WOJEWÓDZTWO DOLNOŚLĄSKIE

Załącznik do Uchwały Nr... Zarządu Województwa Dolnośląskiego z dnia...2011r. WOJEWÓDZTWO DOLNOŚLĄSKIE INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANÓW FINANSOWYCH SAMODZIELNYCH PUBLICZNYCH ZAKŁADÓW OPIEKI ZDROWOTNEJ, INSTYTUCJI KULTURY ORAZ WOJEWÓDZKICH OŚRODKÓW RUCHU DROGOWEGO ZA PIERWSZE PÓŁROCZE 2011r.

Wstęp: Na podstawie art. 266 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) Zarząd Województwa Dolnośląskiego przedstawia informację o przebiegu wykonania planów finansowych samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, instytucji kultury oraz wojewódzkich ośrodków ruchu drogowego za pierwsze półrocze 2011r. Niniejsza informacja została sporządzona na podstawie informacji zbiorczych przyjętych przez Zarząd Województwa Dolnośląskiego i przygotowanych odpowiednio przez: Departament Polityki Zdrowotnej w zakresie samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, Departament Spraw Społecznych w zakresie samorządowych instytucji kultury, Departament Infrastruktury w zakresie wojewódzkich ośrodków ruchu drogowego. Informacja obejmuje 47 wojewódzkich osób prawnych tj. 27 samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, 16 samorządowych instytucji kultury oraz 4 wojewódzkie ośrodki ruchu drogowego. Zawarte są w niej informacje na temat planów finansowych i ich wykonania za pierwsze półrocze 2011r oraz opisane zostały odchylenia od planowanych założeń i przyczyny ich powstania. Zestawienie łączne dotyczące przebiegu wykonania planów finansowych, w którym przedstawiono informacje sumaryczne dotyczące wszystkich jednostek objętych informacją o przebiegu wykonania planów finansowych za I półrocze 2011r przedstawia poniższa tabela. 2

Zestawienie łączne dotyczące przebiegu wykonania planów finansowych SP ZOZ, instytucji kultury i WORD za pierwsze półrocze 2011r. w złotych L.P. Wyszczególnienie Plan na rok 2011 Wykonanie na dzień 30 czerwca Wskaźnik wykonania planu % I. PRZYCHODY OGÓŁEM 1 427 901 291 717 552 478 50,3% 1. Przychody z prowadzonej działalności, w tym: 1 339 357 077 674 198 738 50,3% 1.1. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 1 276 747 373 642 935 419 50,4% 1.2. Pozostałe przychody operacyjne 54 817 984 24 611 326 44,9% 1.3. Przychody finansowe 7 791 720 6 651 993 85,4% 2. Dotacje, w tym: 88 488 464 43 287 036 48,9% 2.1. Dotacje z budżetu państwa 19 037 706 9 133 111 48,0% 2.2. Dotacje z budżetów jednostek samorządu terytorialnego, w tym: 68 778 017 33 655 848 48,9% 2.2.1. Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego 66 066 017 32 798 848 49,6% 3. Zyski nadzwyczajne 55 750 66 704 119,6% II. KOSZTY OGÓŁEM 1 435 525 385 743 506 104 51,8% 1. Koszty działalności operacyjnej, w tym: 1 384 042 033 703 125 188 50,8% 1.1 amortyzacja 84 068 913 43 002 170 51,2% 1.2. zakup towarów i usług, w tym: 544 157 969 280 785 531 51,6% 1.2.1. materiały i energia 312 007 492 164 981 784 52,9% 1.2.2. usługi obce 232 150 477 115 803 747 49,9% 1.3. podatki i opłaty 12 142 269 6 951 289 57,2% 1.4. wynagrodzenia 614 691 305 306 187 801 49,8% 1.5. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 118 835 296 61 545 524 51,8% 1.5.1. składki od wynagrodzeń 103 778 017 52 431 423 50,5% 1.6. pozostałe koszty rodzajowe 10 146 281 4 652 873 45,9% 2. Pozostałe koszty operacyjne 44 988 092 36 418 134 81,0% 3. Koszty finansowe, w tym: 5 674 900 3 415 610 60,2% 3.1. Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 4 630 000 2 402 932 51,9% 4. Straty nadzwyczajne 820 360 547 172 66,7% III. WYNIK BRUTTO w tym: 7 624 094 25 953 626 na działalności operacyjnej 8 976 304 28 709 541 na działalności gospodarczej 6 859 484 25 473 158 IV. OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO 725 651 446 897 61,6% V. WYNIK NETTO 8 349 745 26 400 523 VI. ŚRODKI NA WYDATKI MAJĄTKOWE, w tym: 178 046 795 38 100 923 21,4% Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego 34 352 992 7 093 879 20,6% VII. ŚRODKI PRZYZNANE INNYM PODMIOTOM Informacja uzupełniająca : 1. Stan należności ogółem na: początek okresu 141 699 440 zł koniec okresu 171 606 469 zł 2. Stan zobowiązań ogółem na: początek okresu 393 238 178 zł koniec okresu 315 901 621 zł w tym wymagalne 33 917 724 zł 3. Stan środków pieniężnych na: początek okresu 256 634 071 zł koniec okresu 278 386 676 zł 4. Stan zatrudnienia (przeciętnie w etatach): 14 010 Sporządził DBiF na podst. materiałów DPZ, DSS, DI 3

