GRUPA KAPITAŁOWA LUBELSKI WĘGIEL BOGDANKA S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA PIERWSZY KWARTAŁ 2013 ROKU

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA LUBELSKI WĘGIEL BOGDANKA S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA PIERWSZY KWARTAŁ 2013 ROKU na dzień i za okres zakończony roku Sprawozdanie sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa

2 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego dla Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. oraz śródrocznego skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego dla Jednostki dominującej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. za I kwartał 2013 roku 1. Informacje ogólne Skład Grupy Kapitałowej oraz podstawowy przedmiot jej działalności. W skład Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. (zwanej dalej Grupą ) wchodzą niżej wymienione Spółki: Jednostka dominująca Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. z siedzibą w Bogdance, Puchaczów. Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. jest spółką akcyjną, działającą na podstawie przepisów prawa polskiego. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego o nazwie Kopalnia Węgla Kamiennego Bogdanka z siedzibą w Bogdance na podstawie ustawy z dnia 13 lipca 1990 roku o prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych. Akt przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w Jednoosobową Spółkę Skarbu Państwa pod firmą: Kopalnia Węgla Kamiennego Bogdanka S.A. sporządzony został dnia 1 marca 1993 roku (Repertorium A Nr 855/1993) przez Notariusza Jacka Wojdyło prowadzącego Kancelarie Notarialną w Katowicach przy ul. Kopernika 26. Spółka została wpisana w Dziale B pod numerem H do Rejestru Handlowego Sądu Rejonowego w Lublinie VIII Wydział Gospodarczy, na podstawie prawomocnego postanowienia tego Sądu wydanego dnia 30 kwietnia 1993 roku (Sygnatura akt HB 2993, Ns. Rej. H 669/93). Dnia 26 marca 2001 roku Lubelski Węgiel Bogdanka Spółka Akcyjna została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Lublinie XI Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Zgodnie z decyzją KNF w dniu 22 czerwca 2009 roku nastąpiło dopuszczenie Akcji Serii A i C oraz Praw do Akcji Serii C do obrotu na rynku podstawowym GPW. W dniu 25 czerwca 2009 roku Spółka zadebiutowała na GPW wprowadzając Prawa do Akcji Serii C do obrotu. W wyniku dokonanych w 2010 roku przez Skarb Państwa, reprezentowany przez Ministra Skarbu Państwa transakcji zbycia akcji oraz przekazania akcji na podstawie zawartych umów nieodpłatnego zbycia na rzecz osób uprawnionych na podstawie ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji, Lubelski Węgiel Bogdanka Spółka Akcyjna stracił status Spółki Skarbu Państwa. Zgodnie z uchwałą Zarządu KDPW nr 74/13 z dnia 24 stycznia 2013 roku, w dniu 4 lutego 2013 roku w Krajowym Depozycie nastąpiła rejestracja akcji Spółki i oznaczenie ich kodem PLLWBGD lutego 2013 roku akcji pracowniczych zostało wprowadzonych na GPW w Warszawie S.A. Obecnie pozostaje 135 akcji imiennych serii B. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki, według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 0510Z), jest górnictwo i wzbogacanie węgla kamiennego. Jednostka zależna Łęczyńska Energetyka Sp. z o.o. z siedzibą w Bogdance, Puchaczów. W jednostce zależnej Łęczyńska Energetyka Sp. z o.o. Jednostka dominująca posiadała na 31 marca 2012 roku 88,70% udziałów w kapitale. 2

