GRUPA KAPITAŁOWA HOLLYWOOD SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA II KWARTAŁ 2017 ROKU

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA HOLLYWOOD SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA II KWARTAŁ 2017 ROKU Sierpc, dnia 11 sierpnia 2017 roku

2 SPIS TREŚCI: 1. INFORMACJE OGÓLNE 2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2017 ROKU 3. INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĄTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 4. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIESZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, WSZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI 5. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM 6. INFORMACJE O KTÓRYCH MOWA W 10 PKT 13A ZAŁĄCZNIKA NR 1 DO REGULAMINU ASO 7. INCJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE 8. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYH KONSOLIDACJI 9. W PRZYPADKU GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA TAKICH SPARAWOZDAŃ 10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY 12. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2017 ROKU 2

3 1. INFORMACJE OGÓLNE Firma emitenta: HOLLYWOOD Forma prawna: Spółka Akcyjna Kraj Siedziby: Polska Siedziba: Sierpc Adres: ul. Bojanowska 2a, Sierpc Telefon: + 48 (24) Faks: + 48 (24) Strona internetowa: biuro@hollywoodsa.pl REGON: NIP: KRS: HOLLYWOOD S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Hollywood. Grupa Kapitałowa posiada strukturę holdingową, w której Emitent prowadzi działalność za pośrednictwem spółek zależnych. Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w różnych obszarach pralnictwa. W skład Grupy Kapitałowej Hollywood na dzień publikacji niniejszego raportu wchodzą następujące spółki zależne: 1) HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE sp. z o. o. Hollywood Textile Service sp. z o. o. powstała z przekształcenia P.H.U. Hollywood Adam Konieczkowski, Renata Konieczkowska spółka jawna. Spółka posiada zakład usługowy zlokalizowany w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a - Zespół Pralni HOLLYWOOD. Zakład został oddany do użytku w 2005 roku, natomiast w latach został znacząco rozbudowany. Obecna powierzchnia zakładu wynosi ponad m2. Zakład jest w 100% wyposażony w nowe urządzenia i instalacje, co powoduje, że w najbliższych kilkunastu latach nie ma potrzeby przeprowadzania większych inwestycji. Zakład składa się z dwóch hal, gdzie każda hala przeznaczona jest dla oddzielnego segmentu branży: a. branża hotelowa, b. branża segmentu medycznego Zespół Pralni HOLLYWOOD jest najnowocześniejszym tego rodzaju obiektem w kraju oraz jednym z najnowocześniejszych w Europie. 2) HOLLYWOOD RENTAL sp. z o. o. Hollywood Rental sp. z o.o. powstała w celu wykonywania specjalistycznej działalności w zakresie serwisu i wynajmu odzieży roboczej dla zakładów przemysłowych, serwisu i wynajmu mat wejściowych, serwisu i wynajmu ręczników wielokrotnego użytku oraz czyściwa. Obszarem działalności spółki jest teren całej Polski. W 2011 roku spółka zakupiła nieruchomość przy ul. Płockiej w Sierpcu. Po trwającym dwa lata procesie inwestycyjnym związanym z remontem obiektu, zakład uzyskał pozwolenie na użytkowanie i został uruchomiony w maju 2016r. 3