1. Informacja zbiorcza o przebiegu wykonania planów finansowych SP ZOZ podległych Samorządowi Województwa Dolnośląskiego za pierwsze półrocze 2011r. Plany finansowe łącznie wszystkich podległych 27 jednostek na dzień 30.06.2011r. przedstawiają się następująco: ogółem przychody (z zyskami nadzwyczajnymi) na 2011r. zaplanowane zostały w wysokości 1.292.237.528 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 649.633.866 zł, co stanowi 50,3% ogółem koszty (ze stratami nadzwyczajnymi) na 2011r. zaplanowane zostały w wysokości 1.301.989.186 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 678.423.708 zł, co stanowi 52,1%. Opis istotnych zmian podjętych w drodze uchwał sejmikowych mających wpływ na działalność SP ZOZ w 2011 r. w oparciu o Uchwałę Nr 58/2009 Rady Ministrów z dnia 27.04.2009r. w sprawie ustanowienia programu wieloletniego pod nazwą Wsparcie jednostek samorządu terytorialnego w działaniach stabilizujących system ochrony zdrowia tzw. plan B w tym: Uchwała Nr VIII/102/11 z dnia 24.03.2011r. w sprawie przekształcenia Samodzielnego Publicznego Specjalistycznego Zespołu Gruźlicy i Chorób Płuc w Kowarach oraz likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Szpitala Wojewódzkiego w Jeleniej Górze zakończenie likwidacji Szpitala nastąpi z dniem 31.10.2011r., oraz Uchwała Nr VIII/103/11 z dnia 24.03.2011r. w sprawie przyjęcia programu reorganizacji w systemie ochrony zdrowia na Dolnym Śląsku, polegającego na likwidacji Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Szpitala Wojewódzkiego w Jeleniej Górze z dniem 01.09.2011r. nastąpi przekształcenie, poprzez rozszerzenie dotychczasowej działalności, Samodzielnego Publicznego Specjalistycznego Zespołu Gruźlicy i Chorób Płuc w Kowarach z jednoczesną zmianą jego nazwy na Wojewódzkie Centrum Szpitalne Kotliny Jeleniogórskiej. Opis pozycji przychodowych: Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi zaplanowane zostały na 2011r. w wysokości 1.222.617.743 zł, wykonane zostały w I półroczu 2011r. w wysokości 616.469.641 zł, co stanowi 50,4%, w tym przychody z NFZ zaplanowane w wysokości 1.152.480.644 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 577.915.027 zł. Na wyższe wykonanie przychodów z NFZ miały wpływ zafakturowane świadczenia medyczne wykonane jako ponadlimity. Fundusz rozlicza wszystkie świadczenia, które wcześniej rozliczały ministerstwo sprawiedliwości, administracji i spraw wewnętrznych ponadto zmieniły się od 1 lipca 2008r. zasady rozliczania zrealizowanych usług medycznych wprowadzono Jednorodne Grupy Pacjentów (JGP), polegające na rozliczaniu hospitalizacji pacjenta od momentu przyjęcia do czasu wypisu a uwzględniające indywidualne czynniki wpływające na stany zdrowotne pacjenta. Pozostałe przychody operacyjne zaplanowane zostały w wysokości 53.338.186 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 23.695.295 zł, co stanowi 44,4%, w tym: 4

refundacja z Ministerstwa Zdrowia za sfinansowanie etatów dla rezydentów, finansowanie staży podyplomowych lekarzy, lekarzy dentystów, wynajem zbędnych powierzchni. Przychody finansowe zaplanowane zostały w wysokości 6.653.570 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 5.648.514 zł, co stanowi 84,9%. Na tak wysokie wykonanie miały wpływ: odsetki z lokat, odsetki umorzone, odsetki naliczone od nieterminowych płatności. Dotacje ogółem zaplanowano dotacje w wysokości 9.572.279 zł, wykonano w I półroczu 2011r. w wysokości 3.753.712 zł, co stanowi 39,2% w tym: dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego zaplanowano w wysokości 6.597.063 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. w wysokości 2.997.801 zł, co stanowi 45,4%, w tym: w uchwale budżetowej na rok 2011, w ramach zadania realizowanego przez Dolnośląski Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy we Wrocławiu zaplanowana została dotacja w wysokości 4.730.000 zł z tego na dzień 30 czerwca 2011r., wydatkowana została kwota w wysokości 2.365.002 złotych. Obowiązek finansowania z budżetu województwa działalności DWOMP określonej w art.17 pkt 1 8, 11,12 ustawy z dnia 27 czerwca 1997r. roku o służbie medycyny pracy (tekst jedn. z 2004 r. Dz. U. Nr 125, poz. 1317 z późn. zm.) wynika z przepisów art.21 ust. 1 pkt. 4 powyższej ustawy. Zyski nadzwyczajne zaplanowane zostały w wysokości 55.750 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 66.704 zł, co stanowi 119,6%. Zyski nadzwyczajne są następstwem procesu restrukturyzacji w poprzednich latach i wynikają z ustawy o restrukturyzacji finansowej i pomocy publicznej z dnia 15 kwietnia 2005 roku (Dz.U.Nr 78, poz.684 z póź. zm.). Opis pozycji kosztowych: Ogółem koszty działalności operacyjnej zaplanowane zostały w wysokości 1.251.587.166 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 638.849.031 zł, co stanowi 51,0 % w tym: amortyzacja zaplanowane koszty w wysokości 74.204.361 zł. Wykonane zostały w I półroczu 2011r. w wysokości 37.853.567 zł, co stanowi 51,0 %, niewielkie odchylenie wynika z amortyzacji sprzętu nieodpłatnie przyjętego, materiały i energia zaplanowane koszty w wysokości 302.152.781 zł, zostały wykonane w I półroczu 2011r. w wysokości 159.848.793 zł, co stanowi 52,9 %. Nie ujęto podwyżek cen energii elektrycznej i materiałów na etapie planowania, stąd wystąpiły odchylenia, usługi obce zaplanowane koszty w wysokości 212.809.178 zł, wykonane zostały w wysokości 108.208.468 zł, co stanowi 50,8 %, niewielkie odchylenia in plus wynikają z korzystania przez placówki medyczne z outsourcingu, podatki i opłaty zaplanowane koszty w wysokości 10.205.663 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 5.735.457 zł, co stanowi 56,2 %, wzrosły podatki lokalne co skutkowało powstałymi odchyleniami, wynagrodzenia zostały zaplanowane w wysokości 540.541.287 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 269.102.174 zł, co stanowi 49,8 %, 5

