Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I półrocze 2011 r.

Transkrypt

1 Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I półrocze 2011 r. Kraków, 31 sierpień 2011 r.

2 Raport półroczny zawiera : 1. Wybrane dane finansowe 2. Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego. 3. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe. 4. Skrócone sprawozdanie finansowe emitenta. 5. Sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta. 6. Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzania sprawozdań finansowych. 7. Oświadczenie Zarządu dotyczące podmiotu uprawnionego do badania 8. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu sprawozdania finansowego emitenta. 9. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

3 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro) WYBRANE DANE FINANSOWE zawierające podstawowe pozycje półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej w tys. zł w tys. euro okres od okres od okres od okres od do do do do Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,23-0,70 0,06-0,18 0,23-0,70 0,06-0,18 11,50 10,64 2,77 2,67 11,50 10,64 2,77 2,67 1

4 Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na EURO. Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w punktach od I do VIII wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: Średnia arytmetyczna w okresie od do ,9673 zł Średnia arytmetyczna w okresie od do ,0042 zł Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w punktach od IX do XVIII wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania. I półrocze ,9866 zł I półrocze ,1458 zł średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem Okres średni kurs okresu najniższy kurs w okresie najwyższy kurs w okresie kurs na ostatni dzień okresu I pół ,9673 3,8403 4,0800 3,9866 I pół ,0042 3,8356 4,1770 4,1458 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro) WYBRANE DANE FINANSOWE zawierające podstawowe pozycje półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej w tys. zł w tys. euro okres od okres od okres od okres od do do do do Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe

5 Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,12-0,65 0,03-0,16 0,12-0,65 0,03-0,16 11,22 10,53 2,71 2,64 Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO. Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w punktach od I do VIII wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: Średnia arytmetyczna w okresie od do ,9673zł Średnia arytmetyczna w okresie od do ,0042 zł Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w punktach od IX do XVIII wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania. I półrocze ,9866 zł I półrocze ,1458 zł średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem Okres średni kurs okresu najniższy kurs w okresie najwyższy kurs w okresie kurs na ostatni dzień okresu I pół ,9673 3,8403 4,0800 3,9866 I pół ,0042 3,8356 4,1770 4,1458 3

6 Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego Raport za I półrocze 2011 r. Niniejsze Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy ( Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe ) zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ( MSR ) 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa ( MSR 34 ) oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2011 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej. Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2011 roku sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez prawo Unii Europejskiej. Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za I półrocze 2011 oraz porównywalne dane finansowe za I półrocze Nie wystąpiły żadne zastrzeżenia w opiniach podmiotów uprawnionych do przeglądu sprawozdań finansowych dotyczące sprawozdania finansowego za rok bieżący oraz sprawozdania którego dane zostały zamieszczone jako porównywalne. Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2011 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy. Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Nowe standardy rachunkowości i interpretacje KIMSF oraz zmiany do standardów: Zmiany MSSF, które weszły w życie od 01 stycznia 2011 roku nie mają wpływu na bieżące i uprzednio wykazane skonsolidowane wyniki finansowe oraz wartości skonsolidowanych kapitałów własnych. Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego skróconego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w życie.

7 Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ POZYCJA BILANSU półrocze / półrocze/ 2011 AKTYWA I. Aktywa Trwałe Rzeczowe aktywa trwałe ,00 2. Nieruchomości inwestycyjne 3. Wartości niematerialne, w tym: wartość firmy Inwestycje rozliczane metodą praw własności 5. Aktywa finansowe długoterminowe w jednostkach powiązanych 5.2. w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 7. Pozostałe należności długoterminowe od jednostek powiązanych 7.2. od pozostałych jednostek Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu programów emerytalnych II. Aktywa Obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług ora pozostałe należności od jednostek powiązanych 2.2. od pozostałych jednostek Podatek dochodowy bieżący 4. Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych 4.2. w pozostałych jednostkach Inne inwestycje krótkoterminowe 6. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży (działalność zaniechana) A k t y w a, r a z e m PASYWA I. Kapitał własny ogółem I.1. Kapitał własny

8 1. Kapitał zakładowy Kapitał warunkowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał z aktualizacji wyceny 7. Różnice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) I.2. Kapitał udziałowców mniejszościowych II. Zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy 4. Dotacje rządowe 5. Zobowiązania finansowe wobec jednostek powiązanych 5.2. wobec pozostałych jednostek Pozostałe zobowiązania wobec jednostek powiązanych 6.2. wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania finansowe wobec jednostek powiązanych wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) z tytułu podatków, ubezpieczeń d) inne Pozostałe zobowiązania wobec jednostek powiązanych 2.2. wobec pozostałych jednostek Podatek dochodowy bieżący 4. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy dotacje rządowe rozliczenia międzyokresowe przychodów 5.3. rozliczenia międzyokresowe kosztów Zobowiązania związane z aktywami trwałymi do sprzedaży (działalność zaniechana) P a s y w a, r a z e m

9 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję 11,50 10,68 10,64 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 11,50 10,60 10,64 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW w tys. w tys. półrocze / 2010 półrocze / 2011 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne 0 3 Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne 10 0 Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych 7

10 Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne 0 6 Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z działalności gospodarczej Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy część bieżąca część odroczona Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności (Zyski) straty mniejszości Zysk (strata) netto jednostki dominującej Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,23-0,70 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,23-0,70 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I półrocze/2010 rok 2010 I półrocze/2011 Kapitał własny na początek okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) 8

11 Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał warunkowy na początek okresu Zmiany kapitału warunkowego zwiększenia (z tytułu) opcje menedżerskie zmniejszenie wydanie akcji na podstawie opcji menedżerskich Kapitał warunkoway na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty kapitał mniejszości utworzenie kapitału rezerwowego Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 9

12 zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych zwiększenia (z tytułu) utworzenie kapitału rezerwowego zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

13 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto zysk netto strata netto odpisy z zysku Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Kapitał mniejszościowy na początek okresu Zmiany kapitału udziałowców mniejszościowych zwiększenie nabycie udziałów w jednostkach zaleznych udział w zyskach zmniejszenie zbyce udziałów w jednostkach zależnych udział w stracie Kapitał mniejszościowy na koniec okresu Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł I półrocze /2010 I półrocze / 2011 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) Zysk (strata) netto Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty

14 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) - metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych 0 0 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 17 0 odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 57 Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 0 16 w jednostkach powiązanych 0 0 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe w pozostałych jednostkach 0 16 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 0 16 Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 0 14 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Wydatki

15 Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 1 0 Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 4 5 Identyfikacja segmentów operacyjnych - podział wg produktów Pozycja Licencje Qguar i Maintenance Segment produktowy Usługi Qguar: Wdrożenie, Serwis Towary (w tym licencje obce) Pozostałe Razem Przychody ze sprzedaży , , , , ,18 Koszty podstawowej działalności operacyjnej , , , , ,72 Koszty sprzedaży , ,40 0, , ,81 Koszty ogólnego zarządu , , , , ,98 Przychody finansowe , , , , ,63 Przychody operacyjne , , , , ,32 Koszty finansowe 2 725, ,70 415, , ,79 Koszty operacyjne 738, ,49 112,50 276, ,32 Wynik , , , , ,51 13

16 Skrócone sprawozdanie finansowe Emitenta JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ POZYCJA BILANSU półrocze półrocze /2011 AKTYWA I. Aktywa Trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne 3. Wartości niematerialne, w tym: wartość firmy 4. Inwestycje rozliczane metodą praw własności 5. Aktywa finansowe długoterminowe w jednostkach powiązanych w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 7. Pozostałe należności długoterminowe od jednostek powiązanych 7.2. od pozostałych jednostek Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 9. Aktywa z tytułu programów emerytalnych II. Aktywa Obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług ora pozostałe należności od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek Podatek dochodowy bieżący 4. Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych w pozostałych jednostkach Inne inwestycje krótkoterminowe 6. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży (działalność zaniechana) A k t y w a, razem PASYWA I. Kapitał własny ogółem I.1. Kapitał własny

17 1. Kapitał zakładowy Kapitał warunkowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał z aktualizacji wyceny 7. Różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) I.2. Kapitał udziałowców mniejszościowych II. Zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy 4. Dotacje rządowe 5. Zobowiązania finansowe wobec jednostek powiązanych 5.2. wobec pozostałych jednostek Pozostałe zobowiązania wobec jednostek powiązanych 6.2. wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania finansowe wobec jednostek powiązanych wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pozyczki b) z tytułu dostaw i usług c) z tytułu podatków, ubezpieczeń d) inne Pozostałe zobowiązania wobec jednostek powiązanych 2.2. wobec pozostałych jednostek Podatek dochodowy bieżący 4. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy dotacje rozliczenia międzyokresowe przychodów 5.3. rozliczenia międzyokresowe kosztów Zobowiązania związane z aktywami trwałymi do sprzedaży (działalność zaniechana) P a s y w a, razem

18 Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję 11,22 10,44 10,53 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 11,22 10,37 10,53 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW w tys. zł I półrocze /2010 I półrocze / 2011 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 8 9 Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne 0 25 Koszty finansowe Odsetki w tym: 8 6 dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji 16

19 Aktualizacja wartości inwestycji Inne 26 0 Zysk (strata) z działalności gospodarczej Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy część bieżąca 99 0 część odroczona Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,12-0,65 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,12-0,65 JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł I półrocze /2010 rok 2010 I półrocze / 2011 Kapitał własny na początek okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał warunkowy na początek okresu Zmiany kapitału warunkowego zwiększenia (z tytułu) opcje menedżerskie

20 zmniejszenie wydanie akcji na podstawie opcji menedżerskich Kapitał warunkoway na koniec okresu zmniejszenia (z tytułu wpłat akcjonariuszy) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty przeniesienie na kapitał rezerwowy Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

21 zwiększenia (z tytułu) utworzenie z kapitału rezerwowego zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych zmniejszenia (z tytułu) podział zysku Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty kapitałem zapasowym Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto zysk netto strata netto odpisy z zysku Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

22 JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł I półrocze /2010 I półrocze / 2011 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) Zysk (strata) netto Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 0 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych 0 0 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach 20

23 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 17 0 odsetki inne wpływy z aktywów finansowych inne wpływy inwestycyjne 0 57 Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 0 16 w jednostkach powiązanych 0 0 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe w pozostałych jednostkach 0 16 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 0 16 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki 8 6 Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

24 Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/- B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 1 0 Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 4 5 Identyfikacja segmentów operacyjnych - podział wg produktów Pozycja Licencje Qguar i Maintenance Segment produktowy Usługi Qguar: Wdrożenie, Serwis Towary (w tym licencje obce) Pozostałe Razem Przychody ze sprzedaży , , , , ,07 Koszty podstawowej działalności operacyjnej , , , , ,10 Koszty sprzedaży , ,43 0, , ,74 Koszty ogólnego Zarządu , , , , ,39 Przychody finansowe , , , , ,60 Przychody operacyjne , , , , ,88 Koszty finansowe 1 336, ,35 245,02 133, ,18 Koszty operacyjne , , , , ,54 Wynik , , , , ,60 22

25 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA 1) Informacje podstawowe Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS ; PKD z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i wdrażanie systemów informatycznych dla przedsiębiorstw, w których ważna jest optymalizacja logistyki. Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) Kapitał zakładowy w całości opłacony ,50 zł Zarząd: Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Tomasz Hatala Bogusław Ożóg Marek Jędra Tomasz Mnich Rada Nadzorcza: Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Leopold Kutyła Tomasz Polończyk Henryk Gaertner Jerzy Majewski Anna Nadolska Półroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości.

26 Struktura organizacyjna Grupy na dzień r. dane szczegółowe spółek zależnych i powiązanych: 1) Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o. podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Udziałowcy: 66,67 % udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał założycielski w całości opłacony: ,00 zł 2) Firma spółki: Quantum International Sp. z.o.o. podmiot zależny Siedziba: Kijów Adres: Prospect Moskovskij świadectwo Nr Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum East Kapitał założycielski w całości opłacony: dolarów USA 3) Firma spółki: Quantum International Sp. z.o.o. podmiot zależny Siedziba: Moskwa Adres: ul. Letnikovskaja, 10, budynek 1 świadectwo Udziałowcy: 99% Quantum East Sp. z o.o., Kapitał założycielski w całości opłacony: RUB 4) Firma spółki: CNT Quantum Sp. z o.o. podmiot powiązany Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Udziałowcy: 48,72 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o.. Kapitał założycielski w całości opłacony: ,00 zł 5) Firma spółki: Quantum I- Services Sp. z o.o. podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał założycielski w całości pokryty wkładem niepieniężnym: ,00 zł 6) Firma spółki: Edisonda Sp. z o.o. podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Udziałowcy: 74% udziałów posiada Quantum software S.A., Kapitał założycielski w całości opłacony: ,00 zł 7) Firma spółki: Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Udziałowcy: 75 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o. Kapitał założycielski w części opłacony wkładem pieniężnym 3.750,00 zł oraz w części pokryty wkładem niepieniężnym o wartości 1.250,00 zł 24

27 2) Struktura sprzedaży wg segmentów produktowych i geograficznych Raport za I półrocze 2011 r. Emitent prowadzi działalność w zakresie oprogramowania i sprzedaży sprzętu komputerowego oraz świadczy usługi w tym zakresie. Struktura produktowa % udział % udział Licencje i usługi Qguar % ,9 % Towary ,6 % ,6 % Pozostała sprzedaż 722 7, ,5 % Razem % % Sprzedaż wg rynków zbytu % udział Dane w tys. zł % udział Kraj ,4 % ,4 % Zagranica ,6 % ,6 % Razem % % Dane w tys. zł 3) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis ewentualnych zmian w strukturze grupy. Grupę tworzą następujące podmioty: Quantum software SA - będąca podmiotem dominującym Grupy działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych; Quantum East Sp. z o.o. będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum software SA posiada 66,67 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej. Quantum International Sp. z o.o. (Ukraina) będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 100% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej. Quantum International Sp. z o.o. (Rosja) będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów Spółka została zawiązana w celu sprzedaży i wdrażania rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. na terenie Rosji 25

28 CNT Quantum Sp. z o.o. - będąca podmiotem powiązanym w Grupie, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 48,72 % udziałów. Spółka oferuje rozwiązania SAP zarówno na rynku Polskim, jak i Europy Wschodniej. Metoda konsolidacji pełnej. Quantum I- Services Sp. z o.o. będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum software S.A. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej. Edisonda Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum software S.A. posiada 74% udziałów - Spółka została zawiązana w celu projektowania interakcji i prowadzenia badań nad efektywnością komunikacyjną stron internetowych (ewentualnie innych mediów elektronicznych) oraz na wykorzystywaniu tych badań w celach komercyjnych. Metoda konsolidacji pełnej. Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 75% udziałów przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne. 4) Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności: W prezentowanym okresie nie nastąpiły zmiany w strukturze Emitenta. 5) Ocena podstawowych wielkości ekonomiczno finansowych Grupy Kapitałowej W pierwszym półroczu 2011 roku Grupa Kapitałowa osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości tys. zł, w porównywalnym okresie ubiegłego roku było to tys. zł. Tempo wzrostu na sprzedaży ogółem wyniosło 101,4 %. Sprzedaż produktów i usług związanych z oprogramowaniem własnym (pakiet Qguar) stanowiła w I półroczu 2011 roku ponad 87,4 % sprzedaży ogółem. Przychody ze sprzedaży licencji i usług związanych z oprogramowaniem własnym (system Qguar) wyniosły tys. zł co oznacza wzrost o 14,5% wobec kwoty tys. zł uzyskanej w pierwszym półroczu roku Grupa Kapitałowa zakończyła I półrocze 2011 r. z zyskiem netto na poziomie 64 tys. zł. Sam Emitent natomiast osiągnął zysk netto na poziomie 218 tys. zł. Spółki w Grupie Kapitałowej utrzymują stabilną strukturę finansowania bieżącej działalności, która jest oparta przede wszystkim na finansowaniu kapitałem własnym i bieżącymi zobowiązaniami handlowymi. Obecna struktura finansowania nie powoduje występowania ryzyka utraty czy zachwiania płynności. 6) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących: 26

29 Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą: - Quantum software S.A. podpisało umowy handlowe z następującymi klientami: MAG Sp. z o.o. Sp.K., Kamir Sp. z o.o., Desa Sp. z o.o., La Rive S.A., Achtel Sp. z o.o., Konsola Logistyczna, Aluprof S.A., Indykpol S.A., Zakłady Tłuszczowe Kruszwica S.A., Transmas S.j., Partner XXI Sp. z o.o. - Quantum International Ukraina podpisało umowę z następującymi klientem: Ais Tim Sp. z o.o. z Ukrainy, Kompanija FSK Logistyk z Białorusi Sp. z o.o., Żytomirskij maslozawod Publiczna S.A. z Ukrainy, Epicentr K Sp. z o.o. z Ukrainy. Należy podkreślić pozyskanie pierwszego klienta na Białorusi na system Qguar WMS Pro. -Spółka powiązana CNT Quantum podpisała kontrakt podwykonawczy z CNT/Boehringer Niemcy: wsparcie rozwoju i roll-out systemu SAP dla klienta międzynarodowego w zakładach produkcyjnych w Niemczech w zakładach produkcyjnych w Niemczech oraz pozyskała nowych klientów Wetzl i Mlekpol. - Spółka zależna Edisonda pozyskała ośmiu nowych klientów, m.in.: Akcelerator Innowacji NOT Sp. z o.o., Klikdruk.pl (drukarnia internetowa), MojaWyspa.co.uk (portal internetowy), netpistols Sp. z o.o., Ministerstwo Środowiska Nowe wdrożenia systemu Qguar u następujących istniejących klientów: 7R Solutions Sp. z o.o., Royal Canin Polska Sp. z o.o., Agros - Nova Sp. z o.o., Lisner Sp. z o.o., S.C. BIT Service Com S.r.l. Zakończenie wdrożeń systemu Qguar dla istotnych klientów krajowych, w tym: Amercom S.A. Oddział Poznań, Hanyang Zas Sp. z o.o., HF Helvetia Furniture Sp. z o.o., Eco Sernice Sp. z o.o., Żabka Polska S.A., 7R Solutions Sp. z o.o., Royal Canin Polska Sp. z o.o., Agros - Nova Sp. z o.o., Harper Trade Sp. z o.o., Lisner Sp. z o.o., Polomarket Sp. z o.o., Pacaro Export Import S.r.l. Pozostałe istotne wydarzenia: - 19 maja 2011 roku Quantum software zostało wyróżnione Certyfikatem Innowacyjności, który poświadcza, że firma znalazła się na liście 500 najbardziej innowacyjnych firm w Polsce w 2009 roku. - Quantum International wspólnie z Partnerem firmą AliansSoft zrealizowało pierwsze wdrożenie systemu Qguar WMS Pro na Białorusi. - na rok 2011 zaplanowano serię 5 seminariów produktowych promujących zaawansowane rozwiązania w dziedzinie SCM. Cztery z nich miały już miejsce i przyciągnęły ponad 500 uczestników. Seminaria organizowane są z Partnerami wiodących światowych technologii, takimi jak Oracle i Motorola. 27

30 - w dniach maja 2011 odbyło się VI Forum Praktyków Logistyki, zorganizowane przez Wydawnictwo Eurologistics i firmę Quantum software. To flagowa impreza dedykowana dla menedżerów średniego i wyższego stopnia, zajmujących się szeroko rozumianymi zagadnieniami zarządzania w sieciach dostaw. Na tegorocznym Forum gościliśmy m.in. Profesora Andrzeja Pawlaka z Lawrence Technological University z USA. - w połowie tego roku wystartował wewnętrzny Program Innowacyjności dla pracowników Quantum - Quantum THINK TRUNK. Jego idea to zbieranie innowacyjnych pomysłów wśród pracowników Quantum software, oraz ocena ich przydatności do zastosowań firmowych. 7) Program Opcji Menedżerskich oraz Program skupu akcji własnych Program OM jest skierowany do kluczowej kadry menedżerskiej Spółki oraz jej spółek zależnych i stowarzyszonych ("Osoby Uprawnione"). Celem Programu OM jest stworzenie systemu motywacyjnego, poprzez ścisłe związanie interesów Osób Uprawnionych z interesem Spółki i jej pozostałych akcjonariuszy. Regulamin określa szczegółowe zasady funkcjonowania Programu OM, a w szczególności warunki nabywania imiennych warrantów subskrypcyjnych ("Warranty") oraz warunki nabywania i wykonywania prawa do obejmowania akcji serii D Quantum SA o wartości nominalnej 0,50 zł każda ("Akcje") przez Osoby Uprawnione. Warrant uprawnia do subskrybowania jednej akcji serii D po cenie emisyjnej równej 1 zł. Program OM jest realizowany poprzez emitowanie Warrantów na rzecz Osób Uprawnionych, które są wskazywane w odrębnych uchwałach Rady Nadzorczej. Program OM przewiduje nieodpłatną emisję nie więcej niż Warrantów emitowanych w trzech Pakietach.W dniu 3 października 2008 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w sprawie przyjęcia Regulaminu Programu Opcji Menedżerskich ("Regulamin"). Przedmiotowy Regulamin został uchwalony na podstawie uchwały nr 18/2008, uchwały nr 19/2008 oraz uchwały nr 20/2008 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Quantum software SA z dnia 17 czerwca 2008 roku w sprawie wdrożenia Programu Motywacyjnego spółki na lata , w sprawie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Quantum software SA oraz w sprawie emisji Warrantów Subskrypcyjnych Spółki w ramach Programu Opcji Menedżerskich ("Program OM"). Rada Nadzorcza Spółki podjęła w dniu 15 lipca 2009 roku uchwałę w sprawie zmiany uchwały z dnia 3 października 2008 roku w sprawie przyjęcia Regulaminu Programu Opcji Menedżerskich ("Regulamin"), o której Emitent informował raportem bieżącym nr 23/2008. Zgodnie z uchwałą nr 19 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 17 czerwca 2008 roku określającą warunki nabywania akcji serii D emitowanych na podstawie punktu XI Statutu oraz na podstawie upoważnienia udzielonego uchwałą nr 19 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki w dniu 18 maja 2009 roku w celu umożliwienia zbywania akcji własnych nabytych przez Spółkę 28

31 uczestnikom Programu Opcji Menedżerskich, Rada Nadzorcza Spółki ustanowiła, że realizacja Programu następować może dwutorowo, poprzez oferowanie Osobom Uprawnionym zawarcie Umów Przyrzeczonych i nabycie Akcji Własnych Spółki jak również poprzez umożliwienie obejmowania przez Osoby Uprawnione Warrantów Subskrypcyjnych zamiennych na Akcje Serii D. Zgodnie z Regulaminem Rada Nadzorcza, na wniosek Prezesa Zarządu, określi listę Osób Uprawnionych, którym zaoferowane zostanie zawarcie Umów Przedwstępnych. Zaoferowanie Osobom Uprawnionym zawarcia Umów Przedwstępnych może nastąpić w każdym czasie. Łączna ilość akcji Spółki (Akcji Serii D i Akcji Własnych), które będą w ramach Programu w wykonaniu Warrantów oraz Umów Przedwstępnych, zostaje nie zmieniona i nie przekroczy liczby sztuk. Akcje Serii D, które nie zostaną objęte przez Osoby Uprawnione zostaną przez Spółkę umorzone. Rada Nadzorcza działając na podstawie punktu 4.4 i 4.5 Regulaminu podjęła uchwałę w sprawie wskazania ostatecznej ilości warrantów w ramach Pakietu Pierwszego w liczbie sztuk oraz uchwałę w sprawie przesunięcia sztuk warrantów z Pierwszego Pakietu do Drugiego Pakietu. Raportem bieżącym 34/2010, Zarząd Quantum software S.A. poinformował, że zgodnie z otrzymanymi komunikatami Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A w dniu 27 grudnia 2010 r. oraz Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w dniu 28 grudnia 2010 r., akcje Quantum software S.A. serii D w ilości zostały z dniem 29 grudnia 2010 r. wprowadzone do obrotu giełdowego i zarejestrowane pod kodem PLQNTUM Łączna liczba akcji Emitenta (wprowadzonych do obrotu) na dzień publikacji raportu okresowego wynosi Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy z dnia 30 czerwca 2011r., upoważniło uchwałą nr 18 Radę Nadzorczą Emitenta do zmiany Regulaminu Programu Opcji Menedżerskich poprzez przedłużenie okresu obowiązywania Programu do roku 2012 bez zwiększania ilości warrantów subskrypcyjnych oraz akcji oferowanych uczestnikom Programu. W ramach Pierwszego i Drugiego Pakietu do dnia r. koszt POM wyniósł ,55 zł. Regulamin programu skupu akcji własnych realizowanego przez Emitenta Zarząd Emitenta przekazał RB 21/2009 informację dotyczącą szczegółowych warunków nabywania akcji własnych. Treść Regulaminu programu skupu akcji własnych realizowanego w spółce Quantum software S.A. jest dostępna na stronie Emitenta. W dniu 29 kwietnia 2010 r. Zarząd Emitenta przyjął uchwałą zmianę do "Regulaminu programu skupu akcji własnych realizowanego w Spółce QUANTUM SOFTWARE S.A." (RB 11/2010). Na dzień publikacji raportu okresowego łączna liczba akcji posiadanych przez Emitenta wynosi sztuk, co 29