Wytyczne w zakresie obowiązków sprawozdawczych podmiotów prowadzących system rozrachunku w zakresie działalności rozrachunkowej 1

Transkrypt

1 Wytyczne w zakresie obowiązków sprawozdawczych podmiotów prowadzących system rozrachunku w zakresie działalności rozrachunkowej 1 Część I dane pozyskiwane cyklicznie Podmiot prowadzący system rozrachunku w zakresie działalności rozrachunkowej przekazuje Prezesowi NBP, w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu kończącym dany kwartał, miesięczne dane dotyczące bieżącego funkcjonowania prowadzonego systemu poprzez wysłanie na adres poczty elektronicznej raporty.oversight@nbp.pl wypełnionego arkusza danych zgodnie ze wzorem stanowiącym załącznik nr 1, który obejmuje dane o: liczbie i wartości operacji rozrachunku przeprowadzonych w systemie; liczbie i wartości operacji rozrachunku zleconych i nieprzeprowadzonych w zamierzonej dacie; liczbie dni operacyjnych systemu; dostępności operacyjnej i przepustowości systemu rozrachunku liczbie i wartości operacji rozrachunku na zasadzie Delivery versus Payment (DvP); maksymalnej przepustowości systemu. Część II dane pozyskiwane incydentalnie 1. Podmiot prowadzący system rozrachunku w zakresie działalności rozrachunkowej, przekazuje Prezesowi NBP, w terminie 7 dni od dnia ustalenia, zmiany lub wystąpienia danego zdarzenia, na adres poczty elektronicznej raporty.oversight@nbp.pl informacje na temat: rozpoczęcia funkcjonowania systemu rozrachunku; listy uczestników bezpośrednich i pośrednich systemu rozrachunku (zgodnie ze wzorem stanowiącym załącznik nr 4); 1 Niniejszy dokument wraz z załącznikami, służy do pozyskania danych niezbędnych do analizy i oceny zgodności funkcjonowania systemu rozrachunku w zakresie działalności rozrachunkowej na podstawie przepisów, o których mowa w art. 68f i art. 68g ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, a także 3, 5 i 6 rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 8 maja 2017 r. w sprawie danych i informacji przekazywanych przez podmioty prowadzące depozyt papierów wartościowych, system rejestracji instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi oraz system rozrachunku. 1/7

2 zmiany danych dotyczących firmy, siedziby i adresu podmiotu prowadzącego system rozrachunku; gwarantowanej przepustowości systemu rozrachunku; zakończenia funkcjonowania systemu rozrachunku. 2. Podmiot prowadzący system rozrachunku w zakresie działalności rozrachunkowej, przekazuje Prezesowi NBP informacje o incydentach występujących w systemie rozrachunku na adres poczty elektronicznej raporty.oversight@nbp.pl zgodnie ze: schematem wstępnego raportu na temat incydentu (załącznik nr 2), niezwłocznie po zakończeniu incydentu; schematem szczegółowego raportu na temat incydentu (załącznik nr 3), w terminie nieprzekraczającym 3 miesięcy od dnia zakończenia incydentu. 2/7

3 Metodyka Część I dane pozyskiwane cyklicznie Dane identyfikujące sprawozdanie A - Nazwa systemu należy podać nazwę prowadzonego przez podmiot systemu, zgodnie z Listą tzw. systemów wyznaczonych prowadzoną przez NBP na podstawie art. 22 ust. 1 ustawy z dn. 24 sierpnia 2001 r. o ostateczności rozrachunku w systemach płatności i systemach rozrachunku papierów wartościowych oraz zasadach nadzoru nad tymi systemami. B - Rok należy podać rok jakiego dotyczy bieżąca sprawozdawczość w formacie rrrr. C - Kwartał należy podać kwartał jakiego dotyczy bieżąca sprawozdawczość w formacie Q1, Q2, Q3 lub Q4 dla odpowiednich kwartałów. Tabela 1. Liczba i wartość operacji rozrachunku przeprowadzonych w systemie w poszczególnych miesiącach w podziale na rodzaje instrumentów finansowych z wyszczególnieniem rynku zorganizowanego i rynku niezorganizowanego (OTC), w tysiącach PLN B - Liczba operacji - suma wszystkich operacji z danego typu instrumentów podlegających rozrachunkowi w systemie rozrachunku w podziale na rynek zorganizowany i rynek niezorganizowany. C - Wartość rozrachunku - kwotowa wartość operacji rozrachunku z danego typu instrumentów podlegających rozrachunkowi w systemie w podziale na rynek zorganizowany i rynek niezorganizowany. Dla operacji typu Free of Payment (FOP) wartość jest wyliczana na bazie wartości rynkowej danego instrumentu, zgodnie z metodyką stosowaną przez dany system. Wartości wyrażone w walutach obcych należy przeliczyć na PLN według średniego kursu NBP z ostatniego dnia miesiąca w danym kwartale. 3/7

4 Tabela 2. Liczba i wartość operacji rozrachunku zleconych i nieprzeprowadzonych w zamierzonej dacie rozrachunku w systemie w poszczególnych miesiącach w podziale na typy instrumentów finansowych z wyszczególnieniem rynku zorganizowanego i rynku niezorganizowanego (OTC), w tysiącach PLN Operacje rozrachunku nieprzeprowadzone w zamierzonej dacie - operacje, które nie zostały zrealizowane w zamierzonej dacie rozrachunku z powodu: zawieszenia rozrachunku w wyniku braku aktywów w postaci papierów wartościowych lub gotówki po stronie uczestników, przekazania instrukcji rozrachunku przez jedną lub obie strony po dacie planowanego rozrachunku, to jest instrukcji ze wsteczną datą rozrachunku. B - Liczba operacji - suma wszystkich operacji rozrachunku z danego typu instrumentów nieprzeprowadzonych w zamierzonej dacie rozrachunku w podziale na rynek zorganizowany i rynek niezorganizowany. C - Wartość rozrachunku - wartość operacji rozrachunku z danego typu instrumentów nieprzeprowadzonych w zamierzonej dacie rozrachunku w podziale na rynek zorganizowany i rynek niezorganizowany. Wartości wyrażone w walutach obcych należy przeliczyć na PLN wg średniego kursu NBP z ostatniego dnia miesiąca w danym kwartale sprawozdawczym. Tabela 3. Liczba dni operacyjnych w systemie w poszczególnych miesiącach B - Liczba dni operacyjnych - liczba dni kalendarzowych, w których system jest otwarty dla realizacji operacji rozrachunku. Tabela 4. Dostępność operacyjna systemu w poszczególnych miesiącach B - Dostępność operacyjna systemu - wskaźnik odnosi się do czasu dostępu do systemu dla uczestników, w którym do systemu przyjmowane są zlecenia rozrachunku i zapytania oraz realizowane są operacje rozrachunku. Do czasu dostępu do systemu rozrachunku dla 4/7

5 uczestników systemu nie wlicza się czasu planowanej niedostępności systemu (wynikającej np. z konserwacji systemu), jeżeli w czasie planowanej niedostępności systemu przyjmowanie operacji rozrachunku i zapytań jest zablokowane, a rozrachunek operacji rozrachunku nie jest realizowany. W sytuacji, gdy godziny przyjmowania zleceń rozrachunku i jego przeprowadzenie są różne należy przyjąć najszerszy zakres operacyjny stosowany przez dany system. Przykład 1: Jeśli system, zgodnie z zasadami funkcjonowania systemu, przewiduje dostępność w godzinach 8-17 to czas dostępności operacyjnej w danym dniu operacyjnym wynosi 9 godzin. W miesiącu, w którym występuje 20 dni operacyjnych systemu, teoretyczny łączny czas dostępu do takiego systemu rozrachunku wynosi 180 godzin (20 dni operacyjnych * 9 godzin), przy założeniu braku zakłóceń w prawidłowym funkcjonowaniu systemu. W takim przypadku wskaźnik dostępności operacyjnej systemu wynosi 100%. Przykład 2: Jeżeli w systemie, o którym mowa w Przykładzie 1, wystąpią incydenty, które spowodują niedostępności systemu dla uczestników systemu o łącznym czasie wynoszącym 4 godziny, wskaźnik dostępności operacyjnej systemu płatności oblicza się zgodnie z formułą: Dostępność operacyjna systemu= (1- łączny czas incydentów w danym miesiącu teoretyczny łączny czas dostępności operacyjnej miesiącu ) *100% Zgodnie z powyższą formułą, dostępność operacyjna dla systemu opisanego w przykładzie wynosi w zaokrągleniu 97,78%. Tabela 5. Liczba i wartość operacji rozrachunku na zasadzie Delivery versus Payment (DvP) w systemie poszczególnych miesiącach w podziale na typy instrumentów finansowych z wyszczególnieniem rynku zorganizowanego i rynku niezorganizowanego, w tysiącach PLN B - Liczba operacji - suma wszystkich operacji DvP z danego typu instrumentów podlegających rozrachunkowi w systemie rozrachunku w podziale na rynek zorganizowany i rynek niezorganizowany; C - Wartość rozrachunku - kwotowa wartość operacji DvP z danego typu instrumentów podlegających rozrachunkowi w systemie w podziale na rynek zorganizowany i rynek niezorganizowany. Wartości wyrażone w walutach obcych należy przeliczyć na PLN 5/7

6 wg średniego kursu NBP z ostatniego dnia miesiąca w danym kwartale sprawozdawczym. Tabela 6. Maksymalna przepustowość systemu w poszczególnych miesiącach B - Dzienna liczba operacji rozrachunku w systemie - wartość określająca największą liczbę operacji zrealizowanych w systemie, która została odnotowana w jednym dniu operacyjnym w danym miesiącu kwartału sprawozdawczego. C - Liczba operacji rozrachunku w systemie przypadająca na sesję rozrachunkową - wartość określająca największą liczbę operacji zrealizowanych w systemie, która została odnotowana w jednej sesji rozrachunkowej w danym miesiącu kwartału sprawozdawczego. D - Liczba operacji rozrachunku w ciągu godziny w systemie - wartość określająca największą liczbę operacji zrealizowanych w ciągu godziny zegarowej w systemie. Przykład 1: System funkcjonuje od godziny 8:00:00 do godziny 17:00:00. Przedziały funkcjonowania systemu definiuje się w sposób: 8:00:00-8:59:59.99, 9:00:00-9:59:59.99, ( ), 16:00:00-16:59:59.99; Przykład 2: System funkcjonuje od godziny 8:15:00 do godziny 17:30:00. Przedziały funkcjonowania systemu definiuje się w sposób: 8:00:00-8:59:59.99, 9:00:00-9:59:59.99, ( ), 17:00:00-17:59:59.99; Część II dane pozyskiwane incydentalnie 1. Poziom gwarantowany przez operatora odnośnie przepustowości systemu w zakresie: dziennej liczby operacji rozrachunku w systemie liczby operacji rozrachunku w systemie przypadającej na sesję rozrachunkową dla systemów rozrachunku w trybie sesyjnym liczby operacji rozrachunku w ciągu godziny w systemie dla systemów RTGS Dzienna liczba operacji rozrachunku w systemie - oznacza teoretyczną liczbę operacji rozrachunku jaką system jest w stanie przetworzyć w jednym dniu operacyjnym, która nie spowoduje zakłóceń w funkcjonowaniu systemu. 6/7

7 Liczba operacji rozrachunku w systemie przypadająca na sesję rozrachunkową - oznacza teoretyczną liczbę operacji jaką system jest w stanie przetworzyć w jednej sesji rozrachunkowej, która nie spowoduje zakłóceń w funkcjonowaniu systemu. Liczba operacji rozrachunku w ciągu godziny w systemie - oznacza teoretyczną liczbę operacji rozrachunku jaką system jest w stanie przetworzyć w ciągu jednej godziny zegarowej, która nie spowoduje zakłóceń w funkcjonowaniu systemu. 2. Lista uczestników systemu w podziale na typy uczestnictwa. Dane przekazuje się w podziale na uczestników i uczestników pośrednich, w rozumieniu ustawy z dnia 24 sierpnia 2001 r. o ostateczności rozrachunku w systemach płatności i systemach rozrachunku papierów wartościowych oraz zasadach nadzoru nad tymi systemami. 3. Incydenty występujące w systemie. Informacje o zdarzeniach zaistniałych w związku z prowadzeniem systemu mających lub mogących mieć negatywny wpływ na sprawne lub bezpieczne jego funkcjonowanie. 7/7