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia zostały zaplanowane w wysokości 104.880.174 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 54.659.088 zł, co stanowi 52,1 %, na niewielkie odchylenie in plus miał wpływ wyższy poziom świadczeń na rzecz pracowników, pozostałe koszty rodzajowe zostały zaplanowane w wysokości 6.793.722 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 3.441.484 zł, co stanowi 50,7 %. Na odchylenia in plus wpływ miały głównie ograniczone podróże służbowe, pozostałe koszty operacyjne zostały zaplanowane w wysokości 43.940.360 zł, wykonanie w I półroczu 2011 r. wynosiło 35.630.909 zł., co stanowi 81,0 %. Na tak wysokie odchylenia wpłynęły utworzone odpisy aktualizujące należności z tytułu rozliczeń z NFZ za nadwykonania w I półroczu 2011r. koszty finansowe zostały zaplanowane w wysokości 5.641.300 zł wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 3.396.596 zł, co stanowi 60,2 %. Na odchylenia in plus miały wpływ odsetki od zobowiązań wymagalnych. straty nadzwyczajne zostały zaplanowane w wysokości 820.360 zł, wykonanie w I półroczu 2011r. wyniosło 547.172 zł, co stanowi 66,7 %. Na wynikłe odchylenia powstałe z opłacenia odsetek i prowizji od pożyczki z BGK istotny wpływ miały złe założenia kalkulacyjne. Środki na wydatki majątkowe zaplanowano w 2011r. w wysokości 135.211.974 zł, wykonanie wyniosło 23.176.572 zł, co stanowi 17,1 %. Na tak wysokie niewykonanie wpłynęły procedury zamówień publicznych, a także wysokość kontraktów medycznych z NFZ, ponieważ część zadań finansowana jest z własnych środków. Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego dotacje ujęte w planie 2011r. w wysokości 20.356.901 zł, wykonanie w wysokości 5.658.919 zł, co stanowi 27,8 %, realizacja zadań nastąpi w II półroczu 2011r. po rozstrzygniętych procedurach przetargowych. Ponadto: W Uchwale Nr III/48/10 Sejmiku Województwa Dolnośląskiego z dnia 28.12.2010 roku zostały ujęte dotacje jako niewygasające z upływem roku budżetowego 2010 w kwocie 509.777 zł, kwota została pomniejszona o 87.271 zł Uchwałą ZWD w dniu 14.06.2011r. per saldo planu 422.506 zł wykonano w całości. Stan należności na początek okresu wynosił 136.091.497 zł, natomiast na dzień 30.06.2011r. wynosił 166.328. 000 zł. Stan zobowiązań na początek okresu wynosił 383.446.630 zł, natomiast na dzień 30.06.2011r. wynosił 308.736.409 zł w tym zobowiązania wymagalne w wysokości 33.326.092 zł. Stan środków pieniężnych na początek okresu wynosił 215.303.860 zł, natomiast na dzień 30.06.2011 r. wynosił 238.277.561 zł. Przeciętne zatrudnienie w analizowanym okresie wynosiło 12.471 etatów i utrzymuje się na podobnym poziomie od wielu lat. Globalny wynik finansowy brutto zaplanowano jako stratę w wysokości ( ) 9.751.658 zł, realizacja w I półroczu 2011 roku wyniosła ( ) 28.789.842 zł (strata). Opracowanie: Departament Polityki Zdrowotnej 6

Zbiorcza informacja o przebiegu wykonania planów finansowych SP ZOZ za pierwsze półrocze 2011r. Wykonanie na L.P. Wyszczególnienie Plan na rok 2011 dzień 30 czerwca w złotych Wskaźnik wykonania planu % I. PRZYCHODY OGÓŁEM 1 292 237 528 649 633 866 50,3% 1. Przychody z prowadzonej działalności, w tym: 1 282 609 499 645 813 450 50,4% 1.1. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 1 222 617 743 616 469 641 50,4% w tym: przychody z NFZ 1 152 480 644 577 915 027 50,1% 1.2. Pozostałe przychody operacyjne 53 338 186 23 695 295 44,4% 1.3. Przychody finansowe 6 653 570 5 648 514 84,9% 2. Dotacje, w tym: 9 572 279 3 753 712 39,2% 2.1. Dotacje z budżetu państwa 2 975 216 755 911 25,4% 2.2. Dotacje z budżetów jednostek samorządu terytorialnego, w tym: 6 597 063 2 997 801 45,4% Dotacje z budżetu Województwa 2.2.1. Dolnośląskiego 6 597 063 2 997 801 45,4% 3. Zyski nadzwyczajne 55 750 66 704 119,6% II. KOSZTY OGÓŁEM 1 301 989 186 678 423 708 52,1% 1. Koszty działalności operacyjnej, w tym: 1 251 587 166 638 849 031 51,0% 1.1 amortyzacja 74 204 361 37 853 567 51,0% 1.2. zakup towarów i usług, w tym: 514 961 959 268 057 261 52,1% 1.2.1. materiały i energia 302 152 781 159 848 793 52,9% 1.2.2. usługi obce 212 809 178 108 208 468 50,8% 1.3. podatki i opłaty 10 205 663 5 735 457 56,2% 1.4. wynagrodzenia 540 541 287 269 102 174 49,8% 1.5. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 104 880 174 54 659 088 52,1% 1.5.1. składki od wynagrodzeń 92 148 148 47 044 020 51,1% 1.6. pozostałe koszty rodzajowe 6 793 722 3 441 484 50,7% 2. Pozostałe koszty operacyjne 43 940 360 35 630 909 81,1% 3. Koszty finansowe, w tym: 5 641 300 3 396 596 60,2% 3.1. Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 4 618 300 2 396 074 51,9% 4. Straty nadzwyczajne 820 360 547 172 66,7% III. WYNIK BRUTTO w tym: 9 751 658 28 789 842 na działalności operacyjnej 9 999 318 30 561 292 na działalności gospodarczej 8 987 048 28 309 374 IV. OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO 535 530 357 011 66,7% V. WYNIK NETTO 10 287 188 29 146 853 VI. ŚRODKI NA WYDATKI MAJĄTKOWE, w tym: 135 211 974 23 176 572 17,1% Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego 20 356 901 5 658 919 27,8% VII. ŚRODKI PRZYZNANE INNYM PODMIOTOM Informacja uzupełniająca : 1. Stan należności ogółem na: początek okresu 136 091 497 zł koniec okresu 166 328 000 zł 2. Stan zobowiązań ogółem na: początek okresu 383 446 630 zł koniec okresu 308 736 409 zł w tym wymagalne 33 326 092 zł 3. Stan środków pieniężnych na: początek okresu 215 303 860 zł koniec okresu 238 277 561 zł 4. Stan zatrudnienia (przeciętnie w etatach): 12 471 Sporządził: Departament Polityki Zdrowotnej 7

Wykaz jednostek SP ZOZ objętych informacją o przebiegu wykonania planów finansowych za pierwsze półrocze 2011r. L.p. Nazwa i adres 1 3 Dolnośląskie Centrum Onkologii 1. pl. Hirszfelda 12 53 413 Wrocław Dolnośląskie Centrum Chorób Płuc 2. ul. Grabiszyńska 105 53 439 Wrocław Wojewódzki Szpital Specjalistyczny 3. ul. Kamieńskiego 73a 51 124 Wrocław Wojewódzki Szpital Specjalistyczny im. J Gromkowskiego 4. ul. Koszarowa 5 51 149 Wrocław Dzienny Ośrodek Psychiatrii i Zaburzeń Mowy dla Dzieci i Młodzieży 5. ul. Wołowska 9 51 116 Wrocław Dolnośląski Szpital Specjalistyczny im. T. Marciniaka Centrum Medycyny Ratunkowej 6. ul. Traugutta 116 50 420 Wrocław Dolnośląski Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy 7. ul. Oławska 14 50 123 Wrocław Pogotowie Ratunkowe 8. ul. Ziębicka 34/38 50 507 Wrocław Wojewódzki Zespół Specjalistycznej Opieki Zdrowotnej 9. ul. Dobrzyńska 21/23 50 403 Wrocław Szpital Specjalistyczny im. A. Falkiewicza 10. ul. Warszawska 2 52 114 Wrocław Zakłady Sprzętu Ortopedycznego 11. ul. Poświęcka 8 51 128 Wrocław 12. 13. 14. 15. Obwód Lecznictwa Kolejowego Samodzielny Publiczny ZOZ ul. Joannitów 10/12 50 525 Wrocław Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych ul. Mickiewicza 1 56 110 Lubiąż Szpital Wojewódzki ul. Ogińskiego 6 58 506 Jelenia Góra Pogotowie Ratunkowe al Wojska Polskiego 21 58 500 Jelenia Góra 8

