STRZEGOM 2018 1
Informacja o stanie mienia Gminy Strzegom za rok 2017 została sporządzona w oparciu o art. 267 ust.1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077) i zawiera: a) dane dotyczące przysługujących Gminie Strzegom praw własności, b) dane dotyczące: - innych niż własność praw majątkowych, w tym w szczególności o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, udziałach w spółkach, akcjach, - posiadania, c) dane o zmianach w stanie mienia komunalnego, w zakresie określonym w lit. a i b, od dnia złożenia poprzedniej informacji, d) dane o dochodach uzyskanych z tytułu wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych oraz z wykonywania posiadania, e) inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia jednostki samorządu terytorialnego. Informacją objęto wszystkie jednostki organizacyjne Gminy Strzegom. Dane zostały przedstawione według stanów na dzień 31.12.2016 r. i na dzień 31.12.2017 r. i pochodzą z ewidencji księgowej i pozaksięgowej komórek organizacyjnych Urzędu Miejskiego w Strzegomiu oraz poszczególnych jednostek organizacyjnych, w tym spółek prawa handlowego. Zgodnie z art. 43 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2017 r. poz. 1875 z późn. zm.): Mieniem komunalnym jest własność i inne prawa majątkowe należące do poszczególnych gmin i ich związków oraz mienie innych gminnych osób prawnych, w tym przedsiębiorstw. Pod pojęciem mienia w ujęciu ekonomicznym należy rozumieć aktywa trwałe i obrotowe, czyli kontrolowane przez jednostkę zasoby majątkowe o wiarygodnie określonej wartości powstałe w wyniku zdarzeń przeszłych. 2
Zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. na aktywa trwałe składają się: I. Rzeczowe i zrównanie z nimi składniki majątku trwałego 1. Środki trwałe rzeczowe aktywa trwałe i zrównanie z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Zalicza się do nich w szczególności: - nieruchomości, w tym grunty, prawo użytkowania wieczystego gruntu, budowle i budynki, a także będące odrębną własnością lokale, spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego oraz spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego, - maszyny, urządzenia, środki transportu i inne rzeczy, - ulepszenia w obcych środkach trwałych, - inwentarz żywy. 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) rozumie się przez to zaliczane do aktywów trwałych środki trwałe w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka trwałego. II. Wartości niematerialne i prawne - rozumie się przez to nabyte przez jednostkę prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone na potrzeby jednostki, a w szczególności: autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje. III. Finansowe składniki majątku trwałego posiadane akcje i udziały w spółkach prawa handlowego oraz inne długoterminowe aktywa finansowe o terminie wykupu dłuższym niż rok. IV. Należności długoterminowe w tym należności od jednostek powiązanych i pozostałych jednostek, są to sumy pieniężne należne jednostce gospodarczej od kontrahentów, stanowiące spodziewany wpływ i korzyści ekonomiczne, które stają się wymagalne powyżej 1 roku od dnia bilansowego. Do aktywów obrotowych zalicza się: V. Zapasy - aktywa rzeczowe, które są przeznaczone do zbycia lub zużycia w ciągu 1 roku od dnia bilansowego lub w ciągu cyklu operacyjnego właściwego dla danej działalności, jeżeli trwa on dłużej niż 1 rok, 3
VI. Należności krótkoterminowe - obejmują ogół należności z tytułu dostaw i usług oraz całości lub części należności z innych tytułów niezaliczanych do aktywów finansowych, które stają się wymagalne w ciągu 1 roku od dnia bilansowego, VII. Środki pieniężne - aktywa finansowe, są płatne i wymagalne lub przeznaczone do zbycia w ciągu 1 roku od dnia bilansowego lub daty ich założenia, wystawienia lub nabycia, albo stanowią aktywa pieniężne, VIII. Krótkoterminowe papiery wartościowe udziały lub akcje lub inne papiery wartościowe przeznaczone do obrotu w najbliższym roku, pożyczki udzielone na okres krótszy niż 1 rok, IX. Rozliczenia międzyokresowe rozliczenia trwające nie dłużej niż 1 rok od dnia bilansowego. Wartość brutto majątku Gminy Strzegom na dzień 31.12.2017 r. wynosiła 777 650 058,11 zł, w tym aktywów trwałych 750 856 833,54 zł oraz aktywów obrotowych 26 793 224,57 zł. Majątek Gminy Strzegom wg form organizacyjnych przedstawia się następująco: - majątek jednostek budżetowych wynosi 643 437 355,77 zł, w tym aktywa trwałe 625 233 181,76 zł oraz aktywa obrotowe 18 204 174,01 zł, - majątek instytucji kultury wynosi 22 646 015,53 zł, w tym aktywa trwałe 21 280 364,96 zł oraz aktywa obrotowe 1 365 650,57 zł, - majątek spółek Gminy Strzegom wynosi 111 566 686,81 zł, w tym aktywa trwał 104 343 286,82 zł oraz aktywa obrotowe 7 223 399,99 zł. Umorzenie majątku na dzień 31.12.2017 r. wynosi 155 493 227,93 zł i zostało wyliczone zgodnie z obowiązującymi przepisami, z zastosowaniem stawek, trybu i terminów aktualizacji wyceny środków trwałych i pokazane w celu odzwierciedlenia technicznego zużycia środków trwałych. Dane w zakresie wartości majątku wykazane w niniejszej Informacji wg stanu na dzień 31.12.216 r. różnią się od danych wykazanych w informacji sporządzonej za rok 2016 o kwotę + 546 874,71 zł, na którą składają się: - w pozycji Obiekty inżynierii lądowej i wodnej kwota zmniejszenia o 0,03 zł (pomyłka w tabeli nr 4 dotyczy Zakładu Usług Komunalnych w Strzegomiu), - w pozycji IV Należności długoterminowe zwiększenie o kwotę 421 613,97 zł (różnica dotyczy należności długoterminowych Wydziału Podatkowego z tytułu przekształcenia i sprzedaży), - w pozycji VI Należności krótkoterminowe zmniejszenie o kwotę 2 615,00 zł (różnica dotyczy należności z tytułu mandatów Straży Miejskiej), - pozycja VII Środki pieniężne zmniejszenie o kwotę 294 445,37 zł (różnica 4
wynika z korekty sprawozdań na koniec 2016 roku, która dotyczyła rozliczenia: subwencji za 2017 rok, podatków z Urzędów Skarbowych oraz rozliczenia dotacji z Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego), - pozycja IX Rozliczenia międzyokresowe zwiększenie o kwotę 422 321,14 zł (kwota 421 613,97 zł dotyczy należności długoterminowych Wydziału Podatkowego z tytułu przekształcenia i sprzedaży, kwota 707,17 zł wynika z zamknięcia ksiąg rachunkowych przez Zakład Usług Komunalnych w Strzegomiu). Po dokonaniu powyższych zmian i korekt w przedstawionej Informacji o stanie mienia Gminy Strzegom za 2017 rok Razem aktywa trwałe i aktywa obrotowe na dzień 31.12.2016 r. zostały zwiększone o kwotę 546 874,71 zł. Informacje przedstawiono zgodnie ze strukturą organizacyjną Gminy: 1. Jednostki budżetowe: - Urząd Miejski w Strzegomiu, - Gimnazjum nr 1 w Strzegomiu- od 01.09.2017 r. przekształcone i włączone do Publicznej Szkoły Podstawowej nr 3 w Strzegomiu, - Gimnazjum nr 2 w Strzegomiu- od 01.09.2017 r. przekształcone i włączone do Publicznej Szkoły Podstawowej nr 2 w Strzegomiu, - Gimnazjum w Goczałkowie- od 01.09.2017 r. przekształcone i włączone do Publicznej Szkoły Podstawowej w Goczałkowie, - Gimnazjum w Jaroszowie- od 01.09.2017 r. przekształcone i włączone do Publicznej Szkoły Podstawowej w Jaroszowie, - Publiczna Szkoła Podstawowa nr 2 w Strzegomiu, - Publiczna Szkoła Podstawowa nr 3 w Strzegomiu, - Publiczna Szkoła Podstawowa nr 4 w Strzegomiu, - Publiczna Szkoła Podstawowa w Kostrzy, - Publiczna Szkoła Podstawowa w Goczałkowie, - Publiczna Szkoła Podstawowa w Jaroszowie, - Publiczna Szkoła Podstawowa w Olszanach, - Publiczna Szkoła Podstawowa w Stanowicach, - Publiczne Przedszkole nr 2 w Strzegomiu, - Publiczne Przedszkole nr 3 w Strzegomiu, - Publiczne Przedszkole nr 4 w Strzegomiu, - Publiczne Przedszkole w Jaroszowie, - Publiczne Przedszkole w Stanowicach, 5
