UCHWAŁA Nr 263/2017 ZARZĄDU POWIATU ŁAŃCUCKIEGO z dnia 25 kwietnia 2017 r. w sprawie przekazania Radzie Powiatu Łańcuckiego sprawozdania finansowego za rok 2016 Na podstawie art. 270 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016 poz. 1870 z późniejszymi zmianami) ZARZĄD POWIATU ŁAŃCUCKIEGO UCHWALA CO NASTĘPUJE: 1 1. Przekazuje się sprawozdanie finansowe Powiatu Łańcuckiego za rok 2016. 2. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1 zawiera: 1) bilans z wykonania budżetu powiatu sporządzony na dzień 31.12.2016 r. 2) łączny bilans, obejmujący dane wynikające z bilansów powiatowych jednostek budżetowych, 3) łączny rachunek zysków i strat obejmujący dane wynikające z rachunków zysków i strat powiatowych jednostek budżetowych, 4) łączne zestawienie zmian w funduszu obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszu powiatowych jednostek budżetowych. 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. PRZEWODNICZĄCY Zarządu Powiatu Łańcuckiego A d a m K R Z Y S Z T O Ń
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu Łańcuckiego ul.mickiewicza 2 37-100 ŁAŃCUT Numer identyfikacyjny REGON 690581376 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego dzień Powiat łańcucki sporządzony na 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Rzeszowie Wysłać bez pisma przewodniego F803778BDC5E5BD1 AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec I Środki pienięże 7 633 183,62 11 585 621,34 I Zobowiązania 13 044 791,85 11 899 307,85 I.1 Środki pieniężne 7 633 183,62 11 585 621,34 I.1 Zobowiązania finansowe 12 981 400,00 11 897 200,00 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 7 577 886,18 11 585 597,38 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pieniężne 55 297,44 23,96 I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 12 981 400,00 11 897 200,00 II Należności i rozliczenia 309 221,20 348 786,60 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 28,62 193,72 II.1 Należności finansowe I.3 Pozostałe zobowiązania 63 363,23 1 914,13 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II Aktywa netto budżetu -6 932 521,03-1 765 822,91 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) 4 350 668,24 5 166 698,12 II.2 Należności od budżetów 309 176,07 348 557,61 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 4 350 668,24 5 166 698,12 II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 45,13 228,99 II.1.2 Deficyt budżetu (-) III Inne aktywa II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -11 283 189,27-6 932 521,03 III Inne pasywa 1 830 134,00 1 800 923,00 skarbnik 2017-02-27 F803778BDC5E5BD1 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2017.04.26 zarząd Strona 1 z 3
Suma aktywów 7 942 404,82 11 934 407,94 Suma pasywów 7 942 404,82 11 934 407,94 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00 skarbnik 2017-02-27 F803778BDC5E5BD1 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2017.04.26 zarząd Strona 2 z 3
Wyjaśnienia do bilansu skarbnik 2017-02-27 F803778BDC5E5BD1 zarząd Strona 3 z 3 Kopia z dokumentu podpisanego elektronicznie wygenerowana dnia 2017.04.26
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu Łańcuckiego ul.mickiewicza 2 37-100 ŁAŃCUT Numer identyfikacyjny REGON 690581376 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Rzeszowie Wysłać bez pisma przewodniego AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A Aktywa trwałe 260 442 320,43 248 482 535,24 A Fundusz 257 747 947,52 245 778 485,72 A.I Wartości niematerialne i prawne 495 376,30 312 302,72 A.I Fundusz jednostki 261 549 696,32 243 618 536,47 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 202 919 510,65 190 385 751,05 A.II Wynik finansowy netto (+,-) -3 801 748,80 2 159 949,25 A.II.1 Środki trwałe 202 415 126,54 189 371 312,49 A.II.1 Zysk netto (+) 50 158 145,72 54 161 149,98 A.II.1.1 Grunty 5 993 048,21 6 093 194,57 A.II.2 Strata netto (-) -53 959 894,52-52 001 200,73 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 187 882 037,45 176 444 826,88 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 7 703 183,43 6 200 217,06 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 674 801,24 488 575,40 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe 162 056,21 144 498,58 B Państwowe fundusze celowe 290 601,25 436 293,00 A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) 504 384,11 1 014 438,56 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe 4 155 616,39 3 764 887,49 661 153,50 614 184,75 A.III Należności długoterminowe 877 433,48 834 481,47 C.II Zobowiązania krótkoterminowe 3 494 462,89 3 150 702,74 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 56 150 000,00 56 950 000,00 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 131 980,16 172 673,60 A.IV.1 Akcje i udziały 56 150 000,00 56 950 000,00 A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania 480 959,04 75 631,20 840 050,41 707 163,38 1 750 888,43 1 789 222,72 70 311,98 54 788,30 (główny księgowy) () (kierownik jednostki) Strona 1 z 5
B Aktywa obrotowe 2 459 991,34 2 230 462,97 B.I Zapasy 577 745,72 421 343,96 B.I.1 Materiały 559 191,82 403 976,67 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania 220 272,87 350 994,55 0,00 228,99 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 708 146,61 733 332,00 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 635 803,81 733 332,00 B.I.4 Towary 18 553,90 17 367,29 D.2 Inne fundusze 72 342,80 0,00 B.II Należności krótkoterminowe 912 419,64 477 040,78 E Rozliczenia międzyokresowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług 157 324,88 151 517,51 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów B.II.2 Należności od budżetów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności 755 094,76 325 522,78 B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 0,00 0,49 B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe 969 825,98 1 332 078,23 B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 515 592,88 683 583,38 454 233,10 648 264,35 B.III.4 Inne środki pieniężne 0,00 230,50 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe (główny księgowy) () (kierownik jednostki) Strona 2 z 5
Suma aktywów 262 902 311,77 250 712 998,21 Suma pasywów 262 902 311,77 250 712 998,21 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: (główny księgowy) () (kierownik jednostki) Strona 3 z 5
Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 1 266 545,15 2 Umorzenie środków trwałych 183 186 853,57 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 6 724 708,99 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 79 770,85 (główny księgowy) () (kierownik jednostki) Strona 4 z 5
Wyjaśnienia do bilansu Bilans łączny sporządzono na podstawie bilansów jednostkowych. Różnice w kolumnie Stan na koniec poprzedniego wynikają z faktu, iż w 2015 została zlikwidowana jednostka- Powiatowy Zespół Ognisk Pracy Pozaszkolnej, zatem w sprawozdaniu z 2016 dane tej jednostki już nie występowały. Wysokość środków na świadczenia pracownicze zabezpieczone w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Łańcuckiego na koniec 2016 wynosiły 32 806 911,80 zł. (główny księgowy) () (kierownik jednostki) Strona 5 z 5
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu Łańcuckiego ul.mickiewicza 2 37-100 ŁAŃCUT Numer identyfikacyjny REGON 690581376 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Rzeszowie Wysłać bez pisma przewodniego Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 62 879 789,31 66 847 959,55 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 872 194,19 903 403,99 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - A.II. wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 129,62 65,02 A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych 62 006 465,50 65 944 490,54 B. Koszty działalności operacyjnej 66 325 065,49 64 550 601,15 B.I. Amortyzacja 17 472 934,89 17 111 683,71 B.II. Zużycie materiałów i energii 3 943 381,57 4 211 760,83 B.III. Usługi obce 6 740 082,09 4 619 730,93 B.IV. Podatki i opłaty 107 289,62 103 170,33 B.V. Wynagrodzenia 26 684 797,45 27 433 858,89 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 5 762 106,88 6 022 921,33 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 117 549,72 2 237 033,21 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 209,52 964,39 B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu 3 495 713,75 2 808 954,03 B.X. Pozostałe obciążenia 0,00 523,50 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) -3 445 276,18 2 297 358,40 D. Pozostałe przychody operacyjne 75 923,94 48 095,01 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych D.II. Dotacje D.III. Inne przychody operacyjne 75 923,94 48 095,01 E. Pozostałe koszty operacyjne 244 172,54 2 244,34 główny księgowy kierownik jednostki Strona 1 z 3
Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych E.I. zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne 244 172,54 2 244,34 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) -3 613 524,78 2 343 209,07 G. Przychody finansowe 256 500,85 200 941,30 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach G.II. Odsetki 123 966,05 131 670,41 G.III. Inne 132 534,80 69 270,89 H. Koszty finansowe 444 724,87 384 201,12 H.I. Odsetki 444 724,87 384 201,12 H.II. Inne K. K. Zysk (strata) brutto (F+G-H) -3 801 748,80 2 159 949,25 L. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) -3 801 748,80 2 159 949,25 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej: Symbol Opis Wartość 1 Informacje o kwocie i charakterze poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 0,00 główny księgowy kierownik jednostki Strona 2 z 3
Wyjaśnienia do sprawozdania Rachunek zysków i strat łączny sporządzono na postawie rachunków zysków i strat jednostek budżetowych. Różnice w kolumnie Stan na koniec poprzedniego wynikają z faktu, iż w 2015 została zlikwidowana jednostka- Powiatowy Zespół Ognisk Pracy Pozaszkolnej, zatem w sprawozdaniu z 2016 dane tej jednostki już nie występowały. główny księgowy kierownik jednostki Strona 3 z 3
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu Łańcuckiego ul.mickiewicza 2 37-100 ŁAŃCUT Numer identyfikacyjny REGON 690581376 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na na dzień 31-12-2016 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Rzeszowie Wysłać bez pisma przewodniego Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 263 751 153,98 261 549 696,32 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 124 596 051,75 118 737 875,96 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 62 178 658,49 50 158 145,72 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 58 305 753,94 62 153 701,77 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 2 369 079,84 4 076 466,44 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości I.1.6. 772 847,10 908 317,39 niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia 969 712,38 1 441 244,64 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 126 797 509,39 136 677 025,35 I.2.1. Strata za rok ubiegły 54 684 529,43 53 959 894,52 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 63 179 579,03 67 336 953,46 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 7 867 858,40 13 320 447,42 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków I.2.6. 2 196,25 636 129,40 trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia 1 063 346,28 1 423 600,55 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 261 549 696,32 243 618 536,47 główny księgowy kierownik jednostki Strona 1 z 3
III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) -3 801 748,80 2 159 949,25 III.1. zysk netto (+) 50 158 145,72 54 161 149,98 III.2. strata netto (-) -53 959 894,52-52 001 200,73 Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków IV. obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 257 747 947,52 245 778 485,72 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 71 663,01 2 Umorzenie środków trwałych 1 659 212,54 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 681 178,23 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartosci niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące nalezności 33 441,91 główny księgowy kierownik jednostki Strona 2 z 3
Wyjaśnienia do sprawozdania Łączne zestawienie zmian w funduszu sporządzono na podstawie zestawień zmian w funduszu jednostek budżetowych. Różnice w kolumnie Stan na koniec poprzedniego wynikają z faktu, iż w 2015 została zlikwidowana jednostka- Powiatowy Zespół Ognisk Pracy Pozaszkolnej, zatem w sprawozdaniu z 2016 dane tej jednostki już nie występowały. główny księgowy kierownik jednostki Strona 3 z 3