16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. Zespół Profilaktyki i Rehabilitacji w Janowicach Wielkich SPZOZ ul. Świerczewskiego 12 58 520 Janowice Wielkie Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych AL.1000 lecia 30 59 700 Bolesławiec Samodzielny Publiczny Specjalistyczny Zespół Gruźlicy i Chorób Płuc ul. Sanatoryjna 27 58 530 Kowary Wojewódzki Szpital Specjalistyczny ul. Iwaszkiewicza 5 59 220 Legnica Pogotowie Ratunkowe ul. Dworcowa 7 59 220 Legnica Wojewódzki Szpital Psychiatryczny ul. Szpitalna 9 59 500 Złotoryja Specjalistyczny Szpital im. dr. A. Sokołowskiego ul. Sokołowskiego 4 58 309 Wałbrzych Specjalistyczny Szpital Ginekologiczno Położniczy im. E. Biernackiego ul. Paderewskiego 10 58 301 Wałbrzych Pogotowie Ratunkowe w Wałbrzychu ul. Chrobrego 39 58 300 Wałbrzych Wojewódzkie Centrum Psychiatrii Długoterminowej ul. Morawka 1 57 550 Stronie Śląskie Zakład Lecznictwa Odwykowego dla Osób Uzależnionych od Alkoholu ul. Parkowa 8 58 379 Czarny Bór Dolnośląskie Centrum Transplantacji Komórkowych z Krajowym Bankiem Dawców Szpiku ul. Grabiszyńska 105 53 439 Wrocław 9

2. Informacja zbiorcza o przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury za pierwsze półrocze 2011r. Informacja o przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury została sporządzona na podstawie informacji jednostkowych z następujących instytucji kultury: 1. Teatru Polskiego we Wrocławiu 2. Wrocławskiego Teatru Pantomimy im. Henryka Tomaszewskiego we Wrocławiu 3. Teatru Dramatycznego im. Jerzego Szaniawskiego w Wałbrzychu 4. Teatru im. Heleny Modrzejewskiej w Legnicy 5. Opery Wrocławskiej we Wrocławiu 6. Filharmonii Dolnośląskiej w Jeleniej Górze 7. Filharmonii Sudeckiej w Wałbrzychu 8. Ośrodka Kultury i Sztuki we Wrocławiu 9. Dolnośląskiej Biblioteki Publicznej im. Tadeusza Mikulskiego we Wrocławiu 10. Muzeum Narodowego we Wrocławiu 11. Muzeum Karkonoskiego w Jeleniej Górze 12. Muzeum Papiernictwa w Dusznikach Zdrój 13. Muzeum Poczty i Telekomunikacji we Wrocławiu 14. Muzeum Gross Rosen w Rogoźnicy 15. Muzeum Sportu i Turystyki w Karpaczu 16. Odry Film we Wrocławiu. Zaplanowane na 2011r. przez instytucje kultury łączne przychody w wysokości 112.135.143 zł zostały zrealizowane w I półroczu 2011r. w 49,8 % i wynosiły 55.842.083 zł. Na przychody instytucji kultury składają się : dotacje zostały zaplanowane w wysokości 78.916.185 zł, wykonanie wyniosło 39.533.324 zł, czyli 50,1% planu, w tym: dotacje podmiotowe z budżetu Województwa Dolnośląskiego: plan 59.468.954 zł, wykonanie 29.801.047 zł, co stanowi 50,1 % planu. Dotacje podmiotowe stanowią 53,4 % przychodów instytucji kultury. Na kwotę 29.801.047 zł składają się: dotacja z dochodów Województwa Dolnośląskiego 28.745.047 zł, dotacja od innych jednostek samorządu terytorialnego przekazana instytucjom za pośrednictwem Województwa Dolnośląskiego 1.050.000 zł (z Gminy Wrocław 800.000 zł dla Odry Film we Wrocławiu oraz dla Teatru Polskiego 250.000 zł) oraz dotacja z budżetu państwa przekazana instytucji za pośrednictwem Województwa Dolnośląskiego na zadanie z zakresu właściwości Wojewódzkiego Konserwatora Zabytków realizowane przez Muzeum Narodowe we Wrocławiu 6.000 zł. inne dotacje otrzymywane bezpośrednio przez instytucje kultury: plan 19.447.231 zł, wykonanie 9.732.277 zł, co stanowi 50,0 % planu. Na w/w kwotę dotacji składają się: 10

dotacje otrzymane przez instytucje kultury na podstawie podpisanych przez Województwo Dolnośląskie z Ministrem Kultury i Dziedzictwa Narodowego porozumień o współprowadzeniu 7.585.000 zł, w tym: Teatr Polski we Wrocławiu 2.140.000 zł, Muzeum Narodowe we Wrocławiu 1.700.000 zł oraz Opera Wrocławska we Wrocławiu 3.745.000 zł, dotacja otrzymana przez Teatr im. H. Modrzejewskiej w Legnicy na podstawie podpisanej przez Województwo Dolnośląskie z Miastem Legnica umowy w sprawie przejęcia i prowadzenia jako wspólnej instytucji kultury 850.000 zł. dotacje otrzymane na podstawie podpisanych przez instytucje kultury porozumień z Ministrem Kultury i Dziedzictwa Narodowego na zadania w ramach programów operacyjnych 782.200 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia w sprawie dofinansowania zadania w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego 254.470 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia ze Stowarzyszeniem Gmin Polskich Euroregionu Nysa 160.687 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia z Polskim Instytutem Sztuki Filmowej 10.000 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia z Instytutem Książki 60.000 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia z Konsulatem Amerykańskim 2.920 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia ze Starostwem Powiatu Kłodzkiego 2.000 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia z Gminą Duszniki Zdrój 5.000 zł dotacja otrzymana na podstawie podpisanego przez instytucję kultury porozumienia z Fundacją Współpracy Polsko Niemieckiej 20.000 zł przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi : plan 32.261.310 zł, wykonanie 15.767.572 zł, co stanowi 48,9 % planu. Głównymi źródłami przychodów ze sprzedaży instytucji kultury są przychody ze sprzedaży biletów, programów, wydawnictw, wynajmów, czynszów, reklam, sponsoring. pozostałe przychody operacyjne: plan 789.498 zł, wykonanie 416.660 zł, co stanowi 52,8 % planu. W tej grupie przychodów znajdują się: darowizny, otrzymane odszkodowania od ubezpieczycieli, refundacja tantiem, otrzymane kary umowne, umorzenie podatku od nieruchomości, sprzedaż niskocennych środków trwałych. przychody finansowe : plan 168.150 zł, wykonanie 124.527 zł, co stanowi 74,1 % planu. Przychody finansowe to odsetki bankowe oraz wpływy z różnic kursowych. Natomiast zaplanowane na 2011r. przez instytucje kultury łączne koszty w wysokości 111.292.595 zł zostały zrealizowane w 48,7 % i wynosiły za I półrocze 2011r. 54.242.528 zł (z kosztem amortyzacji, który wynosi 4.097.847 zł). Najwyższą pozycję w kosztach instytucji kultury stanowią wynagrodzenia ze składkami, które wynoszą 64,8 % wszystkich kosztów. Wykonanie planu w poszczególnych pozycjach 11

kosztów kształtuje się na poziomie bliskim 50,0 %, z wyjątkiem pozycji: podatki i opłaty, gdzie procent wykonania planu wynosi 65,0 % oraz pozostałych kosztów operacyjnych, gdzie procent wykonania planu wynosi 108,6 %. Wynika to z faktu, że te rodzaje kosztów nie rozkładają się równomiernie na cały rok, lecz są ponoszone w określonym czasie. Podatki i opłaty ponoszone są głównie w I półroczu (m.in. opłaty roczne za użytkowanie wieczyste gruntów płatne w całości do 31.03.2011r.), natomiast pozostałe koszty operacyjne to m.in. wartość netto (około 300.000 zł) zlikwidowanego przez Operę Wrocławską urządzenia zasilania awaryjnego, które zepsuło się i nie można było kupić do niego części zamiennych, zwrot przez Filharmonię Dolnośląską w Jeleniej Górze prefinansowania w kwocie 79.468 zł do budżetu Województwa Dolnośląskiego z zadania zrealizowanego w 2009r. pn. Haydn w Euroregionie Nysa, korekty proporcji podatku od towarów i usług oraz zwroty podatku VAT. Poniesione przez instytucje kultury za I półrocze 2011r. koszty są niższe od osiągniętych w tym okresie przychodów o kwotę 1.562.603 zł. Jedenaście instytucji kultury uzyskało za I półrocze 2011r. dodatni wynik finansowy, przy czym tylko jedna (Odra Film) planowała dodatni wynik, co związane było ze sprzedażą nieruchomości. Koszty wyższe od przychodów wykazuje 5 instytucji kultury. Ujemny wynik netto wystąpił w następujących instytucjach kultury: Teatrze Dramatycznym, Operze Wrocławskiej, Filharmonii Dolnośląskiej, Filharmonii Sudeckiej oraz w Ośrodku Kultury i Sztuki. Już na etapie sporządzania planu finansowego sześć instytucji kultury założyło stratę do wysokości kosztu amortyzacji na który brakowało środków na pokrycie. W czterech z wymienionych instytucji wystąpiła jednak strata przekraczająca koszt amortyzacji. Wynika to głównie z faktu, że instytucje poniosły w I półroczu koszty realizacji zadań, a środki na ich dofinansowanie wpłyną dopiero w II półroczu. Wpływ w II półroczu 2011 r. dodatkowych dotacji od podmiotów zewnętrznych oraz niższe koszty w okresie lipiec sierpień poprawią wyniki roczne. Instytucje kultury posiadają według stanu na 30 czerwca 2011r. zobowiązania w kwocie 5.722.602 zł, w tym: zobowiązania niewymagalne w kwocie 5.130.970 zł, są to zobowiązania wynikające z bieżącej działalności instytucji kultury, głównie z tytułu dostaw i usług, składek ZUS, podatków, których termin płatności jeszcze nie upłynął zobowiązania wymagalne w kwocie 591.632 zł, które nie zostały zapłacone w terminie, występują w czterech instytucjach kultury, tj. Teatrze Polskim we Wrocławiu 211.989 zł i są to niezapłacone zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług 204.868 zł oraz z tytułu wynagrodzeń (honoraria) 7.121 zł, na które instytucja nie posiadała już środków. Powodem wystąpienia zobowiązań wymagalnych jest nieotrzymanie zwrotu środków na zadanie realizowane w 2010r. w ramach RPO pn. Informatyzacja Teatru Polskiego Bazy danych oraz brak zapłaty za prezentację spektaklu na festiwalu w Brnie. Teatrze im. H. Modrzejewskiej w Legnicy 255.725 zł są to niezapłacone zobowiązanie z tytułu dostaw towarów i usług 235.872 zł oraz wpłata na ZAIKS 19.853 zł, na które instytucja nie posiadała już środków. 12

Operze Wrocławskiej we Wrocławiu 78.750 zł są to niezapłacone zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług. Zobowiązanie zapłacone w lipcu 2011 r. Filharmonii Sudeckiej w Wałbrzychu 45.168 zł są to niezapłacone zobowiązania z tytułu dostaw towarów i usług 23.795 zł oraz z tytułu wynagrodzeń (honoraria) 21.373 zł, na które instytucja nie posiadała już środków (znacząco mniejsze przychody ze sprzedaży koncertów od wysokości planowanych). Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń w kwocie 7.353 zł zostało zapłacone 1.07.2011r. Instytucje kultury posiadają według stanu na 30 czerwca 2011r. należności w kwocie 5.061.859 zł. Są to głównie należności: od odbiorców z tytułu dostaw i usług, od Urzędu Skarbowego z tytułu zwrotu podatku VAT, od pracowników z tytułu pożyczek mieszkaniowych. Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe zaplanowane w wysokości 37.774.821 zł zostały zrealizowane w I półroczu 2011r. w 38,7 % i wynosiły 14.628.522 zł, w tym: z dotacji z budżetu Województwa Dolnośląskiego: plan 13.996.091 zł, wykonanie 1.434.960 zł, co stanowi 10,3 % planu. Dotacja w kwocie 1.434.960 zł została przekazana dla: Teatru Dramatycznego w Wałbrzychu w kwocie 248.721 zł na zadanie pn. Modernizacja Teatru Dramatycznego im. J. Szaniawskiego w Wałbrzychu, co stanowi 15,7 % planu (plan 1.586.588 zł) Muzeum Karkonoskiego w Jeleniej Górze w kwocie 1.186.239 zł na zadanie pn. Modernizacja i rozbudowa Muzeum Karkonoskiego w Jeleniej Górze, co stanowi 46,8 % planu (plan 2.534.975 zł). Na pozostałą planowaną kwotę składa się: dotacja w kwocie 993.025 zł dla Teatru Polskiego we Wrocławiu na realizację zadania pn. Zakup i modernizacja trwałego wyposażenia sceny Teatru Polskiego im. J. Grzegorzewskiego we Wrocławiu. Realizacja tego zadania uzależniona była od przyznania środków przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego. W miesiącu czerwcu została przyznana Promesa MKiDN, wobec powyższego w II półroczu rozpocznie się jego realizacja; dotacja w kwocie 7.400.000 zł dla Opery Wrocławskiej na zadanie pn. Rozbudowa Opery Wrocławskiej wraz z budową sceny letniej. Realizacja tego zadania uzależniona była od przyznania środków przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego. W miesiącu czerwcu została przyznana Promesa MKiDN, wobec powyższego w II półroczu rozpocznie się jego realizacja; dotacja w kwocie 105.710 zł dla Opery Wrocławskiej na zadanie pn. Zintegrowany system informatyczny i modernizacja sprzętu komputerowego Opery Wrocławskiej zadanie w trakcie realizacji; dotacja w kwocie 944.600 zł dla Opery Wrocławskiej na zadanie pn. Adaptacja budynku środków chemicznych MPWiK na magazyn dekoracji i kostiumów Opery Wrocławskiej, w tym na wkład własny 869.000 zł oraz prefinansowanie 75.600 zł. Zadanie zostało wprowadzone do planu w kwietniu 2011r. i jest realizowane; 13