- Ośrodek Pomocy Społecznej w Strzegomiu, - Ośrodek Sportu i Rekreacji w Strzegomiu, - Warsztat Terapii Zajęciowej w Strzegomiu, - Dzienny Dom Pobytu Senior-Wigor w Strzegomiu. 2. Samorządowe instytucje kultury: - Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy Strzegom, - Strzegomskie Centrum Kultury. 3. Jednoosobowe spółki Gminy Strzegom: - Wodociągi i Kanalizacja Sp. z o.o. w Strzegomiu, - Zakład Usług Komunalnych Sp. z o.o. w Strzegomiu. Wartość majątku wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 1 Wartość Wyszczególnienie Stan na dzień 31.12.2016 r. Stan na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 I Rzeczowe i zrównane z nimi składniki majątku trwałego 671 385 010,61 688 530 529,41 17 145 518,80 102,55% 1. Grunty 225 008 783,00 223 677 443,00-1 331 340,00 99,41% 2. Budynki i lokale 134 158 211,06 131 931 613,50-2 226 597,56 98,34% 3. Obiekty inżynierii lądowej i wodnej 265 918 483,39 271 964 992,11 6 046 508,72 102,27% 4. Urządzenia techniczne i maszyny (grupa od 3 do 6) 25 821 965,73 25 914 741,78 92 776,05 100,36% 5. Środki transportu 7 351 489,57 8 128 806,27 777 316,70 110,57% 6. Inne środki trwałe 9 479 500,42 11 010 789,41 1 531 288,99 116,15% 7. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 3 646 577,44 15 902 143,34 12 255 565,90 436,08% II Wartości niematerialne i prawne 747 879,11 778 299,98 30 420,87 104,07% III Finansowe składniki majątku trwałego 60 009 967,00 60 009 727,00-240,00 100,00% 1. Akcje i udziały 60 009 967,00 60 009 727,00-240,00 100,00% 2. Długoterminowe papiery wartościowe - - - - 3. Inne składniki finansowe - - - - IV Należności długoterminowe 1 081 408,59 1 538 277,15 456 868,56 142,25% OGÓŁEM I + II + III + IV 733 224 265,31 750 856 833,54 17 632 568,23 102,40% V Zapasy 379 585,41 460 422,03 80 836,62 121,30% VI Należności krótkoterminowe 14 401 912,99 16 010 633,53 1 608 720,54 111,17% 6
VII Środki pieniężne 7 966 535,77 7 330 230,83-636 304,94 92,01% VIII Krótkoterminowe papiery wartościowe - - - - IX Rozliczenia międzyokresowe 2 353 596,73 2 991 938,18 638 341,45 127,12% OGÓŁEM V+ VI+ VII + VIII + IX 25 101 630,90 26 793 224,57 1 691 593,67 106,74% Razem aktywa trwałe i aktywa obrotowe 758 325 896,21 777 650 058,11 19 324 161,90 102,55% Umorzenie ogółem 140 941 492,57 155 493 227,93 14 551 735,36 110,32% I. 1. Grunty W informacji o stanie mienia za rok 2017 ujęto grunty stanowiące własność, współwłasność bądź będące w użytkowaniu wieczystym Gminy Strzegom. Wyszczególnienie Grunty stanowiące własność, współwłasność bądź będące w użytkowaniu wieczystym Gminy Strzegom Stan na dzień 31.12.2016 r. w zł Stan na dzień 31.12.2017 r. w zł Zmiana wartości 225 008 783,00 223 677 443,00-1 331 340,00 Zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych (KŚT) grunty zalicza się do grupy 0. Gmina Strzegom posiada na dzień 31.12.2017 r. grunty: - grunty rolne, w tym: grunty orne, łąki trwałe, pastwiska trwałe, grunty rolne zabudowane, grunty pod stawami, grunty pod rowami, nieużytki, - grunty leśne, w tym: lasy, grunty zadrzewione i zakrzewione - grunty zabudowane i zurbanizowane, w tym: tereny mieszkaniowe, tereny przemysłowe, inne tereny zabudowane, zurbanizowane tereny niezabudowane lub w trakcie zabudowy, tereny rekreacyjno- wypoczynkowe, użytki kopalne, tereny komunikacyjne, drogi, grunty przeznaczone pod budowę dróg publicznych lub linii kolejowych, - nieużytki, - grunty pod wodami powierzchniowymi płynącymi, grunty pod wodami powierzchniowymi stojącymi, - tereny różne. Szczegółowe dane na temat wartości z podziałem na rodzaj środków trwałych zgodnie z KŚT przedstawia poniższa tabela nr 2. 7
Powierzchnia i wartość gruntów z podziałem na rodzaje zgodnym z KŚT wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 2 Rodzaj wg KŚT Wyszczególnienie w ha Powierzchnia w ha na dzień 31.12.2016 r. Wartość w zł na dzień 31.12.2016 r. Powierzchnia w ha na dzień 31.12.2017 r. Wartość w zł na dzień 31.12.2017 r. Zmiana powierzchni w ha Zmiana wartości w zł 1 2 3 4 5 6 7 8 010 Grunty orne 228,0467 9 563 846,00 212,5227 9 155 236,00-15,5240-408 610,00 012 Łąki trwałe 20,6063 834 228,00 14,8963 603 001,00-5,7100-231 227,00 013 Pastwiska trwałe 40,4467 1 639 192,00 26,8660 1 095 089,00-13,5807-544 103,00 014 Grunty rolne zabudowane 0,0000-0,5183 154 656,00 0,5183 154 656,00 015 Grunty pod stawami 0,0000-3,9200 113 832,39 3,9200 113 832,39 016 Grunty pod rowami 0,0000-3,7600 110 934,00 3,7600 110 934,00 018 Nieużytki 0,0000-5,7305 5 359 441,61 5,7305 5 359 441,61 020 Lasy 13,5725 637 859,00 11,4194 536 669,00-2,1531-101 190,00 021 Grunty zadrzewione i zakrzewione 0,0000 38 009,00 0,0000 38 009,00 0,0000-030 Tereny mieszkaniowe 67,1232 41 660 787,00 58,2611 37 433 379,00-8,8621-4 227 408,00 031 Tereny przemysłowe 16,1754 7 936 036,00 18,6913 9 035 750,00 2,5159 1 099 714,00 032 Inne tereny zabudowane 81,0593 54 107 231,00 71,6499 47 111 406,00-9,4094-6 995 825,00 033 034 Zurbanizowane tereny niezabudowane lub w trakcie zabudowy Tereny rekreacyjnowypoczynkowe 111,8491 67 226 636,00 108,4799 64 683 573,00-3,3692-2 543 063,00 0,0000-38,8725 12 396 171,00 38,8725 12 396 171,00 035 Użytki kopalne 52,4208 12 418 988,00 52,4208 12 418 988,00 0,0000-036* Tereny komunikacyjne 375,9262 12 317 917,00 0,0000 - -375,9262-12 317 917,00 040 Drogi 0,0000-362,9000 11 248 959,00 362,9000 11 248 959,00 043 Grunty przeznaczone pod budowę dróg publicznych lub linii kolejowych 0,0000-3,5318 1 173 926,00 3,5318 1 173 926,00 060* Nieużytki 14,6794 15 578 221,00 0,0000 - -14,6794-15 578 221,00 061 062 Grunty pod wodami powierzchniowymi płynącymi Grunty pod wodami powierzchniowymi stojącymi 0,0000-7,3178 805 321,00 7,3178 805 321,00 0,0000-1,4900 43 272,00 1,4900 43 272,00 070 Tereny różne 15,6778 1 049 833,00 7,6976 10 159 830,00-7,9802 9 109 997,00 Ogółem 1037,5834 225 008 783,00 1010,9459 223 677 443,00-26,6375-1 331 340,00 Podane wartości są wartościami księgowymi- zawartymi w Ewidencji księgowej. *klasyfikacja zgodnie ze starym Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 10 grudnia 2010 r. w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych (KŚT) (Dz. U. poz. 1622). Strukturę własności gruntów wraz z podaniem ich powierzchni według stanu na 31.12.2016 r. oraz na 31.12.2017 r. przedstawia poniższa tabela (tabela nr 2.1). 8
Powierzchnia i wartość gruntów wg władającego Tabela nr 2/1 Lp. Władający Stan na dzień 31.12.2016 r. Stan na dzień 31.12.2017 r. Zmiana powierzchni pow. w ha Wartość rynkowa pow. w ha Wartość księgowa (5-3) Zmiana wartości (6-4) 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Ośrodek Sportu i Rekreacji 11,4338 7 724 911,00 10,1103 7 126 122,00-1,3235-598 789,00 2 Ogrody Działkowe 1,1863 366 740,00 1,1863 366 740,00 0,0000-3 RSP Jaroszów w użytkowaniu 7,9000 320 238,00 7,9000 320 238,00 0,0000-4 RSP Rusko w użytkowaniu 16,6356 674 401,00 16,6356 674 401,00 0,0000-5 6 RSP Wieśnica w użytkowaniu Strzegomskie Centrum Kultury 6,6304 1 611 024,00 6,6304 1 611 024,00 0,0000-1,5090 708 656,00 1,5090 708 656,00 0,0000-7 Trwały Zarząd 8,2373 5 419 631,00 9,8219 5 803 148,00 1,5846 383 517,00 8 Urząd Miejski/ użytkownik wieczysty z udziałem 722,8641 86 245 505,00 700,7909 90 226 741,00-22,0732 3 981 236,00 9 Urząd Miejski / Oświata 7,7208 1 112 489,00 6,5898 689 282,00-1,1310-423 207,00 10 Użytkownik Wieczysty 173,3580 68 897 662,00 168,7728 68 723 068,00-4,5852-174 594,00 11 WiK Spółka z o.o. 15,2890 5 533 604,00 15,3509 5 526 457,00 0,0619-7 147,00 12 ZUK Spółka z o.o. 2,3978 1 735 057,00 2,3978 1 735 057,00 0,0000-13 14 ZUK Spółka z o.o. - zarządzanie ZUK Spółka z o.o. w użytkowaniu 61,9796 39 012 176,00 62,8085 39 750 879,00 0,8289 738 703,00 0,4417 415 630,00 0,4417 415 630,00 0,0000 - Ogółem 1 037,5834 219 777 724,00 1 010,9459 223 677 443,00-26,6375 3 899 719,00 W 2017 r. Gmina Strzegom wykupiła grunty o powierzchni 4,3011 ha o wartości 178 412,00 zł. Powierzchnia i wartość gruntów wykupionych przez Gminę Strzegom wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 2/2 Grunty wykupione przez Gminę Strzegom w oparciu o uchwały Rady Miejskiej w Strzegomiu lub w oparciu o inne decyzje Stan na dzień 31.12.2016 Stan na dzień 31.12.2017 Zmiana wartości w ha w zł w ha w zł w ha w zł 0,4756 292 362,00 4,3011 178 412,00 3,8255-113 950,00 Gmina Strzegom dokonała sprzedaży nieruchomości o powierzchni 5,5513 ha i o wartości 813 373,28 zł. 9
