Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2014 rok od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. 1

Spis treści WYBRANE DANE FINANSOWE... 3 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 5 ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 13 BILANS... 13 POZYCJE POZABILANSOWE... 15 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 16 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 18 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 20 NOTY OBJAŚNIAJĄCE... 22 NOTY OBJAŚNIAJĄCE POZYCJE POZABILANSOWE... 56 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKU I STRAT... 57 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 65 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE... 67 2

WYBRANE DANE FINANSOWE Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2014 31.12.2013 kurs średnioroczny kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,1893 4,2110 4,2623 4,1472 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 287 20 117 4 795 4 777 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 487 2 081 594 494 III. Zysk (strata) brutto 2 628 2 197 627 522 IV. Zysk (strata) netto 2 247 1 773 536 421 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -9 785 3 373-2 336 801 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 1 418-1 545 338-367 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 6 582-623 1 571-148 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 785 1 205-426 286 IX. Aktywa, razem 32 434 20 551 7 610 4 955 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 15 576 4 948 3 654 1 193 XI. Zobowiązania długoterminowe 6 280 93 1 473 22 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 7 411 3 088 1 739 745 XIII. Kapitał własny 16 858 15 603 3 955 3 762 XIV. Kapitał zakładowy 661 661 155 159 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,68 0,54 0,16 0,13 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,68 0,54 0,16 0,13 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,10 4,72 1,20 1,14 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,10 4,72 1,20 1,14 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,3,44 0,07 0,11 3

Zasady przeliczeń: 1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu wg tab. Nr 252/A/NBP/2014 z 31.12.2014 k=4,2623 wg tab. Nr 251/A/NBP/2013 z 31.12.2013 k=4,1472 2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego wg kursu średniorocznego - w roku 2014 k=4,1893 wg kursu średniorocznego - w roku 2013 k=4,2110 3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco: 1) w okresie 01.01.2014-31.12.2014 - w czerwcu 2014 na podstawie uchwały z dnia 07.05.2014 wypłacono dywidendę z części zysku za 2013 r. według wyliczenia: 992.184,60 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,30 PLN 2) w okresie 01.01.2013-31.12.2013 - w czerwcu 2013 na podstawie uchwały z dnia 09.05.2013 wypłacono dywidendę z części zysku za 2012 r. według wyliczenia: 1.455.204,08 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,44 PLN 4

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO INFORMACJE O SPÓŁCE 1. Spółka została zarejestrowana w dniu 1 lutego 2007 roku przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (ul. Poznańska). Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX Spółka Akcyjna Siedziba: 54-519 Wrocław, ul. Jerzmanowska 8 Adres strony internetowej e-mail www.wadex.pl wadex@wadex.pl Telefon +48 71 336 70 80 Fax +48 71 336 70 87 Przedmiot działalności Spółki Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. ( Emitent Przedsiębiorstwo, Spółka ) jest przedsiębiorstwem zajmującym się produkcją systemów odprowadzania spalin (inaczej systemów kominowych) ze stali nierdzewnych i kwasoodpornych oraz akcesoriów związanych z tymi systemami. Oferowane systemy w znaczącej większości wytwarzane są na podstawie dokumentacji technicznej opracowanej przez dział technologiczny przedsiębiorstwa. Systemy kominowe wykorzystywane są w budownictwie mieszkaniowym, gdzie pełnią funkcję układów odprowadzających spaliny wytwarzane przez urządzenia grzewcze oraz jako elementy kominów przemysłowych. Drugim obszarem działalności Emitenta jest handel akcesoriami i elementami systemów odprowadzania spalin, których nie ma w ofercie produkcyjnej. Jest to związane ze strategią handlową Spółki nastawionej na kompleksową obsługą klienta w segmencie systemów odprowadzania spalin. Oferowane wyroby, produkowane są przez innych producentów bezpośrednio na zlecenie Emitenta (stalowe i aluminiowe rury elastyczne, system odprowadzania spalin WK, systemy kominowe z tworzyw sztucznych, akcesoria kominowe). Trzecim obszarem działalności Emitenta jest kooperacja. Wykorzystując posiadany do produkcji systemów odprowadzania spalin park maszynowy oraz doświadczenie w przetwórstwie blach nierdzewnych i kwasoodpornych, Spółka wykonuje w ramach kooperacji półprodukty oraz wyroby gotowe niezwiązane z systemami odprowadzania spalin. Ich produkcja odbywa się na podstawie dokumentacji dostarczonej przez zleceniodawcę bądź też w oparciu o opracowania własne działu konstrukcyjno-technologicznego Emitenta. Dzięki ugruntowanej pozycji Emitenta na rynku podmiotów zajmujących się obróbką blach nierdzewnych oraz aktywności doświadczonych doradców technicznych, Emitent szybko rozwija tę część swojej aktywności produkcyjnej. 5