dotacja w kwocie 20.193 zł dla Muzeum Gross Rosen w Rogoźnicy na zadanie pn. Kamienne Piekło KL Gross Rosen I projekt konserwatorsko budowlany na terenie Muzeum Gross Rosen w Rogoźnicy zadanie w trakcie realizacji; dotacja w kwocie 160.000 zł dla Muzeum Gross Rosen w Rogoźnicy na trzy dodatkowe zadania wprowadzone do planu w miesiącu czerwcu 2011r., realizacja w II półroczu 2011 r; dotacja w kwocie 251.000 zł przeznaczona na wkład własny do zadań realizowanych przez instytucje kultury w ramach programów operacyjnych Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego środki zostaną uruchomione w II półroczu 2011 r., gdyż podpisanie Porozumienia pomiędzy instytucją kultury a Województwem Dolnośląskim uzależnione jest od podpisania Porozumienia pomiędzy MKiDN a instytucją kultury. z innych źródeł : plan 23.778.730 zł, wykonanie 13.193.562 zł, co stanowi 55,5 % planu. Na kwotę 13.193.562 zł składają się: dotacja w kwocie 1.017.625 zł otrzymana przez Operę Wrocławską we Wrocławiu z Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego na realizację zadania pn. Zintegrowany system informatyczny i modernizacja sprzętu komputerowego Opery Wrocławskiej ; dotacja w kwocie 1.707.126 zł otrzymana przez Muzeum Karkonoskie w Jeleniej Górze z Ministerstwa Finansów na realizację zadania pn. Modernizacja i rozbudowa Muzeum Karkonoskiego w Jeleniej Górze ; otrzymane przez Muzeum Gross Rosen w Wałbrzychu dotacje w kwocie 831.965 zł (Promesa Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego 624.077 zł oraz dotacja RPO 207.888 zł) na zadanie pn. Kamienne Piekło KL Gross Rosen I projekt konserwatorsko budowlany na terenie muzeum Gross Rosen w Rogoźnicy ; przychody własne Odry Film we Wrocławiu (ze sprzedaży nieruchomości) w kwocie 9.460.973 zł przeznaczone na realizację zadania pn. Dolnośląskie Centrum Filmowe przebudowa kina Warszawa we Wrocławiu ; przychody własne przeznaczone przez instytucje na wydatki majątkowe 175.873 zł. Najwięcej z przychodów własnych na wydatki majątkowe przeznaczył Teatr Polski środki w kwocie 161.295 zł, w tym przede wszystkim na zakup lamp LED 41.416 zł, kamer 27.146 zł, kas i drukarek fiskalnych 13.434 zł, mikrofonów bezprzewodowych 14.634 zł, komputerów 12.308 zł, mikserów wideo 12.339 zł, projektorów 9.400 zł, wytwornic dymu 5.200 zł, nagrywarek 984 zł, wzmacniacza kamery 1.694 zł, na zadanie pn. Informatyzacja Teatru Polskiego Bazy danych 10.740 zł, na zadanie pn. Zakup i modernizacja stałego wyposażenia sceny im. J. Grzegorzewskiego 12.000 zł. Pozostała kwota 14.578 zł dotyczy niewielkich wydatków w czterech instytucjach kultury: Filharmonii Dolnośląskiej 135 zł, które zostały przeznaczone na zakup instrumentu, Dolnośląskiej Bibliotece Publicznej 3.942 zł na zakup klimatyzatora do serwerowni, Muzeum Papiernictwa 1.323 zł na zakup muzealiów i księgozbioru, Muzeum 14

Poczty i Telekomunikacji 9.178 zł na zakup centrali telefonicznej oraz zestawu komputerowego. Informację tabelaryczną z przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury za I półrocze 2011 r., stan zatrudnienia (przeciętne w etatach) oraz stan zobowiązań, należności oraz środków pieniężnych na dzień 30 czerwca 2011r. przedstawia poniższa tebela. Opracowanie: Departament Spraw Społecznych 15

Zbiorcza informacja o przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury za pierwsze półrocze 2011r. w złotych L.P. Wyszczególnienie Wykonanie na Wskaźnik Plan na rok dzień wykonania 2011 30 czerwca planu % I. PRZYCHODY OGÓŁEM 112 135 143 55 842 083 49,8% 1. Przychody z prowadzonej działalności, w tym: 33 218 958 16 308 759 49,1% 1.1. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 32 261 310 15 767 572 48,9% 1.2. Pozostałe przychody operacyjne 789 498 416 660 52,8% 1.3. Przychody finansowe 168 150 124 527 74,1% 2. Dotacje, w tym: 78 916 185 39 533 324 50,1% 2.1. Dotacje z budżetu państwa 16 062 490 8 377 200 52,2% 2.2. Dotacje z budżetów jednostek samorządu terytorialnego, w tym: 62 180 954 30 658 047 49,3% 2.2.1. Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego 59 468 954 29 801 047 50,1% 3. Zyski nadzwyczajne 0 0 II. KOSZTY OGÓŁEM 111 292 595 54 242 528 48,7% 1. Koszty działalności operacyjnej, w tym: 110 764 363 53 682 865 48,5% 1.1 amortyzacja 7 815 552 4 097 847 52,4% 1.2. zakup towarów i usług, w tym: 26 408 210 11 351 289 43,0% 1.2.1. materiały i energia 8 352 411 4 412 150 52,8% 1.2.2. usługi obce 18 055 799 6 939 139 38,4% 1.3. podatki i opłaty 1 565 606 1 017 410 65,0% 1.4. wynagrodzenia, w tym: 60 830 431 30 727 356 50,5% 1.4.1. osobowe 51 132 699 24 953 423 48,8% 1.4.2. bezosobowe i honoraria 9 697 732 5 773 933 59,5% 1.5. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 11 180 705 5 506 964 49,3% 1.5.1. składki od wynagrodzeń 9 334 552 4 397 694 47,1% 1.6. pozostałe koszty rodzajowe 2 963 859 981 999 33,1% 2. Pozostałe koszty operacyjne 497 732 540 673 108,6% 3. Koszty finansowe, w tym: 30 500 18 990 62,3% 3.1. Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 11 600 6 835 58,9% 4. Straty nadzwyczajne 0 0 III. WYNIK BRUTTO w tym: 842 548 1 599 555 189,8% na działalności operacyjnej 704 898 1 494 018 211,9% na działalności gospodarczej 842 548 1 599 555 189,8% IV. OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO 65 000 36 952 56,8% V. WYNIK NETTO 777 548 1 562 603 201,0% VI. ŚRODKI NA WYDATKI MAJĄTKOWE, w tym: 37 774 821 14 628 522 38,7% Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego 13 996 091 1 434 960 10,3% VII. ŚRODKI PRZYZNANE INNYM PODMIOTOM Informacja uzupełniająca : 1. Stan należności ogółem na: początek okresu 5 468 807 zł koniec okresu 5 061 859 zł 2. Stan zobowiązań ogółem na: początek okresu 8 102 046 zł koniec okresu 5 722 602 zł w tym wymagalne 591 632 zł 3. Stan środków pieniężnych na: początek okresu 12 643 822 zł koniec okresu 10 528 049 zł 4. Stan zatrudnienia (przeciętnie w etatach): 1 350 Sporządził: Departament Spraw Społecznych 16

3. Informacja o przebiegu wykonania planów finansowych przez Wojewódzkie Ośrodki Ruchu Drogowego za pierwsze półrocze 2011r. Wojewódzkie Ośrodki Ruchu Drogowego (zwane dalej WORD) działają na podstawie ustawy z dnia 20 czerwca 1997r. Prawo o ruchu drogowym (tekst jednolity Dz. U. z 2005 r. Nr 108, poz. 908 ze zmianami). Na obszarze województwa dolnośląskiego działają cztery WORDy tj.: w Jeleniej Górze, Legnicy, Wałbrzychu i we Wrocławiu. Jednostki te posiadają status samorządowych wojewódzkich osób prawnych. Do podstawowych zadań WORD należy organizowanie egzaminów państwowych sprawdzających kwalifikacje osób ubiegających się o uprawnienia do kierowania pojazdami oraz kierujących pojazdami. Ośrodki mogą wykonywać także inne zadania z zakresu bezpieczeństwa ruchu drogowego oraz mogą prowadzić inną działalność gospodarczą, której wyniki są przeznaczane na podstawową działalność statutową WORD. Ośrodki prowadzą samodzielnie gospodarkę finansową. Analiza wskaźników wykonania planu w pierwszym półroczu 2011r. pokazuje, że w przeważającej liczbie pozycji wykonanie oscyluje wokół 50 %. Na wyjaśnienia zasługują te pozycje, które nie osiągają bądź przekraczają założony (statystyczny) 50 % wskaźnik wykonania planu. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi (na które składają się głównie przychody z działalności egzaminacyjnej i szkoleniowej) wyniosły 10.698.205,74 zł, co stanowi 48,92% planu. Uzyskanie wskaźników procentowych z wykonania planu w zakresie przychodów z działalności egzaminacyjnej, niższych od zakładanego (45,4%), było spowodowane spadkiem liczby osób przystępujących do egzaminu. Przewidziano spadek ilości osób przystępujących do egzaminów, stąd podjęto stosowne działania kadrowe i organizacyjne. Z niezależnych od WORD przyczyn nadal notowany jest spadek liczby osób, którym wyznaczane są terminy egzaminów i nic nie wskazuje na to, że ilość egzaminów wzrośnie. Kierując się założeniami jakie przyjęto w planie budżetu na 2011r. podjęte zostały kolejne działania mające na celu uniknięcie naruszenia dyscypliny budżetowej poprzez analizę racjonalnego wykorzystania pracowników jednostki. W związku z powyższym dokonano redukcji zatrudnienia w ośrodkach. W pozycji przychody z tytułu prowadzenia szkoleń za I półrocze 2011.r plan wykonano w stopniu wyższym niż oczekiwano (66,2%). Do uzyskania powyższego wskaźnika w I półroczu 2011r. przyczynił się, mimo spadku zainteresowania kursami dla kandydatów na egzaminatorów i instruktorów (co wynika ze zmian w przepisach prawnych), wzrost zainteresowania kursami dla osób kierujących ruchem drogowym i dla kierowców naruszających przepisy ruchu drogowego. 17

Na wykonanie ponad 72% planu pozostałych przychodów operacyjnych i kosztów operacyjnych wpływ miały przyznane odszkodowania z tytułu szkód w pojazdach egzaminacyjnych. Ilość kolizji drogowych pojazdów egzaminacyjnych ma związek z coraz trudniejszymi warunkami przeprowadzania egzaminów (zmiana organizacji ruchu, utrudnienia związane z remontami ulic i dróg. Na osiągnięty wskaźnik ma również wpływ nierównomierne rozkładanie się tych pozycji na przestrzeni roku. Przychody finansowe (wykonanie ponad 90% planu) kształtują przychody otrzymywane z tytułu oprocentowania ulokowanych środków finansowych w depozytach terminowych (lokatach negocjowanych). Mniejsze nakłady na niefinansowe aktywa trwałe (przesuniecie w czasie wydatków związanych z planowanymi inwestycjami, z przyczyn niezależnych od WORD) miały również wpływ na wzrost wysokości lokowanych środków, a co za tym idzie wysokość osiąganych przychodów finansowych. Na środki na wydatki majątkowe (wykonie planu w wysokości niecałych 6%) składają się przede wszystkim nakłady na zaplanowaną przez WORD we Wrocławiu inwestycję t.j. budowę nowej siedziby. W pierwszej połowie 2011r. sfinalizowano opracowanie projektu i uzyskanie pozwolenia na budowę nowej siedziby WORD we Wrocławiu, zaś obecnie trwają przygotowania do wszczęcia procedury przetargowej na budowę nowej siedziby WORD. Koszty amortyzacji, zakupu towarów i usług ich wartość nie osiąga lub oscyluje wokół założonego wskaźnika statystycznego 50 %. Osiągnięte wskaźniki wykonania planu w zakresie kosztów dotyczących działalności ośrodków wskazują na racjonalność gospodarowania poprzez ponoszenie przez ośrodki tylko niezbędnych i uzasadnionych ekonomicznie kosztów. Wyższa niż planowano realizacja kosztów z tytułu podatków i opłat spowodowana jest zmianą przepisów w zakresie PFRON i związana jest ze wzrostem składek na Fundusz (brakiem możliwości odliczeń ulg stosowanych przy zakupach od jednostek zatrudniających osoby niepełnosprawne). Odnotowane niewykonanie planu kosztów w pozycjach wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia oraz składki od wynagrodzeń wynika z prowadzonej przez dyrektorów ośrodków racjonalnej, dostosowanej do aktualnego zapotrzebowania na egzaminy i szkolenia, organizacji pracy egzaminatorów i pracowników administracji. Na wyższe niż planowano wykonie planu w pozycji pozostałe koszty rodzajowe miała wpływ realizacja przez WORD Jelenia Góra w 108% zakładanych kosztów w tej pozycji, co związane jest z rozliczeniem w czasie ubezpieczeń samochodów. Analizując przebieg wykonania planów finansowych za I półrocze 2011r. przez wojewódzkie ośrodki ruchu drogowego należy stwierdzić, iż osiągnięty wynik brutto został zrealizowany w 96%, zaś wynik netto w 102%. Zasadniczy wpływ na te pozycje planu finansowego ma kształtowanie się ogółem przychodów i kosztów w skali założonego okresu. 18