Powierzchnia i wartość gruntów zbytych przez Gminę Strzegom wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 2/3 Sprzedane grunty pod: Stan na dzień 31.12.2016 Stan na dzień 31.12.2017 Zmiana wartości w ha w zł w ha w zł w ha w zł mieszkaniowe (lokale mieszkalne i użytkowe) 0,1391 153 381,00 0,1215 200 546,70-0,0176 47 165,70 inne zabudowane (garaże, komórki, pawilony handlowe i inne) 0,0436 12 928,00 0,3126 240 904,58 0,2690 227 976,58 niezabudowane (zurbanizowane) 1,4040 671 780,00 0,2982 77 072,00-1,1058-594 708,00 przemysłowe 0,2025 51 550,00 0,2025 51 550,00 użytki rolne 6,4656 336 555,00 4,6165 243 300,00-1,8491-93 255,00 Ogółem 8,0523 1 174 644,00 5,5513 813 373,28-2,5010-361 270,72 Podane wartości są wartościami po cenach sprzedaży. Szczegółowe informacje o zmianach w wielkości i wartości gruntów zawiera opisowa Informacja o stanie mienia komunalnego Gminy Strzegom stanowiąca załącznik do niniejszego opracowania. I. 2. Budynki i lokale grupa 1 Klasyfikacji Środków Trwałych Budynki i lokale oraz spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego i spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego obejmuje wszystkie budynki oraz znajdujące się w nich lokale, spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego i spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego. Budynek jest to obiekt trwale związany z gruntem, posiada fundamenty i dach. Budynek mieszkalny to obiekt budowlany, którego co najmniej połowa całkowitej powierzchni użytkowej jest wykorzystywana do celów mieszkalnych, jako budynek niemieszkalny jest klasyfikowany obiekt, w którym mniej niż połowa całkowitej powierzchni użytkowej jest wykorzystywana na cele mieszkalne, wykorzystywane są głównie dla celów niemieszkalnych. Lokalem mieszkalnym jest wydzielony w obrębie budynku samodzielny lokal mieszkalny, jak też jego część obejmująca co najmniej 1 pokój o powierzchni nie mniejszej niż 10 m 2 jeżeli jest ona odrębnym przedmiotem najmu. 10
Lokalem użytkowym jest samodzielny lokal lub jego część, wykorzystywany na cele inne niż mieszkalne. Gmina Strzegom posiada na dzień 31.12.2017 r.: budynki niemieszkalne tj. budynki przemysłowe, budynki transportu i łączności, budynki handlowo-usługowe, zbiorniki, silosy i budynki magazynowe, budynki biurowe, budynki szpitali i inne budynki opieki zdrowotnej, budynki oświaty, nauki i kultury oraz budynki sportowe, budynki produkcyjne, usługowe i gospodarcze dla rolnictwa, pozostałe budynki niemieszkalne, budynki mieszkalne, lokale niemieszkalne, spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego. Największe zmiany w ilości i wartości budynków dotyczą budynków mieszkalnych, zmniejszenie o 4 szt. budynków mieszkalnych związane jest ze sprzedażą mieszkań, zwiększenie o 3 szt. w pozycji pozostałe budynki niemieszkalne dotyczy zakupu wiat przystankowych, zmniejszenie o 1 szt. budynki oświaty, nauki i kultury oraz budynków sportowych dotyczy likwidacji budynku Publicznego Przedszkola nr 4 w Strzegomiu w związku z budową nowego obiektu. Wartość oraz ilość budynków przedstawia tabela nr 3. Wartość oraz ilość budynków z podziałem na rodzaje zgodnym z KŚT wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 3 Rodzaj wg KŚT Wyszczególnienie Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2016 r. Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2017 r. ilości Zmiana wartości 1 2 3 4 5 6 7 8 101 Budynki przemysłowe 26 5 352 799,15 26 5 352 799,15 0-102 103 104 Budynki transportu i łączności Budynki handlowousługowe Zbiorniki, silosy i budynki magazynowe 81 2 076 635,04 81 2 076 635,04 0-1 42 625,00 1 42 625,00 0-8 227 985,23 8 227 985,23 0-105 Budynki biurowe 3 2 751 680,06 3 2 751 680,06 0-106 107 108 Budynki szpitali i inne budynki opieki zdrowotnej Budynki oświaty, nauki i kultury oraz budynki sportowe Budynki produkcyjne, usługowe i gospodarcze dla rolnictwa 1 8 622 486,76 1 8 622 486,76 0-58 38 865 103,51 57 37 970 969,03-1 - 894 134,48 2 1 461,09 2 1 461,09 0-11
109 Pozostałe budynki niemieszkalne 464 4 979 527,82 467 5 111 335,40 3 131 807,58 110 Budynki mieszkalne 338 66 539 578,95 334 65 075 308,29-4 - 1 464 270,66 121 Lokale niemieszkalne, spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego 6 4 698 328,45 6 4 698 328,45 0 - Ogółem 988 134 158 211,06 986 131 931 613,50-2 - 2 226 597,56 Umorzenie 31 874 634,41 34 005 766,05 2 131 131,64 I. 3. Obiekty inżynierii lądowej i wodnej Grupa 2 Obiekty inżynierii lądowej i wodnej zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych obejmuje obiekty budowlane naziemne i podziemne o charakterze stałym nie klasyfikowane jako budynki. Przez budowle rozumie się każdy obiekt nie będący budynkiem lub obiektem małej architektury min.: mosty, wiadukty, sieci techniczne, budowle ziemne, zbiorniki, wolno stojące urządzenia techniczne, oczyszczalnie ścieków, składowiska odpadów, sieci uzbrojenia terenu, budowle sportowe, cmentarze, pomniki itp. Przez obiekty małej architektury należy rozumieć niewielkie obiekty, w szczególności kapliczki, figury, posągi, piaskownice, huśtawki, drabinki, śmietniki. Zgodnie z obowiązującą Klasyfikacją Gmina Strzegom posiada obiekty klasyfikowane jako: rurociągi, linie telekomunikacyjne i elektroenergetyczne, przesyłowe; rurociągi sieci rozdzielczej oraz linie telekomunikacyjne i elektroenergetyczne rozdzielcze; autostrady, drogi ekspresowe, ulice i drogi pozostałe; mosty, wiadukty, estakady, tunele; budowle sportowe i rekreacyjne; pozostałe obiekty inżynierii lądowej i wodnej, gdzie indziej niesklasyfikowane. Zmiany w ilościach i wartościach związane są z realizacją inwestycji przez Urząd Miejski oraz jednostki organizacyjne i dotyczą min. kanalizacji sanitarnej, dróg, boisk i placów zabaw. W miarę potrzeb następuje też likwidacja zużytych środków trwałych. Poniżej przestawiono szczegółowe dane na temat ilości i wartości ww. obiektów z podziałem na rodzaj środków trwałych zgodnie z KŚT. 12
Wartość oraz ilość obiektów inżynierii lądowej i wodnej z podziałem na rodzaje zgodnym z KŚT wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 4 Rodzaj wg KŚT Wyszczególnienie Ilość/ jm Wartość w zł na dzień 31.12.2016 r. Ilość/ jm Wartość w zł na dzień 31.12.2017 r. Zmiana ilości Zmiana wartości 1 2 3 4 5 6 7 8 210 Rurociągi, linie telekomunikacyjne i elektroenergetyczne, przesyłowe 77 4 911 112,77 79 5 124 465,47 2 213 352,70 211 Rurociągi sieci rozdzielczej oraz linie telekomunikacyjne i elektroenergetyczne, rozdzielcze 718 94 443 391,91 726 97 234 573,16 8,0 2 791 181,25 220 223 290 291 Autostrady, drogi ekspresowe, ulice i drogi pozostałe Mosty, wiadukty, estakady, tunele Budowle sportowe i rekreacyjne Pozostałe obiekty inżynierii lądowej i wodnej, gdzie indziej nie sklasyfikowane 213 137 921 214,23 222 142 366 745,08 9 4 445 530,85 10 148 472,03 11 169 284,03 1 20 812,00 53 15 642 456,55 45 14 705 013,78-8 - 937 442,77 254 12 851 835,90 269 12 364 910,59 15-486 925,31 Ogółem grupa 2 1325,0 265 918 483,39 1352 271 964 992,11 27,0 6 046 508,72 Umorzenie 83 029 009,21 92 415 333,62 9 386 324,41 Zmiana wartości oraz ilości obiektów wymienionych w powyższej tabeli dotyczy: - przejęcia oświetlenia boiska, boiska Blisko Boisko, dokumentacji Blisko Boisko od OSiR-u do PSP nr 2, - przejęcia oświetlenia boiska, chodników z kostki brukowej, boiska do piłki nożnej, boiska do koszykówki i siatkówki, ogrodzenia stałego ORLIKA, ogrodzenia boiska ORLIKA od OSiR-u do PSP nr 3, - przejęcia oświetlenia boiska, drogi dojazdowej i chodników, boiska ORLIK, ogrodzenia boiska ORLIK od OSiR-u do PSP w Jaroszowie, - przejęcia oświetlenia boiska, przyłącza wodno kanalizacyjnego, drogi dojazdowej i chodników, boiska piłkarskiego, boiska do koszykówki i siatkówki, ogrodzenia boiska ORLIKA od OSiR-u do PSP w Stanowicach, - montażu ogrodzenia panelowego w Publicznym Przedszkolu nr 4 w Strzegomiu, - odwodnienia liniowego na parkingu na terenie OSiR w Strzegomiu, 13
- modernizacji SUW Laski przez WiK Sp. z o.o., - budowy przez WiK Sp. z o.o. odcinka kanalizacji sanitarnej w Strzegomiu ul. Starzyńskiego, odcinka sieci wodociągowej- Jaroszów (Hotele), kanalizacji sanitarnej Bartoszówek- Etap II, sieci wodociągowej ul. Jagodowa w Strzegomiu, - przewodów kanalizacji sanitarnej w Strzegomiu. I. 4. Urządzenia techniczne i maszyny Mienie Gminy stanową też środki trwałe zaliczane do grupy od 3 do 6. Grupa 3 (KŚT) Kotły i maszyny energetyczne w grupie tej występują obiekty klasyfikowane jako: kotły grzewcze, kotły parowe, zespoły prądotwórcze z silnikami spalinowymi na paliwo lekkie, zespoły prądotwórcze z silnikami spalinowymi na paliwo ciężkie, zespoły prądotwórcze z silnikami spalinowymi na paliwo gazowe, pozostałe turbozespoły i zespoły prądotwórcze. Grupa 4 (KŚT) Maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania - w grupie tej występują: tokarki, wiertarki, przecinarki i nakiełczarki, szlifierki, młoty i kuźniarki, prasy do metali i tworzyw sztucznych, nożyce do metali i tworzyw sztucznych, pozostałe maszyny do obróbki plastycznej metali i tworzyw sztucznych, maszyny, urządzenia i aparaty do rozdrabniania, rozcierania i mieszania surowców oraz mas surowcowych: maszyny, urządzenia i aparaty filtracyjne; pompy, pompy nurnikowe i tłokowe, pompy wirowe, pompy rotacyjne, sprężarki, dmuchawy i ssawy, wentylatory, pozostałe maszyny i urządzenia do przetłaczania i sprężania cieczy i gazów, piece grzewcze, wymienniki przeponowe inne niż surowe, pozostałe urządzenia do wymiany ciepła, maszyny i aparaty do spawania, zgrzewania, natryskiwania oraz maszyny i aparaty do cięcia przy pomocy gazu, urządzenia i aparaty chłodnicze, maszyny i urządzenia do przygotowania maszynowych nośników danych oraz maszyny analityczne, zespoły komputerowe, samodzielne urządzenia do automatycznej regulacji i sterowania procesami. Grupa 5 (KŚT) Maszyny, urządzenia i aparaty specjalistyczne w grupie tej występują: aparaty i urządzenia do pomiarów i zabiegów geofizycznych, geodezyjnych, fotogrametrycznych, kartograficznych, maszyny i urządzenia dla przemysłu kamieniarskiego; maszyny, urządzenia i aparaty do ścinki drzew oraz obróbki drewna; maszyny, urządzenia i aparaty do wyrobu oklein, płyt stolarskich i sklejek; maszyny do robót ziemnych i fundamentowych; maszyny do robót budowlanych, maszyny do robót drogowych, maszyny 14
i narzędzia uprawowe, maszyny i narzędzia pielęgnacyjne, maszyny i urządzenia do zbioru ziemiopłodów. Grupa 6 (KŚT) Urządzenia techniczne w grupie tej występują: zbiorniki ceglane, zbiorniki betonowe, zbiorniki z tworzyw naturalnych i sztucznych, zbiorniki stalowe, urządzenia rozdzielcze prądu zmiennego, urządzenia nastawcze prądu zmiennego i stałego; aparatura prądu zmiennego; stacje transformatorowe stałe i mobilne, urządzenia nadawcze dla radiofonii i telewizji; urządzenia do zapisu i odtwarzania dźwięku i obrazu; urządzenia odbiorcze i transmisyjne dla telefonii i telegrafii; urządzenia alarmowe i sygnalizacyjne, urządzenia dla telefonii; pozostałe urządzenia dla radiofonii, telewizji i telekomunikacji; transformatory; kondensatory statyczne; dźwigi osobowe i towarowe; dźwigniki, wciągarki i wciągniki przejezdne i nieprzejezdne, kołowroty, wyciągniki; przenośniki ogólnego zastosowania; suwnice i wsadzarki, urządzenia klimatyzacyjne, urządzenia do oczyszczania wody, urządzenia do oczyszczania ścieków; pozostałe urządzenia przemysłowe, gdzie indziej niesklasyfikowane; wagi pojazdowe, wagonowe i inne wbudowane; urządzenia przeciwpożarowe; urządzenia i aparatura do przeprowadzenia badań technicznych; pozostałe urządzenia nieprzemysłowe; kontenery. Zmiany w ilościach i wartościach dotyczą inwestycji realizowanych przez Urząd Miejski oraz jednostki organizacyjne, zakupów inwestycyjnych oraz okresowej likwidacji składników majątku. ZUK Sp. z o.o. w Strzegomiu zakupił zagęszczarkę i wózek transportowy oraz zestaw do diagnostyki i kontroli pojazdów. WiK Sp. z o.o. w Strzegomiu zakupił agregat prądotwórczy i komputer, OSiR w Strzegomiu zakupił monitoring i nagłośnienie górnej płyty boiska oraz maszynę myjącą, w PP nr 4 zainstalowano monitoring, w świetlicy wiejskiej w Stanowicach zainstalowano klimatyzację. Dane dotyczące ilości i wartości środków trwałych zaliczanych do grupy od 3 do 6 przedstawiono w tabeli nr 5. 15
Wartość oraz ilość środków trwałych od grupy 3 do 6 z podziałem na rodzaje zgodnym z KŚT wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 5 Rodzaj wg KŚT Wyszczególnienie Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2016 Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2017 Zmia na ilości Zmiana wartości 1 2 3 4 5 6 7 8 310 Kotły grzewcze 23 1 476 191,69 24 1 476 191,80 1 0,11 311 Kotły parowe 0-1 136 599,45 1 136 599,45 313* Kotły parowe 1 136 599,45 0 - -1-136 599,45 343 344 345 348 Zespoły prądotwórcze z silnikami spalinowymi na paliwo lekkie Zespoły prądotwórcze z silnikami spalinowymi na paliwo ciężkie Zespoły prądotwórcze z silnikami spalinowymi na paliwo gazowe Pozostałe turbozespoły i zespoły prądotwórcze 4 11 958,02 5 16 437,02 1 4 479,00 1 11 567,53 1 11 567,53 0-3 1 119 505,00 3 1 119 505,00 0-3 108 852,00 3 108 852,00 0 - Ogółem grupa 3 35 2 864 673,69 37 2 869 152,80 2 4 479,11 410 Tokarki 1 14 679,24 1 14 679,24 0-411 Wiertarki, wytaczarki i wiertarko-frezarki 1 1 352,00 1 1 352,00 0-413 Przecinarki i nakiełczarki 3 13 964,69 3 13 964,69 0-415 Szlifierki 1 2 638,47 1 2 638,47 0-420 Młoty i kuźniarki 1 2 675,00 1 2 675,00 0-421 424 Prasy do metali i tworzyw sztucznych Nożyce do metali i tworzyw sztucznych 1 41 480,00 1 41 480,00 0-1 17 381,74 1 17 381,74 0-427* Pozostałe maszyny do obróbki plastycznej metali i tworzyw sztucznych 1 5 822,00 0 - -1-5 822,00 429 430 431 Pozostałe maszyny do obróbki plastycznej metali i tworzyw sztucznych Maszyny, urządzenia i aparaty do rozdrabiania, rozcierania i mieszania surowców oraz mas surowcowych Maszyny, urządzenia i aparaty filtracyjne 0-1 5 822,00 1 5 822,00 1 4 909,00 0 - -1-4 909,00 0-1 4 909,00 1 4 909,00 16
440 Pompy 0-101 2 912 225,84 101 2 912 225,84 440* Pompy nurnikowe i tłokowe 20 88 934,00 0 - -20-88 934,00 441 Sprężarki 0-6 261 408,00 6 261 408,00 441* Pompy wirowe 74 2 813 739,84 0 - -74-2 813 739,84 442 Dmuchawy, ssawy i wentylatory 0-19 106 171,00 19 106 171,00 442* Pompy rotacyjne 7 9 552,00 0 - -7-9 552,00 444* Sprężarki 6 261 408,00 0 - -6-261 408,00 445* Dmuchawy i ssawy 10 64 916,00 0 - -10-64 916,00 446* Wentylatory 9 41 255,00 0 - -9-41 255,00 449 Pozostałe maszyny i urządzenia do przetłaczania i sprężania cieczy i gazów 3 18 875,34 2 11 385,34-1 - 7 490,00 452 Piece grzewcze 2 93 312,65 2 93 312,65 0-460 469 Wymienniki przeponowe, inne niż rurowe Pozostałe urządzenia do wymiany ciepła 1 113 445,11 1 113 445,11 0-27 561 648,07 27 561 648,07 0-484 Maszyny i aparaty do spawania, zagrzewania, natryskiwania oraz maszyny i aparaty do cięcia przy pomocy gazu 2 6 060,00 2 6 060,00 0-485 486 Urządzenia i aparaty chłodnicze Maszyny i urządzenie do przygotowania maszynowych nośników danych oraz maszyny analityczne 2 171 086,45 2 171 086,45 0-0 - 1 7 030,00 1 7 030,00 487 Zespoły komputerowe 0-335 1 676 822,70 335 1 676 822,70 488 490* Samodzielne urządzenia do automatycznej regulacji i sterowania procesami Maszyny i urządzenie do przygotowania maszynowych nośników danych oraz maszyny analityczne 0-8 550 926,55 8 550 926,55 1 7 030,00 0 - -1-7 030,00 491* Zespoły komputerowe 333 1 667 260,68 0 - -333-1 667 260,68 17