3 Łęczyńska Energetyka Sp. z o.o. świadczy usługi na rzecz kopalni w zakresie dostaw energii cieplnej oraz prowadzi gospodarkę wodno-ściekową. Spółka prowadzi również działalność w zakresie budowy i remontów instalacji ciepłowniczych, wodociągowych i kanalizacyjnych. Dniem bilansowym spółki jest 31 grudnia. 2. Zasady sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego dla Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 z dnia 28 lutego 2009 roku, poz. 259). Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi na 31 marca 2013 roku. Dane do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zostały sporządzone z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmiany zasad rachunkowości i prezentacji. Grupa zgodnie ze zmianami w MSR 1 - Prezentacja sprawozdań finansowych dotyczącymi prezentacji pozycji Pozostałych całkowitych dochodów wprowadziła z dniem 1 stycznia 2013 r. modyfikacje w zakresie prezentacji wyników i pozostałych całkowitych dochodów śródrocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania w formie dwóch oddzielnych dokumentów, tj. skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie z wyniku oraz skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów. Wprowadzone modyfikacje w zakresie prezentacji nie miały wpływu na wartości danych finansowych prezentowanych w niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym za okres sprawozdawczy pierwszego kwartału zakończony 31 marca 2013 r. i porównywalny okres sprawozdawczy pierwszego kwartału zakończony 31 marca 2012 r. Grupa zastosowała się do zmian wprowadzonych z dniem 1 stycznia 2013 r. do MSR 19 Świadczenia pracownicze. Wprowadzone w Grupie zmiany dotyczyły ujmowania zysków/strat aktuarialnych z wyceny programów określonych świadczeń po okresie zatrudnienia w pozostałych całkowitych dochodach, a nie jak dotychczas w zysku lub stracie. Zastosowanie standardu w śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym na dzień 31 marca 2013 r. nie miało wpływu na prezentowane sprawozdanie finansowe z uwagi na fakt, iż rezerwy wyceniane są raz na koniec roku. W prezentowanym okresie Grupa nie wprowadziła istotnych zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane za poprzedni rok obrotowy. 3

4 3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy W zakresie prowadzonej działalności w analizowanym okresie I kwartału 2013 roku w Jednostce dominującej zaistniały następujące zdarzenia: Do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zaistniały następujące istotne zdarzenia mające wpływ na działalność Grupy w 2013 roku: Zarząd Jednostki dominującej zawarł w dniu 15 stycznia 2013 roku ze spółką ENEA Wytwarzanie S.A. z siedzibą w Świerżach Górnych Umowę roczną na dostawę węgla energetycznego w roku 2013 będącą Załącznikiem nr 4 do Umowy Wieloletniej nr UW/LW/01/2010. Umowa obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2013 do dnia 31 grudnia 2013 roku. Wartość Umowy rocznej dotyczącej dostaw w roku 2013 wg cen bieżących wynosi 755 mln zł netto. Ponadto podpisano w dniu 29 marca 2013 roku Aneks do obowiązującej dotychczas Umowy Wieloletniej na dostawę węgla energetycznego nr UW/LW/01/2010. W wyniku zawarcia Aneksu do dotychczasowej Umowy Wieloletniej zwiększa się wolumen dostaw węgla do bloków elektrowni ENEA Wytwarzanie S.A. z siedzibą w Świerżach Górnych, w ramach Umowy Wieloletniej w latach 2014, 2015 i Całkowita wartość całej Umowy Wieloletniej obowiązującej dla dostaw w latach , wynosi obecnie mln zł netto. Jednostka dominująca w dniu 7 lutego 2013 r. podpisała Umowę Nr 222/IZ/2013 z Caterpillar Global Mining Europe GmbH, z siedzibą w Industriestrasse, Niemcy na dostawę ścianowego kompleksu strugowego. Zgodnie z Umową, urządzenie zostanie dostarczone do Jednostki dominującej do końca czerwca 2014 r. Jego rozruch planowany jest na trzeci kwartał 2014 r. Wartość kompleksu strugowego wynosi 47 mln EURO. Szacunkowa wartość Umowy według średniego kursu NBP z dnia zawarcia Umowy wynosi 196,8 mln zł. Jednostka dominująca w dniu 10 kwietnia 2013 r. zgodnie z aktem notarialnym Rep. A Nr 1302/2013 zawiązała spółkę pod firmą: EkoTRANS Bogdanka Sp. z o. o. z siedzibą w Bogdance. Wszystkie udziały w spółce objęła LW BOGDANKA S.A. W dniu 24 kwietnia 2013 r. Jednostka dominująca wpłaciła kwotę 100 tys. zł. na pokrycie objętych udziałów w w/w spółce. Głównym przedmiotem działalności spółki EkoTRANS Bogdanka Sp. z o. o. jest kompleksowe organizowanie procesu transportu i odzysku odpadów powstających przy płukaniu i oczyszczaniu łupka przywęglowego. Zarząd Jednostki dominującej w dniu 16 kwietnia 2013 roku zawarł z Caterpillar Global Mining Sp. z o. o. ul. Fabryczna 6 siedzibą w Mysłowicach Umowę na dostawę fabrycznie nowych części zamiennych do kompleksów strugowych produkcji BUCYRUS i CATERPILLAR pracujących w podziemnych zakładach górniczych wydobywających węgiel kamienny w pomieszczeniach zagrożonych wybuchem metanu i pyłu węglowego. Umowa obowiązuje strony do dnia 30 czerwca 2014 roku. Zarząd Jednostki dominującej w dniu 29 kwietnia 2013 roku podpisał Aneks do Umowy kupna/sprzedaży węgla energetycznego z PGNIG Termika SA z siedzibą w Warszawie. W wyniku zawarcia Aneksu przesunięciu ulega termin ustalenia ceny dostaw na rok 2014 z 30 kwietnia 2013 roku na 31 maja 2013 roku i ulega zmianie związany z tym warunek zawieszający, na następujące brzmienie: W przypadku braku uzgodnienia ceny dostaw na rok 2014 w terminie do 31 maja 2013 roku, umowa zostaje automatycznie rozwiązana na dzień 31 grudnia 2013 r. 4