Strategia rozwoju Emitenta zakłada stały w strukturze przychodów ze sprzedaży. Klasyfikacja działalności według PKD 25.99Z Produkcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych 25.62Z Obróbka mechaniczna elementów metalowych 25.91Z Produkcja pojemników metalowych REGON: 005921041 NIP: 899-10-33-328 KRS: 0000273372 wzrost udziału tego obszaru działalności Spółki Sektor według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie - Budownictwo. 2. Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony. 3. Spółka przekazuje roczne sprawozdanie finansowe zgodnie z: a) Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jedn. Dz. U. z 2009 nr 152, poz. 1223) b) 91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33, poz.259 z późn. zm.). Sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku oraz porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31 grudnia 2013 roku. a) Bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r. wraz z podaniem danych porównawczych na dzień 31.12.2013 r. b) Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2014 r.-31.12.2014 r. wraz z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. c) Zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za okres 01.01.2014 r.-31.12.2014 r. wraz z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. d) Rachunek przepływów pieniężnych sporządzonych za okres 01.01.2014 r.-31.12.2014 r. wraz z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. 4. Organem uprawnionym do reprezentowania Spółki w okresie sprawozdawczym, tj. od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. był Zarząd w składzie: Zbigniew Piechociński - Prezes Zarządu, Ryszard Sebastian - Członek Zarządu. Skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym, tj. 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. Janusz Rybka- Przewodniczący Rady, Tomasz Skrzypczak- Z-ca Przewodniczącego Rady, Krystyna Piechocińska - Członek RN, 6

Bożena Jarzyna - Członek RN, Ewa Pawelec - Członek RN. Na dzień przekazania raportu składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie. 5. W skład organizacji Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie sporządzające sprawozdania finansowe, w związku z czym sprawozdanie nie zawiera danych łącznych. 6. Emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ponieważ nie tworzy grupy kapitałowej. Spółka nie jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem w podmiotach trzecich. 7. W raportowanym okresie nie miały miejsca zmiany w strukturze Emitenta tj. nie było połączenia spółki z żadnym innym przedsiębiorstwem. 8. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12 kolejnych miesięcy od dnia bilansowego. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 9. Sprawozdania finansowe przedkładane na Giełdzie Papierów Wartościowych zostały poddane badaniu przez biegłych rewidentów. Rachunek zysków i strat od momentu wejścia na giełdę sporządzany jest w układzie kalkulacyjnym. 10. Podmioty uprawnione do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za okresy prezentowane w niniejszym sprawozdaniu finansowym w swoich opiniach nie zawierały zastrzeżeń, w związku z powyższym dane finansowe nie podlegały korektom. 11. Zasady rachunkowości Sprawozdanie finansowe za 2014 roku zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z polityką rachunkowości przyjętą przez Zarząd Spółki w oparciu o przepisy ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613). Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy (tys. zł). Spółka w okresie od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. nie dokonała zmian zasad wyceny aktywów i pasywów, ustalania wyniku finansowego. W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. A. Środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne Środki trwałe dla celów podatkowych amortyzuje się zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do w/w ustawy. Dla celów bilansowych stawki amortyzacyjne ustala się używania środków trwałych. na podstawie przewidywanego okresu 7

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy amortyzacyjne. Składniki majątkowe o wartości do 3.500,00 zł zalicza się bezpośrednio w koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do użytkowania bez dokonywania odpisów amortyzacyjnych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej: a) równej 3.500,00 zł i powyżej 3.500,00 zł amortyzuje się metodą liniową, przyspieszoną, indywidualną w zakresie nabytych używanych środków trwałych - według stawek amortyzacyjnych zgodnie z załącznikiem do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz ujmuje się w ewidencji środków trwałych. b) Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umów leasingu operacyjnego, które na podstawie art. 3 ust.4 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613) mają charakter leasingu finansowego zostały wprowadzone do ewidencji środków trwałych firmy. Po wykupie środka trwałego od leasingodawcy: dla celów bilansowych ujmuje się go w środkach trwałych całkowicie umorzonych, według wartości brutto środka trwałego przyjętego do używania w momencie zawarcia umowy leasingowej, dla celów podatkowych rozlicza się pozabilansowo odpisy amortyzacyjne wyliczone od wartości wykupu, jeżeli wartość wykupu netto przekracza 3.500,00 zł. Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane. B. Należności długoterminowe Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności. C. Inwestycje długoterminowe Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym. D. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności. E. Zapasy Nie zmieniono sposobu wyceny materiałów podstawowych i towarów, które wycenia się w cenach zakupu. Nie dokonano zmian w wycenie wyrobów gotowych. Wyroby gotowe - wyceniane są według stałych cen ewidencyjnych ustalonych na cały rok obrotowy na poziomie rzeczywistego kosztu wytwarzania produktów, obliczanego na podstawie danych z roku 8

