ZARZĄDZENIE NR 11/2015 WÓJTA GMINY PRZEROŚL z dnia 5 marca 2015r. w sprawie przedłożenia sprawozdania finansowego gminy Przerośl za 2014r. Na podstawie art.270 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885, 938, 1646; 2014r. poz.379,911,1146,1877) Wójt Gminy Przerośl postanawia co następuje: 1. Przdkłada Radzie Gminy sprawozdania finansowe Gminy Przerośl za 2014r.: 1) Bilans z wykonania budżetu Gminy Przerośl za 2014r. zgodnie z załącznikiem Nr 1 do zarządzenia, 2) Zbiorczy bilans jednostek budżetowych Gminy Przerośl za 2014r. zgodnie z załącznikiem Nr 2 do zarządzenia, 3) Zbiorcze zestawienie zmian w funduszu Gminy Przerośl za 2014r. stanowi załącznik Nr 3 do zarządzenia, 4) Zbiorczy rachunek zysków i strat Gminy Przerośl za 2014r. stanowi załącznik Nr 4 do zarządzenia, 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia oraz podlega wywieszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy Przerośl oraz zamieszczeniu na stronie BIP. Wójt Gminy Sławomir Renkiewicz
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 11/2015 Wójta Gminy Przerośl z dnia 5 marca 2015r. BILANS Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PRZEROŚL ZA 2014 ROK. Urząd Gminy Przerośl ul.rynek 2 16-427 PRZEROŚL Numer identyfikacyjny REGON 000539615 BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego Gmina PRZEROŚL sporządzony na dzień 31-12-2014 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego D7F0F350B843D7D6 AKTYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku PASYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku I Środki pienięże 313 423,97 574 782,39 I Zobowiązania 2 992 828,41 3 414 527,71 I.1 Środki pieniężne 313 423,97 574 782,39 I.1 Zobowiązania finansowe 2 990 756,83 3 414 527,71 I.1.1 Środki pieniężne budżetu 313 423,97 574 782,39 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pieniężne I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) 2 990 756,83 3 414 527,71 II Należności i rozliczenia 19 951,42 22 184,21 II.1 Należności finansowe I.2 Zobowiązania wobec budżetów I.3 Pozostałe zobowiązania 2 071,58 0,00 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II Aktywa netto budżetu -2 869 676,02-3 023 433,11 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) -1 118 514,36-153 757,09 II.2 Należności od budżetów 19 951,42 22 184,21 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) II.3 Pozostałe należności i rozliczenia II.1.2 Deficyt budżetu (-) -1 118 514,36-153 757,09 III Inne aktywa II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) 58 354,80 0,00 II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) -1 809 516,46-2 869 676,02
III Inne pasywa 210 223,00 205 872,00 Suma aktywów 333 375,39 596 966,60 Suma pasywów 333 375,39 596 966,60 Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00
Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 11/2015 Wójta Gminy Przerośl z dnia 5 marca 2015r. ZBIORCZY BILANS JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH GMINY PRZEROŚL ZA 2014 ROK. Urząd Gminy Przerośl ul. Rynek 2 16-427 PRZEROŚL Numer identyfikacyjny REGON 000539615 BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31-12-2014 r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego E77781F6E72B4D8A AKTYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku PASYWA Stan na początek roku Stan na koniec roku A Aktywa trwałe 12 549 043,85 12 539 214,79 A Fundusz 12 348 106,03 12 375 115,35 A.I Wartości niematerialne i prawne A.I Fundusz jednostki 12 387 363,13 11 290 414,15 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 12 549 043,85 12 539 214,79 A.II Wynik finansowy netto (+,- ) -39 257,10 1 084 701,20 A.II.1 Środki trwałe 12 341 099,52 12 375 317,71 A.II.1 Zysk netto (+) 5 790 949,30 7 107 030,35 A.II.1.1 Grunty 334 045,06 333 898,48 A.II.2 Strata netto (-) -5 830 206,40-6 022 329,15 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 9 497 925,09 9 986 285,63 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny 2 257 778,45 1 976 010,47 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu 89 732,70 39 206,67 A.II.1.5 Inne środki trwałe 161 618,22 39 916,46 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek B Państwowe fundusze celowe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) 207 944,33 163 897,08 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 671 752,01 658 543,15 A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) C.I Zobowiązania długoterminowe A.III Należności długoterminowe C.II Zobowiązania krótkoterminowe 671 752,01 658 543,15 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 36 677,70 9 155,24
A.IV.1 Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 269 318,87 298 499,44 77 103,97 71 675,65 A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 278 384,84 251 087,57 A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.5 Pozostałe zobowiązania 29,00 2 500,96 B Aktywa obrotowe 700 664,18 730 997,04 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 10 237,63 25 624,29 B.I Zapasy 53 822,28 41 243,29 B.I.1 Materiały 53 822,28 41 243,29 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych C.III Rezerwy na zobowiązania B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne 229 849,99 236 553,33 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 229 849,99 236 123,50 B.I.4 Towary D.2 Inne fundusze 0,00 429,83 B.II Należności krótkoterminowe 590 576,28 620 682,13 E Rozliczenia międzyokresowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów B.II.2 Należności od budżetów 3 129,00 1 475,00 E.II Inne rozliczenia międzyokresowe B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności 587 447,28 619 207,13 B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 56 265,62 69 071,62 56 265,62 69 071,62 B.III.4 Inne środki pieniężne B.III.5 Akcje lub udziały