492* Samodzielne urządzenia do automatycznej regulacji i sterowania procesami 8 550 926,55 0 - -8-550 926,55 Ogółem grupa 4 516 6 574 351,83 517 6 576 423,85 1 2 072,02 518 520 540 541 Aparaty i urządzenia do pomiarów i zabiegów geofizycznych, geodezyjnych, fotogrametrycznych, kartograficznych Maszyny i urządzenia dla przemysłu kamieniarskiego Maszyny, urządzenia i aparaty do ścinki drzew oraz obróbki drewna Maszyny, urządzenia i aparaty do wyrobu oklein, płyt stolarskich i sklejek 1 1 500,00 1 1 500,00 0-1 3 346,50 1 3 346,50 0-1 3 856,91 1 3 856,91 0-3 6 807,64 3 6 807,64 0-580 581 582 590 592 594 Maszyny do robót ziemnych i fundamentowych Maszyny do robót budowlanych Maszyny do robót drogowych Maszyny i narzędzia uprawowe Maszyny i narzędzia pielęgnacyjne Maszyny i urządzenia do zbioru ziemiopłodów 5 512 854,56 5 512 854,56 0-3 11 429,16 3 11 429,16 0-17 240 834,89 18 245 388,89 1 4 554,00 1 5 856,00 1 5 856,00 0-27 297 140,95 28 311 093,95 1 13 953,00 1 13 585,00 1 13 585,00 0 - Ogółem grupa 5 60 1 097 211,61 62 1 115 718,61 2 18 507,00 600 Zbiorniki ceglane 1 7 334,10 1 7 334,10 0-601 Zbiorniki betonowe 5 204 875,00 5 204 875,00 0-603 Zbiorniki z tworzyw naturalnych i sztucznych 2 44 794,46 2 44 794,46 0-604 Zbiorniki stalowe 13 285 049,00 13 285 049,00 0-610 611 Urządzenia rozdzielcze prądu zmiennego Urządzenia nastawcze prądu zmiennego i stałego 20 619 604,55 20 619 604,55 0-1 520 742,00 1 520 742,00 0-18
612 613 620 622 623 624 Aparatura prądu zmiennego Stacje transformatorowe stałe i mobilne Urządzenia nadawcze dla radiofonii i telewizji Urządzenia do zapisu i odtwarzania dźwięku i obrazu Urządzenia odbiorcze i transmisyjne dla telefonii i telegrafii Urządzenia alarmowe i sygnalizacyjne 2 17 466,50 2 17 466,50 0-1 87 656,00 1 87 656,00 0-15 468 184,00 15 468 184,00 0-14 1 504 860,01 14 1 504 860,01 0-1 238 189,00 2 243 164,00 1 4 975,00 9 244 526,44 12 282 125,00 3 37 598,56 626* Urządzenia dla telefonii 1 4 975,00 0 - -1-4 975,00 629 Pozostałe urządzenia dla radiofonii, telewizji i telekomunikacji 13 467 351,72 13 467 351,72 0-630 Transformatory 2 48 082,00 2 48 082,00 0-632 Kondensatory statyczne 4 62 200,00 4 62 200,00 0-640 641 643 Dźwigi osobowe i towarowe Dźwigniki, wciągarki i wciągniki przejezdne i nieprzejezdne, kołowroty, wyciągniki Przenośniki ogólnego zastosowania 4 314 396,00 4 314 396,00 0-9 29 200,00 9 29 200,00 0-1 17 917,00 1 17 917,00 0-646 Suwnice i wsadzarki 3 109 059,17 3 109 059,17 0-652 653* 653 654* 658* Urządzenia klimatyzacyjne Urządzenia klimatyzacyjne Urządzenia do oczyszczania wody i ścieków Urządzenia do oczyszczania wody Urządzenia do oczyszczania ścieków 0-6 45 921,37 6 45 921,37 5 31 017,46 0 - -5-31 017,46 0-70 9 518 013,00 70 9 518 013,00 2 161 692,00 0 - -2-161 692,00 68 9 356 321,00 0 - -68-9 356 321,00 659 660 Pozostałe urządzenia przemysłowe, gdzie indziej niesklasyfikowane Wagi pojazdowe, wagonowe i inne wbudowane 2 6 091,00 2 6 091,00 0-1 44 085,55 1 44 085,55 0-19
663 664 Urządzenia przeciwpożarowe Urządzenia i aparatura do przeprowadzenia badań technicznych 8 99 136,60 8 99 136,60 0-5 23 013,00 5 23 013,00 0-669 Pozostałe urządzenia nieprzemysłowe 11 94 292,79 12 109 508,24 1 15 215,45 681 Kontenery 17 173 617,25 17 173 617,25 0 - Ogółem grupa 6 240 15 285 728,60 245 15 353 446,52 5 67 717,92 Ogółem od grupy 3 do 6 851 25 821 965,73 861 25 914 741,78 10 92 776,05 Umorzenie 11 819 823,53 13 275 572,38 1 455 748,85 *klasyfikacja zgodnie ze starym Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 10 grudnia 2010 r. w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych (KŚT) (Dz. U. poz. 1622). * Prawidłowa ilość urządzeń klimatyzacyjnych na dzień 31.12.2016 r. wynosi 5 szt. I. 5. Środki transportu Grupa 7 (KŚT) Środki transportu - w grupie tej występują: samochody osobowe, samochody ciężarowe, samochody specjalne, pojazdy samochodowe przeznaczone konstrukcyjnie do przewozu dziewięciu lub więcej osób, włączając kierowcę; ciągniki, naczepy i przyczepy, wózki jezdniowe; pozostały tabor pływający, pozostałe środki transportu. W 2017 roku został zakupiony samochód osobowy marki KIA SORENTO samochód specjalny, pożarniczy dla OSP Goczałków. W grupie tej występują 73 szt. środków trwałych o wartości brutto 8 128 806, 27 zł. Wartość oraz ilość środków transportu z podziałem na rodzaje zgodnym z KŚT wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 6 Rodzaj wg KŚT Wyszczególnienie Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2016 r. Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2017 r. Zmiana ilości Zmiana wartości 1 2 3 4 5 6 7 8 741 Samochody osobowe 6 296 786,11 zł 7 448 586,11 zł 1 151 800,00 zł 742 Samochody ciężarowe 14 2 605 660,15 zł 13 1 910 260,15 zł -1-695 400,00 zł 743 Samochody specjalne 23 2 938 746,76 zł 25 4 514 553,57 zł 2 1 575 806,81 zł 744 Pojazdy samochodowe przeznaczone konstrukcyjnie do przewozu dziesięciu lub więcej osób, włączając kierowcę 4 1 019 108,36 zł 3 767 178,36 zł -1-251 930,00 zł 746 Ciągniki 10 294 262,51 zł 11 310 252,51 zł 1 15 990,00 zł 747 Naczepy i przyczepy 0 - zł 10 124 995,57 zł 10 124 995,57 zł 20
747* Naczepy 1 3 991,92 zł 0 - zł -1-3 991,92 zł 748* Przyczepy 9 121 003,65 zł 0 - zł -4-21 582,65 zł 760 Wózki jezdniowe 0 - zł 2 48 880,00 zł 2 48 880,00 zł 760* Wózki jezdniowe z pomostem stałym o napędzie elektrycznym (akumulatorowe) 3 67 830,11 zł 0 - zł -3-67 830,11 zł 778 Pozostały tabor pływający 1 2 900,00 zł 1 2 900,00 zł 0 - zł 790 Pozostałe środki transportu 1 1 200,00 zł 1 1 200,00 zł 0 - zł Ogółem grupa 7 72 7 351 489,57 zł 73 8 128 806,27 zł 1 777 316,70 zł Umorzenie 5 652 294,06 zł 5 920 416,78 zł 268 122,72 zł *klasyfikacja zgodnie ze starym Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 10 grudnia 2010 r. w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych (KŚT) (Dz. U. poz. 1622). I. 6. Inne środki trwałe Grupa 8 (KŚT) - Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie, gdzie indziej niesklasyfikowane w grupie tej występują: narzędzia, przyrządy, sprawdziany; wyposażenie, aparaty i sprzęt laboratoryjny; wyposażenie, aparaty i sprzęt medyczny; wyposażenie techniczne dla prac biurowych; wyposażenie i sprzęt kin, teatrów i innych placówek kulturalno-oświatowych; kioski, budki, baraki, domki campingowe; pozostałe narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie, gdzie indziej nieklasyfikowane. Zmiany dotyczą zakupu urządzeń biurowych, kurtyny wodnej, przenośnego systemu nagłośnieniowego, zakupu i likwidacji książek w bibliotece. Na dzień 31.12.2017 r. wartość brutto tych środków to kwota 11 010 789,41 zł. Wartość oraz ilość innych środków trwałych z podziałem na rodzaje zgodnym z KŚT wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 7 Rodzaj wg KŚT Wyszczególnienie Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2016 r. Ilość w szt. Wartość w zł na dzień 31.12.2017 r. Zmiana ilości Zmiana wartości 1 2 3 4 5 6 7 8 800 801 802 803 Narzędzia, przyrządy, sprawdziany Wyposażenie, aparaty i sprzęt laboratoryjny Wyposażenie, aparaty i sprzęt medyczny Wyposażenie techniczne dla prac biurowych 3 82 657,00 3 82 657,00 0-5 31 096,00 5 31 096,00 0-13 814 866,94 13 814 866,94 0-18 193 264,19 19 200 764,19 1 7 500,00 21