poprzedniego, w oparciu o ustalony statystycznie udział zużycia surowców bezpośrednich w kosztach wyrobu gotowego. Ceny ewidencyjne koryguje się o odchylenia. Odchylenia sprowadzają stan zapasów do kosztów rzeczywistych. W przypadku produkcji w toku - uwzględnia się stopień przetworzenia. Z tytułu ewentualnej utraty wartości zapasów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy aktualizacyjne na zalegający złom, towary, wyroby i materiały. Z tytułu sezonowości sprzedaży wyrobów i towarów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy aktualizacyjne zapasów nierotujących. Jako zapasy nierotujące uznaje się taki zapas, który w okresie ostatnich 12 miesięcy nie wykazywał żadnego obrotu. F. Należności i zobowiązania Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności. Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Operacje dokonywane w walutach obcych wyceniane są: 1. Środki pieniężne na rachunkach walutowych: a) w ciągu roku: wpływ należności kurs kupna banku, z usług którego Spółka korzysta, zakup waluty od banku kurs sprzedaży banku lub kurs wynegocjowany, sprzedaż waluty do banku kurs kupna banku lub kurs wynegocjowany, rozchód waluty według metody FIFO (pierwsze przyszło - pierwsze wyszło), odsetki od lokat kurs średni ogłaszany przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu; b) na dzień bilansowy po kursie: średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień. 2. Należności i zobowiązania: a) w ciągu roku według kursu średniego ogłaszanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu, b) na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień. G. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne Obejmują koszty rozliczane w czasie. Poniesione w danym okresie wydatki, dotyczą przychodów następnego okresu i wtedy staną się kosztem. H. Kapitały własne Kapitały własne wycenia się, z wyjątkiem akcji własnych, w wartości nominalnej. Akcje własne wykazywane są ze znakiem ujemnym i wycenia się je w cenie nabycia. 9

Kapitał zapasowy tworzony jest głównie z zysku Spółki oraz na skutek podwyższenia kapitału podstawowego z tytułu emisji nowych akcji ponad wartość nominalną. I. Rezerwy na zobowiązania Wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Na dzień bilansowy tworzy się: rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne, rezerwy na przewidywane koszty i straty. J. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotyczą: a) środków trwałych zakupionych: ze środków Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, z dotacji UE, b) dofinansowania wynagrodzeń z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, c) przedpłat na poczet sprzedaży. K. Przychody, koszty i wynik finansowy Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów są wykazywane w wartości netto, po pomniejszeniu o rabaty, upusty oraz podatek VAT należny. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmują koszty wytworzenia sprzedanych produktów wytworzonych w ramach działalności podstawowej skorygowane o odchylenia od cen ewidencyjnych oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenach zakupu. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością Spółki i stanowią głównie wynik: - na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, - z otrzymanych dotacji i dofinansowania wynikającego ze statusu zakładu pracy chronionej, - utworzonych rezerw, - aktualizacji wartości aktywów niefinansowych. Przychody i koszty finansowe głównie obejmują odsetki i prowizje bankowe, różnice kursowe przypadające na okres sprawozdawczy. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 10

12. Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2014 31.12.2013 kurs średnioroczny 4,1893 4,2110 kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,2623 4,1472 13. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych przeliczone na euro WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 287 20 117 4 795 4 777 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 487 2 081 594 494 III. Zysk (strata) brutto 2 628 2 197 627 522 IV. Zysk (strata) netto 2 247 1 773 536 421 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -9 785 3 373-2 336 801 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 1 418-1 545 338-367 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 6 582-623 1 571-148 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 785 1 205-426 286 IX. Aktywa, razem 32 434 20 551 7 610 4 955 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 15 576 4 948 3 654 1 193 XI. Zobowiązania długoterminowe 6 280 93 1 473 22 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 7 411 3 088 1 739 745 XIII. Kapitał własny 16 858 15 603 3 955 3 762 XIV. Kapitał zakładowy 661 661 155 159 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,68 0,54 0,16 0,13 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,68 0,54 0,16 0,13 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,10 4,72 1,20 1,14 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,10 4,72 1,20 1,14 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,3,44 0,07 0,11 11