5 4. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W pierwszym kwartale 2013 roku nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe zarówno Grupy Kapitałowej jak i Jednostki dominującej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. I kwartał 2013 roku W pierwszym kwartale 2013 roku skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów osiągnęły poziom tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2012 roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły tys. złotych. Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej w pierwszym kwartale 2013 roku wyniósł tys. złotych. W wyniku osiągniętego zysku z działalności operacyjnej, w pierwszym kwartale 2013 roku zanotowano również zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w wysokości tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2012 roku Grupa Kapitałowa zanotowała zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w wysokości tys. złotych. Jednostka dominująca Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. I kwartał 2013 roku W pierwszym kwartale 2013 roku przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów osiągnęły poziom tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie 2012 roku wyniosły tys. złotych. Zysk z działalności operacyjnej w pierwszym kwartale 2013 roku wyniósł tys. złotych. Zysk netto za pierwszy kwartał 2013 roku wyniósł tys. złotych, podczas gdy w takim samym okresie roku ubiegłego Spółka zanotowała zysk netto w wysokości tys. złotych. Grupa Kapitałowa Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. I kwartał 2013 roku Ogółem stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych w spółkach Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. na dzień 31 marca 2013 roku wyniósł tys. złotych, co oznacza wzrost o tys. złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 roku. Na dzień 31 marca 2013 roku wystąpiło zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości tys. złotych, co oznacza spadek o 367 tys. złotych w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku. 5

6 Jednostka dominująca Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. I kwartał 2013 roku W Jednostce dominującej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. stan rezerw na pozostałe zobowiązania i obciążenia oraz zobowiązań z tytułu świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych na dzień 31 marca 2013 roku wyniósł tys. złotych, co oznacza wzrost o tys. złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 roku. Na dzień 31 marca 2013 roku wystąpiło zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości tys. złotych, co oznacza spadek o 713 tys. złotych w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2012 roku. 5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności remitenta w prezentowanym okresie Zjawisko sezonowości produkcji nie występuje, natomiast zjawisko sezonowości sprzedaży daje się zauważyć przy sprzedaży detalicznej w punkcie sprzedaży węgla. Sprzedaż dla odbiorców indywidualnych stanowi 0,87 % sprzedaży ogółem. Nie ma to znaczącego wpływu na działalność operacyjną i finansową Grupy. 6. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W pierwszym kwartale 2013 roku zarówno Grupa Kapitałowa jak i Jednostka dominująca nie dokonywała żadnych operacji dotyczących emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. 7. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W pierwszym kwartale 2013 roku oraz w tym samym okresie 2012 roku Jednostka dominująca nie wypłacała dywidendy dla Akcjonariuszy. 8. Wydarzenia po dacie bilansowej nie ujęte w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Prezentowane wyniki finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku obejmują zdarzenia zaistniałe w tym okresie zdiagnozowane przez Grupę Kapitałową. Po dacie bilansowej nie wystąpiły zdarzenia, które miałyby wpływ na wyniki finansowe i nie zostały ujęte w Skonsolidowanym Raporcie Kwartalnym. 9. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Od ostatniego skonsolidowanego raportu stan zobowiązań warunkowych nie uległ znaczącej zmianie. 10. Transakcje Grupy Kapitałowej Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. z podmiotami powiązanymi 6