B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe Suma aktywów 13 249 708,03 13 270 211,83 Suma pasywów 13 249 708,03 13 270 211,83 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 42 766,80 8 księgozbiory 59 557,75 9 Umorzenie księgozbiorów 59 557,75 2 Umorzenie środków trwałych 10 329 792,16 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych 1 779 596,94 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 0,00
Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 11/2015 Wójta Gminy Przerośl z dnia 5 marca 2015r. ZBIORCZE ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU GMINY PRZEROŚL ZA 2014 ROK. Urząd Gminy Przerośl Ul. Rynek 2 16-427 Przerośl Numer Identyfikacyjny REGON 000539615 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzony na na dzień 31-12-2014r. Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego 79AEF57AAF4EB6EF Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 9 810 855,86 12 387 363,13 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) 20 756 226,15 19 580 190,03 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 7 535 967,57 5 790 949,30 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 11 438 477,08 11 761 669,70 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje 1 757 643,10 1 839 658,04 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne 24 138,40 187 912,99 I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I.1.10. Inne zwiększenia I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 18 179 718,88 20 677 139,01 I.2.1. Strata za rok ubiegły 5 691 661,06 5 830 206,40 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 10 319 962,72 11 607 912,61 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje 2 160 416,09 2 327 082,71 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych 7 679,01 911 937,29 I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek
I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 12 387 363,13 11 290 414,15 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) -39 257,10 1 084 701,20 III.1. zysk netto (+) 5 790 949,30 7 107 030,35 III.2. strata netto (-) -5 830 206,40-6 022 329,15 IV. Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) 12 348 106,03 12 375 115,35 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej :
Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 11/2015 Wójta Gminy Przerośl z dnia 5 marca 2015r ZBIORCZY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GMINY PRZEROŚL ZA 2014R. Urząd Gminy Przerośl ul.rynek 2 Rachunek zysków i strat jednostki Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku 16-427 PRZEROŚL (wariant porównawczy) sporządzony na 000539615 na dzień 31-12-2014r. 8FFAD21A049AB73B Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 10 331 797,28 11 566 841,37 A.I Przychody netto ze sprzedaży produktów 77 455,21 90 918,82 A.II Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) A.III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów A.V Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI Przychody z tytułu dochodów budżetowych 10 254 342,07 11 475 922,55 B. Koszty działalności operacyjnej 10 252 287,80 10 381 837,72 B.I Amortyzacja 1 022 712,48 1 125 462,80 B.II Zużycie materiałów i energii 748 080,46 826 974,00 B.III Usługi obce 1 189 540,34 970 804,78 B.IV Podatki i opłaty 252 859,14 287 430,03 B.V Wynagrodzenia 3 626 784,22 3 679 698,28 B.VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 1 129 912,39 1 141 528,42 B.VII Pozostałe koszty rodzajowe 465 509,56 530 747,92 B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX Inne świadczenia finansowane z budżetu 1 812 212,53 1 813 537,87 B.X Pozostałe obciążenia 4 676,68 5 653,62 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) 79 509,48 1 185 003,65 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 22 371,04
D.I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 19 935,04 D.II Dotacje D.II Inne przychody operacyjne 0,00 2 436,00 E. Pozostałe koszty operacyjne E.I Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 79 509,48 1 207 374,69 G. Przychody finansowe 7 200,18 774,96 G.I Dywidendy i udziały w zyskach G.II Odsetki 7 200,18 774,96 G.II Inne H. Koszty finansowe 125 966,76 123 448,45 H.I Odsetki 125 966,76 123 448,45 H.II Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) -39 257,10 1 084 701,20 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) J.I Zyski nadzwyczajne J.II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +- J) -39 257,10 1 084 701,20 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) -39 257,10 1 084 701,20 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej :