RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. I KWARTAŁ 2017 ROKU Ełk, 15.05.2017 r. Raport LUXIMA S.A. za I kwartał roku 2017 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. zwłaszcza Załącznik nr 3 do Regulaminu ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.
LUXIMA Spółka Akcyjna 00-373Warszawa ul. Nowy Świat 28/24 KRS 0000358140 Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Kapitał zakładowy na dzień publikacji raportu: 1.758.400 zł (opłacony w całości) tel./fax +48 620 09 30/ +48 87 620 09 32 www.l u x i m a. c o m. p l biuro @l uxima.com.pl ZARZĄD Prezes Zarządu Tadeusz Hapon I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Wyszczególnienie 31.03.2017 31.03.2016 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 1 811 421,75 1 759 641,62 I. Wartości niematerialne i prawne 0,08 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 230 462,67 1 178 682,62 III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 580 959,00 580 959,00 Wyszczególnienie 31.03.2017 31.03.2016 B. AKTYWA OBROTOWE 1 366 675,85 1 523 297,92 I. Zapasy 259 072,19 346 940,06 II. Należności krótkoterminowe 893 732,72 1 030 527,25 III. Inwestycje krótkoterminowe 104 313,84 56 858,56 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 109 557,10 88 972,05 C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY D. UDZIAŁY WŁASNE AKTYWA RAZEM: 3 178 097,60 3 282 939,54 Wyszczególnienie 31.03.2017 31.03.2016
PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - (1) tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - (2) na udziały (akcje) własne V. Zysk (strata) z lat ubiegłych VI. Zysk (strata) netto roku obrotowego VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe IV. Rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM: 758 635,18 1 188 247,56 1 758 400,00 758 400,00 4 978 618,11 4 978 618,11 1 945 018,11 1 945 018,11 0,00 1 000 000,00-5 905 678,13-5 493 903,52-72 704,80-54 867,03 2 419 462,42 2 094 691,98 71 133,00 16 933,00 2 319 238,80 2 077 758,98 29 090,62 0,00 3 178 097,60 3 282 939,54 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) Wyszczególnienie Od 01.01.2017 do 31.03.2017 Od 01.01.2016 do 31.03.2016 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 163 392,34 328 081,91 w tym: od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 166 223,05 328 317,40 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -2 830,71-235,49 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 236 033,80 504 046,86 I. Amortyzacja 12 683,46 15 268,91 II. Zużycie materiałów i energii 68 053,49 231 361,30 III. Usługi obce 20 126,41 37 616,89 IV. Podatki i opłaty, w tym: 68,50 10 977,61 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 119 109,78 175 279,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 14 584,19 31 293,69 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 1 407,97 2 249,46 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -72 641,46-175 964,95 D. Pozostałe przychody operacyjne 97,45 194 635,46 I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne 97,45 194 635,46 E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 10 702,24 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 0,00 10 702,24 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) -72 544,01 7 968,27 G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne H. Koszty finansowe 160,79 62 835,30 I. Odsetki, w tym: 133,97 62 789,31 - dla jednostek powiązanych 0,00 57 876,99 II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne 26,82 45,99 I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) -72 704,80-54 867,03 J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) -72 704,80-54 867,03 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) Wyszczególnienie Od 01.01.2017 do 31.03.2017 Od 01.01.2016 do 31.03.2016 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto -72 704,80-54 867,03 II. Korekty razem 77 645,38-756 369,20
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) 4 940,58-811 236,23 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy II. Wydatki 0,00 200 000,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00-200 000,00 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 626,53 1 000 000,00 II. Wydatki 133,97 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 492,56 1 000 000,00 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 27 630,82-11 236,23 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 5 433,14-11 236,23 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 53 880,70 23 094,79 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) 59 313,84 11 858,56 Wyszczególnienie Od 01.01.2017 do 31.03.2017 Od 01.01.2016 do 31.03.2016 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 831 339,98 510 801,27 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 831 339,98 510 801,27 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 758 635,18 1 118 073,80 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 758 635,18 1 118 073,80 II. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Przychody i koszty Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z praktyką stosowaną przez jednostki działające w Polsce, w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym oraz sporządza porównawczy wariant rachunku zysków i strat. Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metodą liniową w następującym okresie: Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 lata Koncesje, licencje 2 lata Inne 5 lat Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za
okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy, koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegające na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji. Środki trwałe amortyzowane są wg ekonomicznego okresu użytkowania. Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego do używania od wartości początkowej 3500 zł. do tej wartości jest dokonywany odpis jednorazowy 2 koszty w 100% w miesiącu wprowadzenia środka trwałego do użytkowania. Środki trwałe w budowie Zapasy wycena,materiałów i towarów oraz produkcji (art. 34 ust. 2 ustawy) Należności, roszczenia i zobowiązania Inwestycje krótkoterminowe Metody prowadzenia ewidencji szczegółowej rzeczowych składników aktywów obrotowych (art. 17 ust. 2 pkt 1-4 ustawy) Podatek dochodowy Know-how w wartościach niematerialnych i prawnych oraz w amortyzacji Środki trwałe w budowie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Ewidencja wyrobów gotowych prowadzona jest na kontach zespołu 6-go. Wycena produkcji (poczynając od zamówienia) zostaje skalkulowana na podstawie projektu do zamówienia po kosztach zużytych do produkcji materiałów. RW produkcyjne = PW wyrobów gotowych. Koszt własny powstaje w momencie sprzedaży na podstawie Wz przy fakturze. Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy. Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, według wartości godziwej. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania operacji według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na ten dzień chyba, że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs. Na dzień bilansowy należności wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych ujmuje się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Gospodarka magazynowa prowadzona w programie WF-Mag z podziałem na poszczególne rodzaje magazynów z dokumentacją typową dla ewidencji materiałowej. W okresach sprawozdawczych uzgadniane są salda poszczególnych magazynów ze stanami księgowymi. Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. 11 września 2015 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę, zgodnie z którą know-how wniesione do Spółki jako aport został spisany do zera jako nierokujący dalszego wykorzystania w przyszłości. W związku z tym wartości niematerialne i prawne uległy obniżeniu o 1.888.473,36 zł. Kwota ta została uwzględniona po stronie kosztów (w III kwartale 2015 r.) jako amortyzacja.
Inne noty odsetkowe Ewidencja not odsetkowych do zapłacenia oraz własnych prowadzona na kontach odpowiednio własne noty 840 dochody przyszłych okresów oraz obce do momentu zapłaty na koncie 640 odsetki do zapłacenia. Moment zapłaty odniesiony zostaje na konto pozostałe koszty lub przychody finansowe. III. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W dniu 31.01.2017 Luxima zawarła przedwstępną warunkową umowę sprzedaży nieruchomości za cenę 2.000.000,00 PLN. Na dzień 23.05.2017 zostało zwołane Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w sprawie wyrażenia zgody na zbycie nieruchomości będącej własnością Spółki. Mimo egzekucji komorniczej i braku kapitału obrotowego na finansowanie bieżącej działalności, sytuacja firmy jest stabilna. Sprzedaż budynku fabrycznego rozwiąże sprawę zadłużenia Spółki. Strategia oddłużonej Spółki zostanie przedstawiona w ciągu kilku najbliższych miesięcy. IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz finansowych na I kwartał 2017 r., na cały rok 2017 ani na inne okresy. V. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W dniu 24.04.2017 Luxima zawarła umowę z jednym z producentów oświetlenia LED na wykonanie prac badawczo-rozwojowych na opracowanie i przetestowanie lampy LED do upraw roślin pod osłonami. Poza dostosowywaniem opraw do specyfiki jednostkowego zamówienia Luxima nie prowadzi innych prac badawczo-rozwojowych. VI. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. VII. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
VIII. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Dane na koniec IV kwartału 2016 r. Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę 13 13 Umowa o dzieło, zlecenie i inne 2 X Warszawa, dnia 15.05.2017 r. Prezes Zarządu: Tadeusz Hapon