Zasady przeliczeń: 1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu wg tab. Nr 252/A/NBP/2014 z 31.12.2014 k=4,2623 wg tab. Nr 251/A/NBP/2013 z 31.12.2013 k=4,1472 2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego wg kursu średniorocznego - w roku 2014 k=4,1893 wg kursu średniorocznego - w roku 2013 k=4,2110 3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco: 1) w okresie 01.01.2014-31.12.2014 - w czerwcu 2014 na podstawie uchwały z dnia 07.05.2014 wypłacono dywidendę z części zysku za 2013 r. według wyliczenia: 992.184,60 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,30 PLN 2) w okresie 01.01.2013-31.12.2013 - w czerwcu 2013 na podstawie uchwały z dnia 09.05.2013 wypłacono dywidendę z części zysku za 2012 r. według wyliczenia: 1.455.204,08 PLN / 3.307.282 Akcji = 0,44 PLN 14. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. Mimo dołożenia należytej staranności Zarząd Spółki nie jest w stanie w wiarygodny sposób przedstawić uzgodnienia różnic w wyniku netto oraz kapitale własnym pomiędzy informacjami finansowymi a danymi, które wynikałyby ze sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie z MSR, na podstawie 7 ust.2 Rozporządzenia MF z 18.10.2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613). Zdaniem Zarządu, analiza obszarów różnic oraz oszacowania ich wartości, bez sporządzenia kompletnego sprawozdania finansowego wg MSR/MSSF jest obarczona zbyt dużym ryzykiem niepewności. Zidentyfikowanie głównych obszarów różnic, na moment sporządzenia sprawozdania, jest niemożliwy, gdyż Spółka nie zdecydowała jeszcze o sposobie wycen i prezentacji tych obszarów zgodnych z MSR/MSSF. 12

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA Noty 31.12.2014 31.12.2013 A. Aktywa trwałe 10 746 6 732 I. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 11 27 wartość firmy II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 4 846 6 584 III. Należności długoterminowe 3 5 805 34 1. Od jednostek powiązanych 5 80 2. Od pozostałych jednostek 5 34 IV. Inwestycje długoterminowe 4 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4 Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 84 87 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 84 87 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 21 688 13 819 I. Zapasy 6 1 666 1 697 II. Należności krótkoterminowe 7,8 12 664 3 692 1. Od jednostek powiązanych 9 173 547 2. Od pozostałych jednostek 3 491 3 145 III. Inwestycje krótkoterminowe 7 306 8 388 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 7 306 8 388 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 1 910 1 207 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 396 7 181 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 52 42 A k t y w a r a z e m 32 434 20 551 PASYWA A. Kapitał własny 16 858 15 603 I. Kapitał zakładowy 12 661 661 II. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) III. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 IV. Kapitał zapasowy 14 13 950 13 169 13

V. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 2 247 1 773 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 15 576 4 948 I. Rezerwy na zobowiązania 18 301 233 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 62 35 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 29 19 długoterminowa 28 18 krótkoterminowa 1 1 3. Pozostałe rezerwy 210 179 długoterminowe krótkoterminowe 210 179 II. Zobowiązania długoterminowe 19 6 280 93 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 6 280 93 III. Zobowiązania krótkoterminowe 20 7 411 3 088 1. Wobec jednostek powiązanych 114 83 2. Wobec pozostałych jednostek 6 690 2 174 3. Fundusze specjalne 607 831 IV. Rozliczenia międzyokresowe 21 1 584 1 534 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 584 1 534 długoterminowe 1 327 1 301 krótkoterminowe 257 233 P a s y w a r a z e m 32 434 20 551 Wartość księgowa 16 858 15 603 Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) 22 5,10 4,72 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) 22 5,10 4,72 14