4 3) PRAL SERWIS WARSZAWA sp. z o. o. Firma powstała z przekształcenia działalności Polservis Adam Konieczkowski. Założeniem Pral Serwisu jest wykonywanie usług o bardzo wysokiej jakości w atrakcyjnej cenie. Zakład znajduje się w Hotelu Marriott w Warszawie i oferuje innowacyjną, skuteczną i wydajną procedurę czyszczenia w zakresie przemysłowej pielęgnacji tkanin. Najważniejszym atrybutem tej usługi jest zastosowanie technologii czyszczenia opartej na całkowicie bezpiecznym i przyjaznym dla użytkownika oraz środowiska, innowacyjnym środku chemicznym o nazwie SOLVONK4. 4) PRALMED sp. z o.o. PRALMED sp. z o.o. została założona w 2012 roku. Zabezpiecza zakłady z Grupy Kapitałowej w zakresie serwisu, instalacji urządzeń oraz doradztwa technicznego. Ponadto spółka świadczy usługi w zakresie sprzedaży i serwisu maszyn pralniczych oraz szaf vendingowych. 5) POLTEXTIL sp. z o. o. Poltextil sp. z o.o. powstała we wrześniu 2011 roku. Spółka skupia 7 podmiotów działających w branży pralniczej oraz tekstylnej, których dewizą jest hasło Solidny Partner. Udziałowcami spółki są polskie firmy z bogatymi tradycjami i długoletnim doświadczeniem, będące jednymi z największych i najprężniej rozwijających się w zakresie produkcji oraz świadczenia usług serwisowania bielizny i odzieży roboczej. Działalność spółki polega na skoordynowanej współpracy udziałowców w walce z nieuczciwą konkurencją, która stosuje ceny dumpingowe przy wykonywaniu usług, dokonywaniu wspólnych zakupów, wspólnej promocji, prowadzeniu działań edukacyjnych dla klientów - związane z promowaniem rentalu, systemu RFID umożliwiającego automatyczną identyfikację inaczej rozpoznanie obiektu przy użyciu fal radiowych i innych rozwiązań branżowych. 6) HTS TARGATZ GmbH (dawniej HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE DEUTSCHLAND GmbH) Spółka została zarejestrowana w dniu 29 listopada 2013 roku. Siedzibą firmy jest Berlin. Firma jest biurem handlowym, którego zadaniem jest pozyskanie kontrahentów pralniczych i rentalowych z rynku niemieckiego w segmencie hotelowym, zakładów przemysłowych i segmentu medycznego. Zadaniem spółki jest również sprzedaż tekstyliów na rynku niemieckim oraz oferowanie wysokospecjalistycznych usług technicznych, które są przedmiotem działalności spółki Medij sp. z o. o. w Pępowie. Swoją działalność spółka rozpoczęła od poszukiwania klientów segmentu hotelowego. W dniu 16 czerwca 2016 pomiędzy HTS Deutschland GmbH a syndykiem masy upadłościowej pralni Waschereibetriebe Targatz GmbH została zawarta warunkowa umowa nabycia przedsiębiorstwa ( składniki majątkowe, nieruchomości, pracownicy, kontrakty). Zakupiona pralnia znajduje się około 55 km na północny wschód od Berlina. Zajmuje powierzchnię około 6000 m kw. Prowadzi działalność w zakresie prania bielizny szpitalnej, hotelowej, odzieży roboczej, wynajmu (rentalu) tekstyliów. W oparciu o dotychczasowy park maszynowy maksymalne moce przerobowe wynoszą kg na dobę. Spółka zatrudnia ponad 100 pracowników. 4

5 7) HTS MEDIJ sp. z o.o. Spółka HTS Medij sp. z o.o. powstała z dniem 1 lipca 2013 roku. Podstawowym obszarem działalności spółki są dwa główne segmenty tj. pralnictwa i utrzymania czystości. W zakresie utrzymania czystości spółka oferuje sprzątanie zarówno pomieszczeń biurowych, jak i socjalnych oraz przemysłowych w tym m.in.: mycie ścian, posadzek, konstrukcji oraz hal produkcyjnych i magazynów, polerowanie podłóg, nakładanie powłoki polimerowej, mycie okien i ciągów komunikacyjnych. Nadto Spółka oferuje mycie witryn fasad i elewacji zewnętrznych metodą ciśnieniową oraz sprzątanie po remontach. W ramach swojej oferty spółka oferuje również, czyszczenie suchym lodem, która to metoda jest szczególnie polecana do: czyszczenia turbin i transformatorów w energetyce, czyszczenia wszelkiego rodzaju form, maszyn i urządzeń (w przemyśle spożywczym, motoryzacyjnym, gumowym, metalowym, tworzyw sztucznych, aluminiowych, itp.), czyszczenia maszyn drukarskich, czyszczenia elewacji w budownictwie. Zaletą tej technologii jest oszczędność czasu, bowiem nie wymaga ona zatrzymania produkcji, proces czyszczenia odbywa się na sucho co umożliwia prace pod napięciem. W 2012 roku spółka wybudowała własną oczyszczalnię ścieków technologicznych. Posiada własne systemy oszczędnościowe opracowane wspólnie z Politechniką Poznańską, które zostały opatentowane. 8) HTS AMA sp. z o.o. HTS AMA Sp. z o.o. powstała z przekształcenia spółki cywilnej Pralnia Przemysłowa AMA działającej w branży pralniczej od 1997 roku. Spółka prowadzi swój Zakład Pralniczy w Poznaniu. Podstawowym obszarem działalności spółki jest świadczenie kompleksowych usług pralniczych na rzecz placówek służby zdrowia, klientów z branży hotelarskiej, a także firm sprzątających i zakładów produkcyjnych. Spółka obsługuje także klientów z rynku niemieckiego. Emitent posiada 100% udziałów. 9) HTS BALTICA sp. z o.o. (dawniej: KONSORCJUM PRALNICZE sp. z o.o.) HTS Baltica sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni to Zakład Pralniczy oddany do użytku w 1996 roku. 100% udziałów należy do Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. Zakład Pralniczy, zlokalizowany przy obwodnicy trójmiejskiej, uznawany jest za jeden z większych obiektów tego rodzaju w województwie pomorskim. Zakład Pralniczy o mocy przerobowej kg bielizny i odzieży na dobę zajmuje powierzchnię 4,02 tys. m², przy czym powierzchnia produkcyjna zajmuje 2,83 tys. m². 10) HTS Baxter sp. z o. o. W dniu 31 lipca 2015 roku Hollywood S.A. nabył łącznie 255 udziałów w HTS BAXTER sp. z o.o. stanowiące 85,00% głosów na Zgromadzeniu Wspólników HTS BAXTER sp. z o.o.. HTS BAXTER sp. z o.o. z siedzibą w Tykocinie prowadzi działalność związaną z usługami pralniczymi nieprzerwanie od 1993 roku. W 2006r. spółka zakupiła nieruchomość w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7, w skład której wchodzi działka o powierzchni 5100 m 2 oraz murowany budynek o powierzchni 966 m 2. Spółka na przełomie 2015 / 2016r rozbudowała zakład. Obecne moce przerobowe to kg bielizny i odzieży na dobę. Firma jest wyposażona w nowoczesne maszyny i urządzenia pralnicze, co pozwala jej pełnić rolę lidera rynku pralniczego w północno - wschodniej części kraju. 11) HTS Nieruchomości S.A. HTS Nieruchomości S.A. została powołana w celu przejęcia nieruchomości będących obecnie własnością podmiotów Grupy Hollywood i efektywnego nimi zarządzania. W dalszej perspektywie, w procesie konsolidacji 5

6 rynku branży pralniczej w Polsce, ta spółka będzie nabywała nieruchomości, które następnie będą służyły do prowadzenia działalności operacyjnej dla spółek w Grupie. 12) HTS Stargard Sp. z o.o. HTS Stargard Sp. z o.o. obecnie jest w trakcie modernizacji nieruchomości pod potrzeby przemysłowego zakładu pralniczego z pełni funkcjonalną barierą higieniczną. Po zakończeniu adaptacji pomieszczeń zakład zostanie wyposażony w nowoczesne wysoko wydajne i ekonomiczne maszyny i urządzenia pralnicze dedykowane obsłudze dużych klientów instytucjonalnych. Usługi będą świadczone dla klientów z sektora medycznego, hotelowego i przemysłowego. Planowane zdolności produkcyjne będą się kształtowały na poziomie 400 ton miesięcznie. 6

7 Schemat Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. HOLLYWOOD S.A. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 100% Hollywood Rental Sp. z o.o. 100% Pral Serwis Warszawa Sp. z o.o. 100% HTS MEDIJ Sp. z o.o. 100% HTS Targatz GmbH (dawniej HTS Deutschland GmbH) 100% PRALMED Sp. z o.o. 100% HTS AMA Sp. z o.o. 100% POLTEXTIL Sp. z o.o. 16,04%* HTS BAXTER Sp. z o.o. 85% HTS Baltica Sp. z o.o. (dawniej Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) 100% HTS Nieruchomości S.A. 100% HTS STARGARD Sp. z o.o. (dawniej Energo-fotowoltaika Sp. z o.o.) 100% 7

8 2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2017 ROKU Bilans (dane w tys. PLN) Aktywa Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach zależnych 0 0 Nieruchomości inwestycyjne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa finansowe w podmiotach pozostałych Rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe Rozliczenia międzyokresowe Aktywa finansowe - pożyczki Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Aktywa razem Pasywa Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Rozliczenie połączenia Kapitał rezerwowy 0 0 Różnica kursowe z przeliczenia jed. zagraniczn Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Zysk netto Kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli Razem kapitały własne Zobowiązanie długoterminowe Pożyczki i kredyty bankowe

9 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Rezerwy na zobowiązania Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania handlowe 0 0 Zobowiązania pozostałe - Rozliczenie z tyt. nabycia udziałów 0 0 Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe Pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania z tytułu faktoringu 0 0 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe w tym rezerwy na koszty 0 0 Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego 0 0 Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków Przychody przyszłych okresów Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży Pasywa razem Rachunek zysków i strat (dane w tys. PLN) Rachunek zysków i strat Przychody ze sprzedaży Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe Wartość sprzedanych towarów i materiałów Razem koszty działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe zyski (straty) z inwestycji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) ze zbycia udziałów w jednostkach zależnych Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem

10 Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Wynik na działalności zaniechanej Zysk netto za okres obrotowy Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej udziały niedające kontroli Pozostałe całkowite dochody Podział na udziały niedające kontroli Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy razem Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej udziały niedające kontroli Całkowite dochody za rok obrotowy razem Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej udziały niedające kontroli Zysk/strata na jedną akcję Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: - zwykły -0,03 0,04-0,03 0,02 - rozwodniony -0,03 0,04-0,03 0,02 Z działalności kontynuowanej: - zwykły -0,03 0,04-0,03 0,02 - rozwodniony -0,03 0,04-0,03 0,02 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (dane w tys. PLN) Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: Zysk / Strata netto Korekty o pozycje Zysk (strata) udziałowców niekontrolujących Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych Amortyzacja Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Zysk z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw

11 Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Zapłacony podatek dochodowy Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Środki pieniężne w spółkach zależnych na dzień nabycia udziałów Wydatki na nabycie rzeczonych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Inne wpływy finansowe Wydatki na nabycia udziałów własnych Spłata kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Spłaty odsetek Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Zestawienie zmian w kapitale własnym (dane w tys. PLN) Lp. Zestawienie zmian w kapitale własnym Za okres Za okres Za okres Za okres I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a - korekty błędów podstawowych Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu)

12 - wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na poczet kapitału podstawowego na początek okresu 2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2 Należne wpłaty na poczet kapitału podstawowego na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie (z tytułu) - akcje przeznaczone do sprzedaży - akcje przeznaczone do umorzenia b) zmniejszenie - sprzedaż akcji 3.1 Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej sprzedaży udziałów powyżej wartości nominalnej - inne - z podziału zysku (w spółkach z o.o oraz po zbycia udziałów (akcji) własnych (dodatnia różnica między ceną sprzedaży, pomniejszoną o koszty sprzedaży a ich ceną nabycia) - umorzenie udziałów (akcji) własnych (dodatnia różnica między wartością nominalną a ich ceną nabycia) - aktualizacji zbytych środków trwałych - przeniesienia równowartości akcji własnych z kapitału rezerwowe (art.363 Ksh) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty zbycia udziałów (akcji) własnych (ujemna różnica między ceną sprzedaży, pomniejszoną o koszty sprzedaży a ich ceną nabycia) - umorzenie udziałów (akcji) własnych (ujemna różnica między wartością nominalną a ich ceną nabycia) - kosztów emisji akcji (do wysokości nadwyżki wartości emisji nad wartością nominalną akcji) - odkup akcji własnych Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu w tym: Kapitał pokrywający akcje własne - dot. S.A. 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny

13 a) zwiększenie (z tytułu) wyceny bilansowej zmiany cen rynkowych akcji b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych wyceny bilansowej 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Rozliczenia połączenia pod wspólna kontrolą na początek okresu 6.1 Zmiana kapitału z rozliczenia połączenia pod wspólną kontrolą a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2 Rozliczenia połączenia pod wspólna kontrolą na koniec okresu 7. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) pokrycia ceny nabycia akcji własnych (art Ksh) pokrycia cen nabycia udziałów własnych (at. 200Ksh) - dopłat wspólników b) zmniejszenie (z tytułu) przeniesienia równowartości akcji na kapitał zapasowy (art ksh) zwrotu dopłat wspólników - umorzenia udziałów własnych - kapitał w rejestracji Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu w tym: Kapitał rezerwowy z dopłat wspólników Kapitał rezerwowy pokrywający udziały własne 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 8.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) przeniesienie zysków zatrzymanych Udziały niedające kontroli Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 8.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 13

14 a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty kapitałem zapasowym 8.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7 Zysk (Strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Wynik netto a) Zysk netto b) Strata netto c) Odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) IV. Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej 1.1 Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej na początek okresy a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienie zysków zatrzymanych podwyższenie kapitały podstawowego nadwyżka ceny emisyjnej kapitał z aktualizacji wyceny udziały niedające kontroli -nabycie dodatkowych udziałów - różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej wynik okresu b) zmniejszenie (z tytułu) udziały niedające kontroli wynik okresu różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej niezarejestrowane podwyższenie kapitału przeniesienie zysków zatrzymanych skupione akcję własne kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej na koniec okresu Udziały niedające kontroli na początek okresu a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) wynik okresu obrotowego nabycie dodatkowych udziałów Udziały niedające kontroli na koniec okresu

15 3. INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Niniejszy raport został sporządzony zgodnie z 5 ust oraz Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentuje dane finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku. Jako dane porównywalne zaprezentowano dane finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku. Śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacjami wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską, na mocy Rozporządzenia w sprawie MSSF (Komisja Europejska 1606/2002), zwanymi dalej MSSF UE. MSSF UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF), zatwierdzone do stosowania w UE. Sporządzając sprawozdanie finansowe za II kwartał 2017 roku zastosowano obowiązujące MSR. W 2017 roku Spółka przyjęła wszystkie nowe i zatwierdzone standardy oraz interpretacje wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, mające zastosowanie do prowadzonej przez Grupę Kapitałową polityki rachunkowości. Przygotowując skonsolidowane śródroczne sprawozdanie (dane porównywalne za rok 2016) Grupa przyjęła wartości historyczne ze sprawozdań przygotowanych zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości. Następnie ujednoliciła zasady rachunkowości i przekształciła dane do MSR/MSSF, stosując wszystkie obowiązujące standardy. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową w nie zmniejszonym istotnie zakresie przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Dane finansowe, o ile nie wskazano inaczej, wyrażone zostały w tys. złotych. 4. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIESZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W II kwartale 2017 roku przychody Grupy Kapitałowej osiągnęły wartość tys. zł, natomiast w II kwartale 2016 roku przychody Grupy wyniosły tys. zł. Wzrost przychodów w porównaniu do analogicznego okresu roku 2016 związany był z prowadzoną konsolidacją rynku pralniczego, rozwojem organicznym, wdrażaniem usługi rentalu oraz akwizycją nowych zakładów. Największy wpływ na wyniki finansowe Grupy uzyskane w II kwartale 2017 roku miały następujące czynniki: 15

16 1) Kontynuacja dotychczas realizowanych kontraktów w spółkach wiodących, tj. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu i HTS Medij Sp. z o.o. z siedzibą w Pępowie oraz pozyskanie nowych kontraktów w zakresie świadczenia usług prania oraz wynajmu i serwisu odzieży i bielizny, w tym m.in.: rozpoczęcie realizacji usług w Instytucie Hematologii i Transfuzjologii w Warszawie, Szpitalach Tczewskich SA, Miejskim Zakładzie Gospodarki Odpadami Komunalnymi Sp. z o.o. w Koninie, SP ZOZ w Mońkach, Wojewódzkim Szpitalu Zespolonym im Śniadeckich w Białymstoku, SP ZOZ w Dąbrowie Białostockiej, SP ZOZ w Hajnówce, Szpitalu Wojewódzkim im. Kopernika w Koszalinie, Płockim Zakładzie Opieki Zdrowotnej w Płocku, Domu Pomocy Społecznej w Wąbrzeźnie, Szpitalu Powiatowym w Bartoszycach, Dolnośląskim Centrum Onkologii we Wrocławiu, Domu Pomocy Społecznej w Płocku, Regionalnym Szpitalu w Kołobrzegu. 2) Stosowanie we wszystkich spółkach zależnych systemów oszczędnościowych związanych z eksploatacją maszyn, urządzeń i środków transportu. W ocenie Emitenta na działalność Grupy Kapitałowej w kolejnych miesiącach będzie miało wpływ dokonane w dniu przejęcie kontroli nad spółką HEVELIUS Sp. z o.o z siedzibą w Gdyni w związku z uzyskaniem większości głosów na posiedzeniu Zarządu Spółki na skutek powołania do Zarządu trzech osób z Hollywood SA (GK Hollywood S.A.), pośrednim dysponowaniem większością głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki oraz zaangażowaniem w działalność spółki m.in. w oparciu o zawartą umowę o zarządzanie. Pralnia Hevelius Sp. z o.o. specjalizuje się w świadczeniu profesjonalnych usług pralniczych dla sektora hotelowego, w tym 4 i 5 gwiazdkowych hoteli. Maksymalne moce przerobowe to 600 ton miesięcznie. Duży wpływ na wykorzystanie mocy przerobowych ma sezonowość. Zakład wyposażony jest w nowoczesne wysoko wydajne i ekonomiczne maszyny oraz urządzenia pralnicze wiodących na rynku firm Jensen i Kannegiesser. Spółka aktualnie wykorzystuje pod działalność około 4000 m 2 powierzchni. Informacja w tym zakresie została przekazana do wiadomości publicznej w dniu 2 sierpnia 2017 r. raportem bieżącym nr 17/ STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz wyników finansowych. 6. INFORMACJE O KTÓRYCH MOWA W 10 PKT 13A ZAŁĄCZNIKA NR 1 DO REGULAMINU ASO Nie dotyczy. 7. INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Hollywood SA kontynuuje proces przejścia z New Connect na parkiet główny Warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych, wznowiony postępowaniem w I kwartale br. Grupa Kapitałowa angażuje się w działania B+R mające na celu wdrożenie prośrodowiskowych rozwiązań do branży pralniczej. W przyszłości zamierza wdrożyć do swoich pralni innowacyjne rozwiązania m.in. w oparciu o wykorzystanie nanotechnologii. Wspólnie z Instytutem Hohenstein oraz Politechniką Warszawską realizuje Projekt międzynarodowy pn. Opracowanie zrównoważonego procesu recyklingu wody i detergentów stosowanych w pralniach przemysłowych Przedmiotem projektu jest opracowanie innowacyjnej technologii 16

17 recyklingu wody stosowanej w pralniach przemysłowych. Technologia ta będzie oparta o filtrację membranową oraz wstępną obróbkę wody za pomocą metody indukcji dipoli. Spółka kontynuuje kampanię informacyjną mającą na celu zwiększenie zainteresowania szpitali usługą sprzedaży lub wynajmu szaf vendingowych do automatycznego wydawania bielizny operacyjnej i przyjmowania brudnej za pomocą magnetycznej identyfikacyjnej karty użytkownika. Usługę tą chcemy rozwijać także w segmencie zakładów przemysłowych. W spółkach należących do Grupy Kapitałowej kontynuowane były również działania związane z propagowaniem innowacyjnego systemu radiowej identyfikacji bielizny i odzieży tzw. Systemu RFID jako nowoczesnego narzędzia do bezdotykowego identyfikowania i ewidencjonowania tekstyliów. Usługa ta dynamicznie jest rozwijana i coraz więcej szpitali i zakładów przemysłowych decyduje się na stosowanie tego innowacyjnego systemu. Zarząd Grupy Kapitałowej analizuje możliwości rozwoju i wdrożenia pozostałych grup produktowych jak np. komory ozonowe, maty wejściowe czy sprzątanie specjalistyczne. 8. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYH KONSOLIDACJI Hollywood S.A. tworzy Grupę Kapitałową, w skład której na dzień 30 czerwca 2017 roku wchodziły następujące podmioty zależne od Emitenta: 1) HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE sp. z o. o. z siedzibą w Sierpcu (Emitent posiada 100% udziałów). Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest świadczenie kompleksowych usług prania i czyszczenia wyrobów włókienniczych na rzecz odbiorców działających w różnych branżach. 2) HOLLYWOOD RENTAL sp. z o. o. z siedzibą w Sierpcu (Emitent posiada 100% udziałów). Spółka prowadzi specjalistyczną działalność w zakresie serwisu i wynajmu odzieży roboczej dla zakładów przemysłowych, mat wejściowych, ręczników wielokrotnego użytku oraz czyściwa. 3) PRAL SERWIS WARSZAWA sp. z o. o. z siedzibą w Sierpcu (Emitent posiada 100% udziałów). Przedmiotem działalności spółki jest prowadzenie zakładów pralniczych na terenie Polski z przeznaczeniem wykonywania usług pralniczych dla małych instytucjonalnych klientów oraz klientów indywidualnych. 4) PRALMED sp. z o.o. z siedzibą w Płocku (Emitent posiada 100% udziałów). Zamiarem spółki jest utworzenie sieci automatów bezobsługowych do przyjmowania i wydawania garderoby klientów indywidualnych. 5) POLTEXTIL sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Emitent posiada 16,04% udziałów). Działalność spółki polega na współpracy Grupy Kapitałowej Hollywood z polskimi firmami z bogatymi tradycjami i długoletnim doświadczeniem w zakresie produkcji oraz świadczenia usług serwisowania bielizny i odzieży roboczej w zakresie rozwoju i promocji rynku pralniczego. 6) HTS TARGATZ GmbH ( dawniej: HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE DEUTSCHLAND GmbH) z siedzibą w Eberswalde (Emitent posiada 100% udziałów). Działalność spółki polega na pozyskiwaniu klientów na terenie Niemiec. 7) HTS MEDIJ sp. z o.o. z siedzibą w Pępowie (Emitent posiada 100% udziałów). Działalność spółki polega na świadczeniu usług pralnictwa, utrzymania czystości, utrzymywania terenów zielonych oraz 17

18 gastronomi a także hurtowej i detalicznej sprzedaży środków chemicznych związanych z utrzymaniem czystości. 8) HTS AMA Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (Emitent posiada 100% udziałów). Działalność spółki polega na świadczeniu kompleksowych usług pralniczych dla klientów rynku polskiego i niemieckiego. 9) HTS BALTICA Sp. z o.o. (dawniej: KONSORCJUM PRALNICZE sp. z o.o). z siedzibą w Gdyni (Emitent posiada 100,00% udziałów) Działalność spółki polega na świadczeniu kompleksowych usług pralniczych dla klientów z rynku regionalnego. 10) HTS NIERUCHOMOŚCI S.A. z siedzibą w Sierpcu (Emitent posiada 100% akcji). Spółka w II kwartale b.r nie prowadziła działalności operacyjnej. 11) HTS BAXTER sp. z o.o. z siedzibą w Tykocinie (Emitent posiada 85% udziałów). Spółka prowadzi działalność związaną z usługami pralniczymi w północno - wschodniej części Polski. 12) HTS STARGARD Sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu ul. Bojanowska 2a (Emitent posiada 100% udziałów). Spółka prowadzi działalność związaną z usługami pralniczymi w północno- zachodniej części Polski. 9. W PRZYPADKU GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA TAKICH SPRAWOZDAŃ Emitent tworzy Grupę Kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2017 roku, obejmujące wszystkie podmioty z Grupy. 10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Wyszczególnienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym oraz głosach na WZA Emitenta na dzień przekazania raportu tj. 11 sierpnia 2017 roku. Akcjonariusz Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław sp. z o.o. Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) ,00 41, ,91 CONCORDIA , ,64 Pozostali ,00 19, ,45 Suma , ,00 18

19 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Na dzień 30 czerwca 2017 roku Emitent zatrudniał łącznie 36 osób (25,125 etatu) na umowę o pracę ( w tym 16 osób w dziale handlowym) oraz 2 osoby na umowę zlecenie. Struktura zatrudnienia w poszczególnych spółkach Grupy Kapitałowej Hollywood. Zatrudnienie w poszczególnych spółkach na dzień roku Umowa o pracę Umowa zlecenie (pełen etat) 1.Hollywood Textile Service sp. z o. o. 44, Hollywood Rental sp. z o. o. 26, Pral Serwis sp. z o. o. 7, Pralmed sp. z o.o. 1, Poltextil sp. z o. o. 1, HTS Targatz GmbH 111, HTS Medij sp. z o.o. 21, HTS AMA Sp. z o.o. 11, HTS Baltica Sp. z o.o.(dawniej Konsorcjum Pralnicze sp. z o.o) 24, HTS Nieruchomości S.A HTS Baxter sp. z o.o. 55, HTS Stargard sp. z o.o. 50, Razem 355, Źródło: Emitent 19

20 12. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2017 ROKU Jednostkowy bilans (dane w tys. PLN) Aktywa Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy 0 0 Pozostałe wartości niematerialne Udziały w jednostkach zależnych Udzielone pożyczki Nieruchomości inwestycyjne 0 0 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy 45 0 Należności handlowe oraz pozostałe Rozliczenia międzyokresowe Udzielone pożyczki Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 0 Aktywa razem Pasywa Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione akcje własne 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 Rozliczenie połączenia 0 0 Kapitał rezerwowy 0 0 Różnica kursowe z przeliczenia 0 0 Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Zysk netto Kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli 0 0 Razem kapitały własne Zobowiązanie długoterminowe Pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Rezerwy na zobowiązania Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania handlowe 0 0 Zobowiązania pozostałe - Rozliczenie z tyt. nabycia udziałów 0 0 Przychody przyszłych okresów 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe Pożyczki i kredyty bankowe

21 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania handlowe oraz pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego 0 0 Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków Przychody przyszłych okresów 50 0 Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży 0 0 Pasywa razem Rachunek zysków i strat (dane w tys. PLN) Rachunek zysków i strat Przychody ze sprzedaży i odsetek Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe Wartość sprzedanych towarów i materiałów Razem koszty działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe zyski (straty) z inwestycji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) ze zbycia udziałów w jednostkach zależnych Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Wynik na działalności zaniechanej Zysk netto za okres obrotowy Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej - udziały niedające kontroli Pozostałe całkowite dochody Podział na udziały niedające kontroli Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy razem 21

22 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej - udziały niedające kontroli Całkowite dochody za rok obrotowy razem Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej - udziały niedające kontroli Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. PLN) Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: Zysk / Strata netto Korekty o pozycje Zysk (strata) udziałowców niekontrolujących Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych Amortyzacja Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Zysk z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Zapłacony podatek dochodowy Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wpływy z tytułu spłaty pożyczek Wpływy z odsetek Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek Wydatki na nabycie aktywów finansowych Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Inne wpływy finansowe 22

23 Wydatki na nabycia udziałów własnych Spłata kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Spłaty odsetek Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Lp. Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tys. PLN) Wyszczególnienie Za okres Za okres Za okres Za okres I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) korekty błędów podstawowych I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) podwyższenie kapitału zakładowego b) zmniejszenie (z tytułu) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - rozszerzenie Grupy Kapitałowej (korekty konsolidacyjne) b) zmniejszenie (z tytułu) Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych

24 a) zwiększenie (z tytułu) podwyższenie kapitału (niezarejestrowane) b) zmniejszenie (z tytułu) przeniesienie kapitał w rejestracji Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - zwiększenie z tytułu rozszerzenia Grupy kapitałowej b) zmniejszenie (z tytułu) korekty konsolidacyjne - podział zysku Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk / Strata za rok obrotowy a) Zysk netto b) Strata netto c) Odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych na początek okresu udział mniejszości w zysku inne zwiększenia kapitału mniejszości zmniejszenia kapitału mniejszości Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych na koniec okresu Kapitał (fundusz) własny razem na koniec okresu (BZ)