Wydatki poniesione na poprawę bezpieczeństwa ruchu drogowego. Wojewódzkie Ośrodki Ruchu Drogowego w Jeleniej Górze, Legnicy, Wałbrzychu i we Wrocławiu, działając w ramach Wojewódzkiej Rady Bezpieczeństwa Ruchu Drogowego (WRBRD), na rok 2011 zaplanowały szereg przedsięwzięć, mających na celu poprawę bezpieczeństwa ruchu drogowego. Zasadniczym kierunkiem działania jest edukacja dzieci i młodzieży szkolnej, realizowana poprzez prowadzenie szeregu konkursów, akcji edukacyjnych, szkoleń z zakresu bezpieczeństwa a w szczególności bezpieczeństwa ruchu drogowego. Przykładem działalności edukacyjnej jest min. konkurs dla dzieci i młodzieży szkolnej, prowadzony pod honorowym patronatem marszałka województwa Uczę się bezpiecznie żyć. Ponadto WRBRD prowadzi działalność edukacyjną poprzez wspieranie programów medialnych z zakresu bezpieczeństwa ruchu drogowego. Działalność WRBRD adresowana jest również do dorosłych uczestników ruchu drogowego oraz osób mających wpływ na kształtowanie bezpieczeństwa, w tym w szczególności kierowców pojazdów uprzywilejowanych, pojazdów dowożących dzieci do szkół i karetek pogotowia. Działalność w tym zakresie realizowana jest poprzez prowadzenie szkoleń dla kierowców w zakresie doskonalenia techniki jazdy, konkursów dla kierowców. Ponadto prowadzone są szkolenia nauczycieli wychowania komunikacyjnego. Wyszczególnienie WORD Jelenia Góra WORD Legnica WORD Wałbrzych WORD Wrocław Plan na rok 2011 Wykonanie na dzień 30 czerwca 2011 r. Wskaźnik wykonania planu % 40 000,00 26 091 65,23 80 000,00 34 496 43,12 54 000,00 35 861 66,41 326 400,00 123 421 37,81 Razem 500 400,00 219 869 43,94 Opracowanie: Departament Infrastruktury 19

Zbiorcza informacja o przebiegu wykonania planów finansowych WORD za pierwsze półrocze 2011r. L.P. Wyszczególnienie Plan na rok 2011 Wykonanie na dzień 30 czerwca w złotych Wskaźnik wykonania planu % I. PRZYCHODY OGÓŁEM 23 528 620 12 076 529 51,3% 1. Przychody z prowadzonej działalności, w tym: 23 528 620 12 076 529 51,3% 1.1. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 21 868 320 10 698 206 48,9% 1.1.1. przychody z tytułu prowadzenia szkoleń 954 000 631 905 66,2% 1.1.2. przychody z tytułu egzaminowania 20 778 320 9 433 087 45,4% 1.2. Pozostałe przychody operacyjne 690 300 499 371 72,3% 1.3. Przychody finansowe 970 000 878 952 90,6% 2. Dotacje, w tym: 0 0 2.1. Dotacje z budżetu państwa 0 0 2.2. Dotacje z budżetów jednostek samorządu terytorialnego, w tym: 0 0 2.2.1. Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego 0 0 3. Zyski nadzwyczajne II. KOSZTY OGÓŁEM 22 243 604 10 839 868 48,7% 1. Koszty działalności operacyjnej, w tym: 21 690 504 10 593 292 48,8% 1.1. amortyzacja 2 049 000 1 050 756 51,3% 1.2. zakup towarów i usług, w tym: 2 787 800 1 376 981 49,4% 1.2.1. materiały i energia 1 502 300 720 841 48,0% 1.2.2. usługi obce 1 285 500 656 140 51,0% 1.3. podatki i opłaty 371 000 198 422 53,5% 1.4. wynagrodzenia, w tym: 13 319 587 6 358 271 47,7% 1.5. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 2 774 417 1 379 472 49,7% 1.5.1. składki od wynagrodzeń 2 295 317 989 709 43,1% 1.6. pozostałe koszty rodzajowe 388 700 229 390 59,0% 2. Pozostałe koszty operacyjne 550 000 246 552 44,8% 3. Koszty finansowe, w tym: 3 100 24 0,8% 3.1. Płatności odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań 100 23 23,0% 4. Straty nadzwyczajne 0 0 III. WYNIK BRUTTO w tym: 1 285 016 1 236 661 96,2% na działalności operacyjnej 318 116 357 733 112,5% na działalności gospodarczej 1 285 016 1 236 661 96,2% IV. OBOWIĄZKOWE OBCIĄŻENIA WYNIKU FINANSOWEGO 125 121 52 934 42,3% V. WYNIK NETTO 1 159 895 1 183 727 102,1% VI. ŚRODKI NA WYDATKI MAJĄTKOWE, w tym: 5 060 000 295 829 5,8% Dotacje z budżetu Województwa Dolnośląskiego VII. ŚRODKI PRZYZNANE INNYM PODMIOTOM 20

Informacja uzupełniająca : 1. Stan należności ogółem na: początek okresu 139 136 zł koniec okresu 216 610 zł 2. Stan zobowiązań ogółem na: początek okresu 1 689 502 zł koniec okresu 1 442 610 zł w tym wymagalne 0 zł 3. Stan środków pieniężnych na: początek okresu 28 686 389 zł koniec okresu 29 581 066 zł 4. Stan zatrudnienia (przeciętnie w etatach): 188 Sporządził: Departament Infrastruktury 21