805 806 808* 809 Wyposażenie i sprzęt kin, teatrów i innych placówek kulturalnooświatowych Kioski, budki, baraki, domki kampingowe Pozostałe narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie, gdzie indziej niesklasyfikowane Pozostałe narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie, gdzie indziej niesklasyfikowane 13 2 726 072,44 8 2 819 386,51-5 93 314,07 25 363 154,41 25 364 716,71 0 1 562,30 69 221 5 268 389,44 0 - -69 221-5 268 389,44 0-70 303 6 697 302,06 70 303 6 697 302,06 Ogółem grupa 8 69 298 9 479 500,42 70 376 11 010 789,41 1 078 1 531 288,99 Umorzenie 7 934 087,84 9 052 736,41 1 118 648,57 *klasyfikacja zgodnie ze starym Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 10 grudnia 2010 r. w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych (KŚT) (Dz. U. poz. 1622). I. 7. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie)- są to zaliczane do aktywów trwałych środki trwałe w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka trwałego. Na dzień 31.12.2017 r. na kwotę 15 902 143,34 zł inwestycji rozpoczętych składają się inwestycje prowadzone przez Urząd Miejski na kwotę 14 052 726,76 zł oraz inwestycje prowadzone przez ZUK Sp. z o.o. w Strzegomiu w kwocie 205 171,58 zł (budowa PSZOK, modernizacja ciepłowni, modernizacja domu pogrzebowego) i WiK Sp. z o.o. w kwocie 1 644 245,00 zł (budowa sieci wodociągowej: ul. Rybna, Gronowska, Winogronowa, Czarna, domki Jaroszów, Jaroszów Hotele, budowa kanalizacji sanitarnej: Modlęcin, Rogoźnica, Rusko, Bartoszówek, Godzieszówek, ul. Agrestowa i Brzoskwiniowa, budowa studni Olszany). Dane dotyczące środków trwałych w budowie przedstawia tabela nr 8. Wartość środków trwałych w budowie wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 8 Wyszczególnienie * Wartość w zł na dzień 31.12.2016r. Wartość w zł na dzień 31.12.2017r. Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi 310 913,66 1 525 151,66 1 214 238,00 490,54% Drogi publiczne wojewódzkie 1 230,00 49 815,00 48 585,00 4050,00% Drogi publiczne gminne 468 541,63 908 107,71 439 566,08 193,82% 22
Zadania w zakresie upowszechniania turystyki 96 432,00 276 847,72 180 415,72 287,09% Gospodarka gruntami i nieruchomościami 140 355,00 601 493,05 461 138,05 428,55% Cmentarze 192 186,70 325 998,20 133 811,50 169,63% Promocja jednostek samorządu terytorialnego 7 666,35 7 666,35-100,00% Pozostała działalność - Administracja publiczna - 635 632,56 635 632,56 - Ochotnicze straże pożarne 5 476,00 28 270,00 22 794,00 516,25% Szkoły podstawowe 38 611,94 38 611,94-100,00% Przedszkola 228 350,94 1 753 475,79 1 525 124,85 767,89% Gimnazja 32 166,40 32 166,40-100,00% Pozostała działalność - Oświata i wychowanie - 2 678 990,40 2 678 990,40 - Gospodarka ściekowa i ochrona wód 452 597,09 452 597,09-100,00% Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu 56 836,99 56 836,99-100,00% Ochrona gleby i wód podziemnych 28 290,00 28 290,00-100,00% Oświetlenie ulic, placów i dróg 23 228,00 66 902,84 43 674,84 288,03% Pozostała działalność - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 330 485,58 394 544,58 64 059,00 119,38% Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 141 108,73 276 132,73 135 024,00 195,69% Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 67 650,00 103 362,00 35 712,00 152,79% Pozostała działalność -Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 990 450,42 5 627 250,33 4 636 799,91 568,15% Obiekty sportowe 34 000,01 34 000,00-0,01 100,00% Ogółem inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 3 646 577,44 15 902 143,34 12 255 565,90 436,08% II. Wartości niematerialne i prawne - to nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki, a w szczególności: - autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje, - prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych, - know-how. Zmiany wartości związane są z bieżącą działalnością jednostek organizacyjnych gminy i dotyczą w większości programów komputerowych, licencji i ich aktualizacji. Dane dotyczące wartości niematerialnych i prawnych przedstawia tabela nr 9. 23
Wartości niematerialne i prawne wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Wyszczególnienie Wartości niematerialne i prawne Wartość w zł na dzień 31.12.2016 r. Wartość w zł na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) Tabela nr 9 % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 747 879,11 778 299,98 30 420,87 104,07% Ogółem 747 879,11 778 299,98 30 420,87 104,07% Umorzenie 646 497,81 707 780,96 61 283,15 III. Finansowe składniki majątku trwałego (długoterminowe aktywa finansowe) obejmują udziały Gminy Strzegom w spółkach prawa handlowego oraz akcje w Banku Ochrony Środowiska. Ilość akcji w Banku Ochrony Środowiska w omawianym okresie nie uległa zmianie, nastąpiła zmiana wartości 1 akcji, która na dzień 31.12.2017 r. wynosiła 8,27 zł wg informacji z Domu Maklerskiego Banku Ochrony Środowiska. Nie uległy zmianie ilości i wartości udziałów Gminy w spółkach prawa handlowego, w których Gmina Strzegom ma 100% udziałów, tzn. w Zakładzie Usług Komunalnych Sp. z o.o. w Strzegomiu ul. Al. Wojska Polskiego 75 oraz w Wodociągach i Kanalizacji Sp. z o.o. w Strzegomiu ul. Wesoła 7. Finansowe składniki majątku trwałego Tabela nr 10 Lp. Wyszczególnienie Cena jednostkowa na 31.12.2016r. Udziały/ akcje w szt. na dzień 31.12.2016 r. Wartość na dzień 31.12.2016r. Cena jednostkowa na 31.12.2017r. Udziały/ akcje w szt. na dzień 31.12. 2017r. Wartość na dzień 31.12.2017 Zmiana ilości (7-4) Zmiana wartości (8-5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 2 Wodociągi i Kanalizacje Sp. z o.o. Strzegom ul. Wesoła 7 Zakład Usług Komunalnych Sp. z o.o Strzegom Al. Wojska Polskiego 75 100,00 553 549 55 354 900,00 100,00 553 549 55 354 900,00 - - 1 000,00 4 654 4 654 000,00 1 000,00 4 654 4 654 000,00 - - 3 Bank Ochrony Środowiska S.A. Warszawa ul. Marszałkowska 78/80 10,67 100 1 067,00 8,27 100 827,00 - - 240,00 Ogółem 558 303 60 009 967,00 558 303 60 009 727,00 - - 240,00 24
IV. Należności długoterminowe Należności to prawo jednostki do otrzymania określonego świadczenia, najczęściej w wyznaczonym terminie i miejscu. Należności długoterminowe to są sumy pieniężne należne jednostce gospodarczej od kontrahentów, stanowiące spodziewany wpływ i korzyści ekonomiczne, które stają się wymagalne powyżej 1 roku od dnia bilansowego. Na kwotę należności na dzień 31.12.2017 r. w wysokości 1 538 277,15 zł składają się należności Gminy w wysokości 1 530 714,15 zł i należności spółki WiK Sp. z o.o. w wysokości 7 563,00 zł. Wartość należności długoterminowych przedstawia tabela nr 11. Wartość należności długoterminowych wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 11 Wyszczególnienie Odpisane aktywa na podatek dochodowy Należność z tytułu opłaty planistycznej Sprzedaż mienia komunalnego na podstawie umowy Nabycie praw własności i wieczyste użytkowanie na podstawie umowy Remont budynku na podstawie umowy Odszkodowania za bezprawne zajmowanie lokali - ugody Należności za składki ZUS Wartość w zł na dzień 31.12.2016 Wartość w zł na dzień 31.12.2017 Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 7 113,00 7 563,00 450,00 106,33% - 1 207,50 1 207,50 0,00% 473 139,60 395 067,97-78 071,63 83,50% 35 949,25 10 280,15-25 669,10 28,60% 24 420,69 21 420,69-3 000,00 87,72% 492 935,15 1 087 602,09 594 666,94 220,64% 1 071,40 - - 1 071,40 0,00% Pożyczki mieszkaniowe 46 779,50 15 135,75-31 643,75 32,36% Razem: 1 081 408,59 1 538 277,15 456 868,56 142,25% Wartość w kolumnie za 2016 rok zmieniona o kwotę 421 613,97 zł, różnica dotyczy należności długoterminowych Wydziału Podatkowego z tytułu przekształcenia i sprzedaży. Gmina Strzegom z tytułu wykonywania prawa własności oraz innych praw majątkowych i wykonywania posiadania osiąga wpływy z najmu i dzierżawy gruntów, lokali mieszkalnych, lokali użytkowych, obiektów inżynierii lądowej, wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności oraz wpływy z tytułu sprzedaży składników majątkowych. Wpływy uzyskane z ww. tytułów w roku 2017 dotyczą wpływów jednostek budżetowych w wysokości 25
3 857 784,14 zł, wpływów Strzegomskiego Centrum Kultury w wysokości 111 491,37 zł (z tytułu najmu) i wpływów WiK Sp. z o.o. w wysokości 48 983,00 zł (w tym z tytułu najmu 5 167,00 zł i z tytułu sprzedaży składników majątkowych 43 816,00 zł). Wartość wpływów Gminy Strzegom uzyskanych z tytułu wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych oraz wykonywania posiadania przedstawia tabela nr 12. Wartość dochodów uzyskanych z tytułu wykonania praw własności i innych praw majątkowych oraz wykonania posiadania na dzień 30.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 12 Wyszczególnienie Wartość dochodów uzyskanych na dzień 31.12.2016 r. Wartość dochodów uzyskanych na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów podobnym charakterze. Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 3 078 310,54 3 105 677,33 27 366,79 100,89% 100 938,80 79 564,10-21 374,70 78,82% Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 1 439 164,06 786 979,15-652 184,91 54,68% Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 47 067,78 46 037,93-1 029,85 97,81% Ogółem 4 665 481,18 4 018 258,51-647 222,67 86,13% Inne informacje dotyczące mienia Gminy Strzegom Gmina Strzegom powierzyła niektóre składniki majątku innym podmiotom na podstawie umów użyczenia i przekazania w zarządzanie. W roku 2017 wartość powierzonego majątku wynosi 31 376 063,57 zł. Wykaz przekazanego innym podmiotom składników majątku przedstawia tabela nr 13. 26