POZYCJE POZABILANSOWE NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł 31.12.2014 31.12.2013 a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od wspólnika jednostki współzależnej od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od wspólnika jednostki współzależnej w tym: od jednostki dominującej w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od wspólnika jednostki współzależnej w tym: od jednostki dominującej Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem ZOBIWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł 31.12.2014 31.12.2013 a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: na rzecz jednostek zależnych na rzecz jednostek współzależnych na rzecz jednostek stowarzyszonych na rzecz znaczącego inwestora na rzecz wspólnika jednostki współzależnej na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: na rzecz jednostek zależnych 15

w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej w tym: na rzecz jednostki dominującej w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 287 20 117 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 17 264 16 334 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 2 823 3 783 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 12 797 13 072 - jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 10 135 10 148 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 662 2 924 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 290 7 045 D. Koszty sprzedaży 26 2 439 2 268 E. Koszty ogólnego zarządu 26 3 237 3 192 F. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 614 1 585 G. Pozostałe przychody operacyjne 2 598 855 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 801 10 II. Dotacje 434 519 III. Inne przychody operacyjne 27 363 326 H. Pozostałe koszty operacyjne 1 725 359 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 39 63 III. Inne koszty operacyjne 28 1 686 296 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 487 2 081 J. Przychody finansowe 29 218 196 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 82 176 16

- od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji 31 7 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 58 7 V. Inne 71 13 K. Koszty finansowe 30 77 80 I. Odsetki w tym: 72 80 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji 31 III. Aktualizacja wartości inwestycji 5 0 IV. Inne L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 628 2 197 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I. Zyski nadzwyczajne 32 II. Straty nadzwyczajne 33 N. Zysk (strata) brutto 2 628 2 197 O. Podatek dochodowy 34 381 424 - część bieżąca 352 393 - część odroczona 29 31 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 - Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 R. Zysk (strata) netto 2 247 1 773 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 2 247 1 773 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,68 0,54 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,68 0,54 Zysk zanualizowany Zysk zanualizowany za 2014 r.= zysk za okres 01.01.2014-31.12.2014 Zysk zanualizowany za 2013 r.= zysk za okres 01.01.2013-31.12.2013 Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie wyliczamy mnożąc liczbę akcji w danym podokresie, w którym nie uległa ona zmianie (zwiększeniu lub zmniejszeniu),przez współczynnik liczby dni tego podokresu w okresie. Wyliczenie w okresie 01.01.2014-31.12.2014 (3 307 282 Akcji*365 dni )/365 dni = 3 307 282 Wyliczenie w okresie 01.01.2013-31.12.2013 (3 307 282 Akcji*365 dni )/365 dni = 3 307 282 Zysk na jedna akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto za dany okres podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu. Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną potencjalną liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała. 17

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 15 603 14 284 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 15 603 14 284 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 661 661 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów)... podwyższenie kapitału b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów)... 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 661 661 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu)... b) zmniejszenia (z tytułu)... 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0-992 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0-992 a) zwiększenia (z tytułu)... b) zmniejszenia (z tytułu) 0-992... 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 13 169 9 636 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 781 3 533 a) zwiększenia (z tytułu) 781 3 533 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 9 - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 781 1 610... przeksięgowanie z kapitału rezerwowego 0 1 914 b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych - utworzenie kapitału rezerwowego - wypłata dywidendy 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 13 950 13 169 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu)... 18

b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych... 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 1 914 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0-1 914 a) zwiększenia (z tytułu)... z kapitału zapasowego na nabycie akcji własnych b) zmniejszenia (z tytułu) 0 1 914... przeksięgowanie na kapitał zapasowy 0 1 914 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 773 3 065 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 773 3 065 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 7.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 773 3 065 a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych... b) zmniejszenia (z tytułu) 1 773 3 065 podziału zysku (na kapitał zapasowy) 781 1 610 wypłata dywidendy 992 1 455... pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia... b) zmniejszenia (z tytułu)... przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 2 247 1 773 a) zysk netto 2 247 1 773 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 16 858 15 603 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 14 642 14 611 19

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia od 01.01.2014 do 31.12.2014 od 01.01.2013 do 31.12.2013 I. Zysk (strata) netto 2247 1773 II. Korekty razem -12032 1600 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 784 807 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -67-77 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -463-10 6. Zmiana stanu rezerw 68-19 7. Zmiana stanu zapasów 31-244 8. Zmiana stanu należności -14739 1307 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2311-168 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 43 4 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -9785 3373 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 12636 813 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 12280 10 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 356 803 a) w jednostkach powiązanych 23 0 zbycie aktywów finansowych 23 0 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 333 803 zbycie aktywów finansowych 250 660 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 83 143 inne wpływy z aktywów finansowych 20

4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 11218 2358 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10290 498 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 928 1860 a) w jednostkach powiązanych 28 0 nabycie aktywów finansowych 28 0 udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 900 1860 nabycie aktywów finansowych 900 1860 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 1418-1545 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 7809 1002 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 1002 2. Kredyty i pożyczki 7809 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1227 1625 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 992 1455 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 166 97 8. Odsetki 69 73 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 6582-623 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1785 1205 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1785 1205 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 7181 5976 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 5396 7181 o ograniczonej możliwości dysponowania 607 831 21

NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. NOTA 1.1 wartości niematerialne i prawne (17) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł a) koszty zakończonych prac rozwojowych 11 21 b) wartość firmy c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne 0 6 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 11 27 1.2 zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (18) ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł a b c d e koszty zakończon ych prac rozwojow ych warto ść firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramow anie inne wartości niemateri alne i prawne zaliczki na wartości niemateri alne i prawne wartości niemateri alne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 79 0 338 338 417 b) zwiększenia (z tytułu) 0-0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0-0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 79 0 338 338 417 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 58 0 331 331 378 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 11 0 7 7 18 - g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 68 0 338 338 406 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 zwiększenia 0 zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j)wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 11 0 11 22

1.3 wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)(19) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 11 27 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem 11 27 2. NOTA 2.1 rzeczowe aktywa trwałe (20) RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 3 772 6 309 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 1 417 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 1 366 urządzenia techniczne i maszyny 2 866 3 042 środki transportu 732 463 inne środki trwałe 174 21 b) środki trwałe w budowie 104 275 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 97 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 846 6 584 2.2 zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) (21) ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transpor tu inne środki trwałe Środki trwałe, razem wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 718 1 611 8 852 1 383 153 13 717 zwiększenia (z tytułu) 229 588 159 976 zmniejszenia (z tytułu) 1 718 1 609 18 529 6 3 880 sprzedaż / likwidacja 1 718 1 609 18 529 6 3 880 wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 2 9 063 1 442 306 10 813 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 301 245 5 810 920 132 7 408 amortyzacja za okres (z tytułu) 86 28 405 241 6 766 likwidacja, sprzedaż 387 271 18 451 6 1 133 skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 2 6 197 710 132 7 041 odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu wartość netto środków trwałych na koniec okresu 2 866 732 174 3 772 23

2.3 środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) (22) ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 200 6 143 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 572 166 Środki trwałe bilansowe, razem 3 772 6 309 2.4 środki trwałe wykazywane pozabilansowo (23) ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 3. NOTA 3.1 należności długoterminowe (24) NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 5 80 od jednostek zależnych (z tytułu) od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) od jednostek pod wspólną kontrolą 5 80 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 5 34 Należności długoterminowe netto 5 805 34 c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto 5 805 34 24

3.2 zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) (25) ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 34 547 b) zwiększenia (z tytułu) 5 805 34 sprzedaż nieruchomości 5 80 zabezpieczenia w ramach gwarancji 5 34 c) zmniejszenia (z tytułu) 34 547 34 547 d) stan na koniec okresu 5 805 34 3.3 zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych (26) ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 3.4 należności długoterminowe (struktura walutowa) (27) NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 805 34 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł - pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 5 805 34 25

4. NOTA 4.1 zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) (28) ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 4.2 zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (29) ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 4.3 długoterminowe aktywa finansowe(30) DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje 26

dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g)w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem odpis wartości firmy na koniec okresu wartość firmy netto na koniec okresu 27

4.4 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: (31) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych 4.5 zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne(32) ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu 4.6 zmiana wartości firmy - jednostki współzależne(33) ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu 28

4.7 zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone(34) ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu 4.8 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne(35) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 4.9 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne(36) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 29

4.10 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone(37) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 4.11 zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych(38) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) d) zmniejszenia (z tytułu) e) stan na koniec okresu 4.12 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych(39) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej b) siedziba c) przedmiot przedsiębiorstwa d) charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia h) korekty aktualizujące wartość (razem) i) wartość bilansowa udziałów (akcji) j) procent posiadanego kapitału zakładowego k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu 30

4.13 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d. (40) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej m) kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe o) należności jednostki: należności długoterminowe należności krótkoterminowe p) aktywa jednostki, razem r) przychody ze sprzedaży s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 4.14 udziały lub akcje w pozostałych jednostkach(41) UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej b) siedziba c) przedmiot przedsiębiorstwa e) wartość bilansowa udziałów (akcji) kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy f) procent posiadanego kapitału zakładowego g) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu h) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) i) otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 31

4.15 papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) (42) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł - pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 4.16 papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) (43) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2)... B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 32