7 Transakcje Jednostki dominującej z podmiotami powiązanymi Wszystkie transakcje ze spółką zależną są zwierane w normalnym trybie działalności Jednostki dominującej i dokonywane na warunkach rynkowych. Przychody Jednostki dominującej wynikające ze współpracy z spółką zależną Łęczyńska Energetyka dotyczą głównie sprzedaży węgla, cegły oraz wpłat z tytułu dzierżawy pomieszczeń, usług telekomunikacyjnych i refakturowania energii elektrycznej. Transakcje dotyczące zakupu, to przede wszystkim zakup energii cieplnej, wody pitnej oraz usług konserwacji kanalizacji sanitarnej, co, instalacji wód dołowych i sieci wodociągowych. W okresach sprawozdawczych zakończonych 31 marca 2013 i 31 marca 2012 roku wartość obrotów z tytułu zakupu ze spółką zależną Łęczyńska Energetyka Sp. z o.o. w Bogdance oraz saldo zobowiązań Jednostki dominującej wobec tego podmiotu powiązanego na kolejne daty bilansowe kształtowały się następująco: Zakupy w okresie Saldo zobowiązania na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT W okresach sprawozdawczych zakończonych 31 marca 2013 i 31 marca 2012 roku wartość obrotów z tytułu sprzedaży ze spółką zależną Łęczyńska Energetyka Sp. z o. o. w Bogdance oraz saldo należności Jednostki dominującej od tego podmiotu powiązanego na kolejne daty bilansowe kształtowały się następująco: Sprzedaż w okresie Saldo należności na koniec okresu z uwzględnieniem podatku VAT Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych Zarząd nie wykorzystuje podziału na segmenty do zarządzania Grupą, ponieważ Grupa koncentruje swoją działalność głównie na produkcji i sprzedaży węgla. 7

8 Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) Aktywa Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Należności handlowe oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe należności Nadpłacony podatek dochodowy Środki pieniężne i ich ekwiwalenty RAZEM AKTYWA Kapitał własny Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej Akcje zwykłe Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Udziały nie dające kontroli Razem kapitał własny Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia Dotacje Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia Zobowiązania z tytułu dywidendy 4 4 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Razem zobowiązania RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

9 Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z wyniku 1 kwartał 2013 okres od do kwartał 2012 okres od do Przychody ze sprzedaży Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów ( ) ( ) Zysk brutto Koszty sprzedaży (9.991) (9.915) Koszty administracyjne (22.292) (20.803) Pozostałe przychody Pozostałe koszty (356) (240) Pozostałe straty - netto (3.142) (26.458) Zysk operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe (1.277) (3) Koszty/Przychody finansowe netto (9) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (17.503) (24.493) Zysk netto za okres obrotowy z tego: - przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej przypadający na udziały nie dające kontroli Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję) - podstawowy 2,05 2,91 - rozwodniony 2,05 2,91 9

10 Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 1 kwartał 2013 okres od do kwartał 2012 okres od do Zysk netto za okres obrotowy Pozostałe całkowite dochody za okres obrotowy Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku Zyski/Straty aktuarialne z tytułu programów zdefiniowanych świadczeń - - Podatek dochodowy dotyczący pozycji niepodlegających przeniesieniu - - Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku - razem - - Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku Zabezpieczenia przepływów pieniężnych - - Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu - - Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku - razem - - Pozostałe całkowite dochody/straty za okres obrotowy - - Całkowite dochody za okres obrotowy razem Całkowite dochody za okres obrotowy z tego: - przypadające na akcjonariuszy Jednostki dominującej przypadające na udziały nie dające kontroli Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję) - podstawowy 2,05 2,91 - rozwodniony 2,05 2,91 10

11 Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Przypadające na akcjonariuszy Jednostki dominującej Akcje zwykłe Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem Udziały nie dające kontroli Razem kapitał własny Stan na 1 stycznia 2012 roku Dochód całkowity za okres obrotowy Stan na 31 marca 2012 roku Stan na 1 stycznia 2013 roku Dochód całkowity za okres obrotowy Stan na 31 marca 2013 roku

12 Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Za 1 kwartał zakończony 31 marca 2013 roku 2012 roku Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej Odsetki otrzymane/zapłacone 420 (3) Podatek dochodowy zapłacony (12.730) (23.926) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Nabycie rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( ) Odsetki zapłacone dotyczące działalności inwestycyjnej (4.389) (4.850) Nabycie wartości niematerialnych (565) (183) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 9 51 Odsetki otrzymane Pozostałe przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - (1.297) Wypływy z tytułu gromadzenia środków pieniężnych na rachunku bankowym Funduszu Likwidacji Kopalń (799) (340) Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) Przepływy pieniężne z działalności finansowej Otrzymane kredyty i pożyczki Spłacone kredyty i pożyczki (5.000) - Spłacone odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek (762) - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (5.762) Zmniejszenie / Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (46.187) Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu

13 Śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) Lubelski Węgiel Bogdanka S.A Aktywa Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Inwestycje długoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe należności Nadpłacony podatek dochodowy Środki pieniężne i ich ekwiwalenty RAZEM AKTYWA Kapitał własny Akcje zwykłe Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem kapitał własny Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia Dotacje Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Razem zobowiązania RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

14 Śródroczne sprawozdanie z wyniku Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. 1 kwartał 2013 okres od do kwartał 2012 okres od do Przychody ze sprzedaży Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów ( ) ( ) Zysk brutto Koszty sprzedaży (10.182) (10.084) Koszty administracyjne (21.802) (20.292) Pozostałe przychody Pozostałe koszty (356) (240) Pozostałe straty - netto (2.927) (26.402) Zysk operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe (1.267) - Koszty/Przychody finansowe netto (165) Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (17.005) (23.947) Zysk netto za okres obrotowy Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję) - podstawowy 1,99 2,85 - rozwodniony 1,99 2,85 14

15 Śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubelski Węgiel Bogdanka SA 1 kwartał 2013 okres od do kwartał 2012 okres od do Zysk netto za okres obrotowy Pozostałe całkowite dochody za okres obrotowy Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku Zyski/(straty) aktuarialne z tytułu programów zdefiniowanych świadczeń - - Podatek dochodowy dotyczący pozycji niepodlegających przeniesieniu - - Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku - razem - - Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku Zabezpieczenia przepływów pieniężnych - - Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu - - Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku - razem - - Pozostałe całkowite dochody/straty za okres obrotowy - - Całkowite dochody za okres obrotowy razem Całkowite dochody za okres obrotowy Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej w ciągu roku (wyrażony w PLN na jedną akcję) - podstawowy 1,99 2,85 - rozwodniony 1,99 2,85 15

16 Śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. Akcje zwykłe Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem kapitał własny Stan na 1 stycznia 2012 roku Dochód całkowity za okres obrotowy Stan na 31 marca 2012 roku Stan na 1 stycznia 2013 roku Dochód całkowity za okres obrotowy Stan na 31 marca 2013 roku

17 Śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubelski Węgiel Bogdanka S.A. Za 1 kwartał zakończony 31 marca 2013 roku 2012 roku Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej Odsetki otrzymane Podatek dochodowy zapłacony (12.116) (23.527) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Nabycie rzeczowych aktywów trwałych ( ) ( ) Odsetki zapłacone dotyczące działalności inwestycyjnej (4.389) (4.850) Nabycie wartości niematerialnych (239) (183) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 9 51 Odsetki otrzymane Pozostałe przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - (1.297) Wypływy z tytułu gromadzenia środków pieniężnych na rachunku bankowym Funduszu Likwidacji Kopalń (799) (340) Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) Przepływy pieniężne z działalności finansowej Otrzymane kredyty i pożyczki Spłacone kredyty i pożyczki (5.000) - Spłacone odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek (762) - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (5.762) Zmniejszenie/Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (47.374) Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu

18 12. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Zarząd Lubelskiego Węgla Bogdanka S.A. oświadcza, że z dniem 08 maja 2013 roku zatwierdza do publikacji niniejszy Skonsolidowany Raport Kwartalny za pierwszy kwartał obejmujący okres od 01 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Zbigniew Stopa Prezes Zarządu Waldemar Bernaciak Zastępca Prezesa Zarządu ds. Handlu i Logistyki Roger de Bazelaire Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomiczno Finansowych Krystyna Borkowska Zastępca Prezesa Zarządu - Główny Księgowy Krzysztof Szlaga Członek Zarządu ds. Zakupów i Inwestycji Lech Tor Członek Zarządu wybrany przez pracowników Bogdanka, dnia 8 maja 2013 r. 18