Majątek przekazany innym podmiotom na podstawie umów wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz wg stanu na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 13 L.p. Wyszczególnienie podmiotów gospodarczych Rodzaj umowy Przedmiot umowy Wartość wg stanu na dzień 31.12.2016 r. Wartość wg stanu na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (6-5) 1 2 3 4 5 6 7 1 Stowarzyszenie mieszkańców wsi Tomkowice umowa użyczenia Działka nr 179 o pow. 1,73ha w Tomkowicach 97 884,00 97 884,00-2 Powiatowe Pogotowie Ratunkowe w Świdnicy umowa użyczenia Lokal użytkowy o pow. 244,50 m 2 Strzegom, ul. Armii Krajowej 23 677 998,50 677 998,50-3 Ludowy Klub Sportowy Stragona umowa użyczenia Działka nr 172 i 176/1 w Morawie o łącznej pow. 15,1336 ha 611 852,00 611 852,00-4 Polski Związek Hodowli Gołębi umowa użyczenia Działka nr 1009, AM-25, Obr. 3 o pow. 0,0132 ha Strzegom, ul.szarych Szeregów 10 583,00 10 583,00-5 Dzienny Dom Pobytu "Senior- Wigor" Lokal użytkowy o pow.-228,60 m 2 na parterze budynku użytkowego - Strzegom, ul. Armii Krajowej 23 633 908,00 633 908,00-6 Ochotnicza Straż Pożarna w Rogoźnicy Działka nr 359/2 o pow. 0,51 ha Rogoźnica- zabudowana remizą i garażem 529 496,00 529 496,00-7 Ochotnicza Straż Pożarna w Stanowicach Działka nr 242, pow.0,0500 ha Stanowice- zabudowana remizą 357 691,00 357 691,00-8 Ochotnicza Straż Pożarna w Tomkowicach Działka nr 150, pow. 0,0100 ha Tomkowice- zabudowana remizą 54 656,00 54 656,00-9 Ochotnicza Straż Pożarna w Jaroszowie Działka nr 191, pow.0,0800 ha Jaroszów- zabudowana remizą 143 427,00 143 427,00-10 Ochotnicza Straż Pożarna w Granicy Działka nr 208, pow.0,0400 ha Granica- zabudowana remizą 45 242,00 45 242,00-11 Ochotnicza Straż Pożarna w Strzegomiu Działka nr 493, AM-12, Obr. 3, pow. 0,10888 ha Strzegomzabudowana remizą i budynkami gospodarczymi 911 875,00 911 875,00-12 Ochotnicza Straż Pożarna w Goczałkowie Działka nr 192, pow. 0,0800 ha Goczałków- zabudowana remizą 377 373,00 377 373,00-13 Ochotnicza Straż Pożarna w Olszanach Działka nr 456 pow.0,0700 ha Olszany- zabudowana remizą 82 268,00 82 268,00-14 Ochotnicza Straż Pożarna w Rogoźnicy Część działki nr 203/4 o pow. 0,3200 ha (staw) 13 792,00 13 792,00-15 Ochotnicza Straż Pożarna w Kostrzy Działka nr 144/23, 144/24, 144/25 o łącznej pow. 0,37 ha Kostrza- zabudowana remizą, bud. gosp. portiernią, magazynem 973 413,00 973 413,00-27
16 ZHR Strzegom Działka nr 1157, AM- 14, Obr. 3 zabudowana bud. Usług. o pow. 52 m 2 i komórką 155 740,00 155 740,00-17 Powiatowy Urząd Pracy w Świdnicy Lokal użytkowy o łącznej pow. 168 m 2 położony w budynku - Boh. Getta 26 i 28 w Strzegomiu 502 951,00 502 951,00-18 Stowarzyszenie "Mała Szkoła" w Rogoźnicy Działka nr 65 o pow. 0,63 ha zabudowana bud. szkoły, pracowni, garażem komórką, wc 1 047 871,00 1 047 871,00-19 Klub Sportowy "Herbapol" Część działki nr 83/1,o pow. 1,35 ha Obr. Stanowice - boisko, szatnia 68 597,00 68 597,00-20 Sumara Andrzej Część działki nr 630/2, AM-5, Obr. 1 droga o pow. 500 m 2 - Strzegom ul. Mickiewicza 40 090,00 40 090,00-21 Klub Sportowy "GRANIT" Działka nr 203/6 o pow. 1,30 ha Rogoźnica- boisko sportowe i wiaty 64 370,00 64 370,00-22 Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy Strzegom im. E. Orzeszkowej Lokal użytkowy o pow. 436,80 m 2 - Strzegom, ul. Świdnicka 21-23 1 308 274,00 1 308 274,00-23 Klub Sportowy "START" Pomieszczenie na hali sportowej o pow. 2 m 2 - Strzegom, ul. Mickiewicza 7 426,00 7 426,00-24 GDDKiA Oddział we Wrocławiu Działka nr 352/5, o pow. 0,57 ha Obr. Jaroszów- poszerzenie drogi krajowej nr 5 15 234,00 15 234,00-25 Strzegomskie Centrum Kultury w Strzegomiu Budynek wielolokalowy o pow. 1602,30 m 2 - Strzegom, ul. Kościuszki 2 ''CAS KARMEL" 9 019 237,00 9 019 237,00-26 Polski Komitet Pomocy Społecznej Lokal użytkowy o pow. 26,22 m 2 w budynku- Rynek 13 - Strzegom 288 553,00 288 553,00-27 Szpital Miejski w Żarowie Aparaty do fizykoterapii Madyn D-, Inter D-24 5 020,30 5 020,30-28 SPZOZ Powiatowe Pogotowie Ratunkowe w Świdnicy Autoklaw parowy Melag 23 zestaw 10 000,00 10 000,00-29 SPZOZ Powiatowe Pogotowie Ratunkowe w Świdnicy Sprzęt medyczny i wyposażenie meblowe 3 336,00 3 336,00-30 Komendant Wojewódzki Policji we Wrocławiu - Komisariat Policji w Strzegomiu Drukarka laserowa Samsung - 3 szt, komputer laptop NOT HP 2 szt. 5 083,00 5 083,00-31 Komisariat Policji w Strzegomiu Komputer laptop, drukarka "Samsung" - 2 235,00 2 235,00 32 Środowiskowy Klub Młodzieżowy w Strzegomiu Stół tenisowy,5 przyrządów do ćwiczeń siłowych 5 633,80 5 633,80-33 Komisariat Policji w Strzegomiu Projektor NEC, Alko-Sensor iv Black Dot, 11 054,06 11 054,06-28
34 Komisariat Policji w Strzegomiu Tester Alcoblow bezustnikowy 2 szt., alkomat AlcoDigital ONE, tester Alcoblow z pokrowcem 4 395,00 7 243,68 2 848,68 35 Komisariat Policji w Strzegomiu Analizator narkotyków Dreger wraz z kasetami testowymi (20 szt) - 11 257,23 11 257,23 36 Ośrodek Pomocy Społecznej Lokal użytkowy o pow. 442,10 m 2, ul. Armii Krajowej 23 1 225 943,00 1 225 943,00-37 Polski Czerwony Krzyż we Wrocławiu Pod ustawienie 20 szt. kontenerów na odzież używaną na terenie miasta i terenie wiejskim (20m 2 ) 1 700,00 1 700,00-38 Strzegomskie Centrum Kultury w Strzegomiu zarządzanie Lokal użytkowy Nr 4 o pow. 51,860 m 2 i pomieszczenie przynależne 6,92 m 2 Jaroszów 95 73 634,00 73 634,00-39 Strzegomskie Centrum Kultury w Strzegomiu użytkowanie Działka nr 167 o pow. 0,1092 ha zab. Budynkiem (Dom kultury) o pow. 781,00 m 2 Strzegom, ul. Paderewskiego 36-1 837 094,00 1 837 094,00 40 Strzegomskie Centrum Kultury w Strzegomiu użytkowanie Działka nr 1239 o pow. 0,0880 ha zab. Budynkiem użytk. o pow. 547,00 m 2 Strzegom, ul. Paderewskiego 1B - 1 637 592,00 1 637 592,00 41 Strzegomskie Centrum Kultury w Strzegomiu zarządzanie Działka nr 1262/2 o pow. 0,5452 ha zab. Budynkiem użytkowym o pow. użytk. 1 602,00 m2- CAS KARMEL Strzegom, ul. Kościuszki 2-8 141 683,00 8 141 683,00 42 Strzegomskie Centrum Kultury w Strzegomiu użytkowanie Działka nr 18 o pow. 0,2400 ha zab. budynkiem świetlicy o pow. użytk. 316,00 m 2, Wieśnica - 297 323,00 297 323,00 43 Spółdzielnia Mieszkaniowa Świebodzice Działka nr 1193, AM-14, Obr. 3 o pow. 50 m 2 zabud. bud. gosp. - 60 430,00 60 430,00 o pow. 50 m 2 Ogółem 19 385 600,66 31 376 063,57 11 990 462,91 Podane wartości nieruchomości wynikają z ewidencji mienia komunalnego prowadzonej przez Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Zagospodarowania Przestrzennego. Sprzęt przekazany dla Komisariatu Policji w Strzegomiu w 2017 r. : tester Alco Blow szt.2, analizator narkotyków szt. 1, drukarka Samsung szt. 1, laptop szt. 1. Aktywa obrotowe Wartość brutto aktywów obrotowych według stanu na dzień 31.12.2017 r. wynosi łącznie 26 793 224,57 zł. Największy udział w strukturze aktywów obrotowych stanowią należności krótkoterminowe 16 010 633,53 zł i środki pieniężne 7 330 230,83 zł. Strukturę aktywów obrotowych Gminy Strzegom przedstawia poniższa tabela. 29
Wartość aktywów obrotowych wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Wyszczególnienie Stan na dzień 31.12.2016 r. Wartość Stan na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) Tabela nr 14 % dynamika zmian (3:2) V Zapasy 379 585,41 460 422,03 80 836,62 121,30% VI Należności krótkoterminowe 14 401 912,99 16 010 633,53 1 608 720,54 111,17% VII Środki pieniężne 7 966 535,77 7 330 230,83-636 304,94 92,01% VIII Krótkoterminowe papiery wartościowe - - - - IX Rozliczenia międzyokresowe 2 353 596,73 2 991 938,18 638 341,45 127,12% OGÓŁEM V+VI+VII+VIII+IX 25 101 630,90 26 793 224,57 1 691 593,67 106,74% W związku z korektą sprawozdań Gminy Strzegom za 2016 r. w terminie do 30.06.2017 r. zostały zmienione wartości w: pozycji VI Należności krótkoterminowe zmniejszenie o kwotę 2 615,00 zł, różnica dotyczy należności z tytułu mandatów Straży Miejskiej, pozycji VII Środki pieniężne zmniejszenie o kwotę 294 445,37 zł, różnica wynika z korekty sprawozdania na koniec 2016 roku, która dotyczyła rozliczenia: subwencji za 2017 rok, a wpłynęła w 2016 roku, podatków z Urzędów Skarbowych oraz rozliczenia dotacji z Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego, pozycja IX Rozliczenia międzyokresowe zwiększenie o kwotę 422 321,14 zł, różnica dotyczy należności długoterminowych Wydziału Podatkowego z tytułu przekształcenia i sprzedaży oraz zamknięcia ksiąg rachunkowych przez Zakład Usług Komunalnych w Strzegomiu. Ogółem wartość aktywów obrotowych wzrosła o kwotę 125 260,77 zł. Mienie jednostek budżetowych Jednostki budżetowe nie mają osobowości prawnej i nie mogą być podmiotem prawa własności. Gospodarują mieniem przekazanym im w trwały zarząd w sposób umożliwiający realizację ich zadań statutowych. Majątek przekazany jednostkom jest ujmowany w ewidencjach księgowych tych jednostek, z wyjątkiem gruntów, które są wykazywane w ewidencji księgowej Urzędu Miejskiego w Strzegomiu. Poniższa tabela zawiera dane dotyczące majątku 22 jednostek budżetowych wymienionych na stronie nr 5. Wartość majątku wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 1 Wartość Wyszczególnienie Stan na dzień 31.12.2016 r. Stan na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 I Rzeczowe i zrównane z nimi składniki majątku trwałego 549 515 800,70 563 113 316,44 13 597 515,74 102,47% 1. Grunty 225 008 783,00 223 677 443,00-1 331 340,00 99,41% 2. Budynki i lokale 111 651 994,79 109 276 782,83-2 375 211,96 97,87% 3. Obiekty inżynierii lądowej i wodnej 196 270 370,19 200 348 787,94 4 078 417,75 102,08% 4. Urządzenia techniczne i maszyny (grupa od 3 do 6) 7 149 158,74 7 202 905,43 53 746,69 100,75% 5. Środki transportu 854 721,62 1 778 299,54 923 577,92 208,06% 30
6. Inne środki trwałe 5 397 725,50 6 776 370,94 1 378 645,44 125,54% 7. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) II Wartości niematerialne i prawne III Finansowe składniki majątku trwałego 3 183 046,86 14 052 726,76 10 869 679,90 441,49% 567 320,37 579 424,17 12 103,80 102,13% 60 009 967,00 60 009 727,00-240,00 100,00% 1. Akcje i udziały 60 009 967,00 60 009 727,00-240,00 100,00% 2. Długoterminowe papiery wartościowe - - - - 3. Inne składniki finansowe - - - - IV Należności długoterminowe 1 074 295,59 1 530 714,15 456 418,56 142,49% OGÓŁEM I + II + III + IV 611 167 383,66 625 233 181,76 14 065 798,10 102,30% V Zapasy 40 010,28 30 809,28-9 201,00 77,00% VI Należności krótkoterminowe 8 986 429,10 10 259 119,46 1 272 690,36 114,16% VII Środki pieniężne 4 132 787,34 6 398 666,87 2 265 879,53 154,83% VIII Krótkoterminowe papiery wartościowe - - - - IX Rozliczenia międzyokresowe 1 027 516,09 1 515 578,40 488 062,31 147,50% OGÓŁEM V+ VI+ VII + VIII + IX 14 186 742,81 18 204 174,01 4 017 431,20 128,32% Razem aktywa trwałe i aktywa obrotowe 625 354 126,47 643 437 355,77 18 083 229,30 102,89% Umorzenie ogółem 118 371 923,88 130 205 151,01 11 833 227,13 110,00% Mienie jednostek instytucji kultury Zadania Gminy Strzegom w zakresie tworzenia, upowszechniania i ochrony kultury wykonywane są przez jednostki organizacyjne działające w formie samorządowych instytucji kultury. Podstawowym celem statutowym tych instytucji jest prowadzenie działalności kulturalnej. Instytucje kultury posiadają osobowość prawną, zasady gospodarki finansowej określają przepisy ustawy z dnia 25 października 1991 roku o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz. U. z 2017 r. poz. 862 z późn. zm.). Poniższa tabela zawiera dane dotyczące majątku samorządowych instytucji kultury tj. Biblioteki Publicznej Miasta i Gminy Strzegom oraz Strzegomskiego Centrum Kultury. 31
Wartość majątku wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Wartość Tabela nr 1 Wyszczególnienie Stan na dzień 31.12.2016 r. Stan na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 I Rzeczowe i zrównane z nimi składniki majątku trwałego 20 915 656,69 21 224 328,55 308 671,86 101,48% 1. Grunty - - - - 2. Budynki i lokale 15 369 632,98 15 518 247,38 148 614,40 100,97% 3. Obiekty inżynierii lądowej i wodnej 285 385,29 285 385,29-100,00% 4. Urządzenia techniczne i maszyny (grupa od 3 do 6) 1 302 600,19 1 317 504,10 14 903,91 101,14% 5. Środki transportu 186 621,31 186 621,31-100,00% 6. Inne środki trwałe 3 771 416,92 3 916 570,47 145 153,55 103,85% 7. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) - - - - II Wartości niematerialne i prawne 51 954,49 56 036,41 4 081,92 107,86% III Finansowe składniki majątku trwałego - - - - 1. Akcje i udziały - - - - 2. Długoterminowe papiery wartościowe - - - - 3. Inne składniki finansowe - - - - IV Należności długoterminowe - - - - OGÓŁEM I + II + III + IV 20 967 611,18 21 280 364,96 312 753,78 101,49% V Zapasy - - - - VI Należności krótkoterminowe 107 737,97 57 889,67-49 848,30 53,73% VII Środki pieniężne 84 211,48 104 903,75 20 692,27 124,57% VIII Krótkoterminowe papiery wartościowe - - - - IX Rozliczenia międzyokresowe 1 013 330,92 1 202 857,15 189 526,23 118,70% OGÓŁEM V+ VI+ VII + VIII + IX 1 205 280,37 1 365 650,57 160 370,20 113,31% Razem aktywa trwałe i aktywa obrotowe 22 172 891,55 22 646 015,53 473 123,98 102,13% Umorzenie ogółem 6 171 896,45 6 934 539,04 762 642,59 112,36% 32
Mienie spółek prawa handlowego W okresie od 31.12.2016 r. do 31.12.2017 r. Gmina Strzegom była właścicielem dwóch spółek tj. Wodociągi i Kanalizacja Sp. z o.o. w Strzegomiu oraz Zakładu Usług Komunalnych sp. z o.o. w Strzegomiu. Poniższa tabela zwiera dane dotyczące majątku tych spółek. Wartość majątku wg stanu na dzień 31.12.2016 r. oraz na dzień 31.12.2017 r. Tabela nr 1 Wartość Wyszczególnienie Stan na dzień 31.12.2016 r. Stan na dzień 31.12.2017 r. Zmiana wartości (3-2) % dynamika zmian (3:2) 1 2 3 4 5 I Rzeczowe i zrównane z nimi składniki majątku trwałego 100 953 553,22 104 192 884,42 3 239 331,20 103,21% 1. Grunty - - - 0,00% 2. Budynki i lokale 7 136 583,29 7 136 583,29-100,00% 3. Obiekty inżynierii lądowej i wodnej 69 362 727,91 71 330 818,88 1 968 090,97 102,84% 4. Urządzenia techniczne i maszyny (grupa od 3 do 6) 17 370 206,80 17 394 332,25 24 125,45 100,14% 5. Środki transportu 6 310 146,64 6 163 885,42-146 261,22 97,68% 6. Inne środki trwałe 310 358,00 317 848,00 7 490,00 102,41% 7. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 463 530,58 1 849 416,58 1 385 886,00 398,98% II Wartości niematerialne i prawne 128 604,25 142 839,40 14 235,15 111,07% III Finansowe składniki majątku trwałego - - - - 1. Akcje i udziały - - - - 2. Długoterminowe papiery wartościowe - - - - 3. Inne składniki finansowe - - - - IV Należności długoterminowe 7 113,00 7 563,00 450,00 106,33% OGÓŁEM I + II + III + IV 101 089 270,47 104 343 286,82 3 254 016,35 103,22% V Zapasy 339 575,13 429 612,75 90 037,62 126,51% VI Należności krótkoterminowe 5 307 745,92 5 693 624,40 385 878,48 107,27% VII Środki pieniężne 3 749 536,95 826 660,21-2 922 876,74 22,05% VIII Krótkoterminowe papiery wartościowe - - - - IX Rozliczenia międzyokresowe 312 749,72 273 502,63-39 247,09 87,45% OGÓŁEM V+ VI+ VII + VIII + IX 9 709 607,72 7 223 399,99-2 486 207,73 74,39% Razem aktywa trwałe i aktywa obrotowe 110 798 878,19 111 566 686,81 767 808,62 100,69% Umorzenie ogółem 16 397 672,24 18 353 537,88 1 955 865,64 111,93% 33
Na dzień 31.12.2017 r. wartość majątku brutto w podziale na jednostki budżetowe, instytucje kultury i spółki prawa handlowego przedstawia wykres nr 1. Wykres nr 1 34