UCHWAŁA NR X/65/15 RADY GMINY WIDAWA

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR X/65/15 RADY GMINY WIDAWA z dnia 24 czerwca 2015 r. w sprawie zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego za rok 2014 Gminnego Ośrodka Kultury w Widawie Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2013 r. poz. 594, poz. 645, poz. 1318; z 2014 r. poz. 379, poz. 1072) oraz art. 45 ust. 2 i art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2013 r. poz. 330, poz. 613; z 2014 r. poz. 768, poz. 1100; z 2015 r. poz. 4) Rada Gminy Widawa uchwala, co następuje: 1. Zatwierdza się roczne sprawozdanie finansowe z działalności Gminnego Ośrodka Kultury w Widawie za 2014 rok, stanowiące załącznik do uchwały. 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

2 Zalqcznik do UchwafyNrX/65/15 Rady Gminy Widow a z dnia 24 czerwca 2015 r. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GMINNEGO OSRODKA KULTURY W WIDAWIE ZA ROK 2014 I. Informacje ogolne Gminny Osrodek Kultury w Widawie ul. Mickiewicza 3, Widawa, REGON: , NIP: , prowadzi swa^ dzialalnosc na podstawie Statutu nadanego Uchwala^ Nr XIX/175/12 Rady Gminy Widawa z dnia 28 grudnia 2012 w sprawie uchwalenia Statutu Gminnego Osrodka Kultury w Widawie. Organizatorem Gminnego Osrodka Kultury jest Gmina Widawa. Gminny Osrodek Kultury jest samorza^iowq. instytucjq. kultury, wpisanym do rejestru instytucji kultury w dniu r. pod Nr 1 Instytucja zostala utworzona na czas nieograniczony. Sprawozdanie fmansowe obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 31 grudnia Sprawozdanie jest sprawozdaniem jednostkowym i zostalo sporz^dzone przy zalozeniu kontynuacji dzialalnosci kulturalnej przez jednostke, daja_cej sie przewidziec przyszlosci. Nie sq. znane okolicznosci wskazuj^ce na przestanie kontynuowania dzialalnosci przez instytucje kultury. Zasady rachunkowosci przyjete przy sporz^dzaniu sprawozdania finansowego na dzieri 31 grudnia 2014 s^ zgodne z ustawa^ o rachunkowosci. II. Dzialalnosc kulturalna Celem wielokierunkowej dziaialnosci kulturalnej Gminnego Osrodka Kultury jest: rozwijanie potrzeb kulturalnych dzieci, mlodziezy i doroslych; rozpoznawanie, rozbudzanie i zaspokajanie zainteresowan kulturalnych mieszkancow Gminy Widawa; tworzenie warunkow do wszechstronnego rozwoju osobowosci czlowieka, w tym do jego duchowego wzrostu; ksztaltowanie kultury wypoczynku i zycia codziennego; ksztaltowanie nawykow do korzystania z dziedzictwa i dobr kultury narodowej oraz regionalnej.

3 Dzialalnosc kulturalna Gminnego Osrodka Kultury polega na tworzeniu, upowszechnianiu i ochronie kultury poprzez zadania takie jak: prowadzenie roznych form edukacji kulturalnej i wychowaiiie przez sztuke^ dzieci, mtodziezy oraz doroslych; inicjowanie i stwarzanie warunkow dla rozwoju amatorskiego ruchu artystycznego, kol, klubow zainteresowah, sekcji i zespolow; organizowanie speklakli teatralnych, projekcji filmowych, koncertow. festiwali, wystaw, przegla^dow, konkursow oraz imprez o charakterze arty sty cznym, rozrywkowym i rekreacyjno-sportowych; wspoldzialanie ze szkolami, bibliotekami, kosciolami oraz z instytucjami organizacjami spolecznymi; organizowanie i prowadzenie kursow z zakresu j^zykow obcych, tanca, fotograflcznych, komputerowych. warsztatow r^kodziela artystycznego; organizowanie i prowadzenie dzialalnosci zespotow muzycznych, tanecznych, folklorystycznych oraz pracowni specjahstycznych. GOK moze podejmowac dziatania w zakresie upowszechniania kuitury. wicdzy histoiycznej dotycza^cej dziejow Gminy Widawa oraz regionu. p.o. KierownMw Gminnago OSrodkWJ ^l)*ry Annja^TnainiaV

4 BIEANS JEDNOSTKI BUDZETOWEJ LUB SAMORZADOWEGO ZAKLADU BUDZETOWEGO Nazwa i adres BILANS Adresat jednostki sprawozdawczej Gminny Osrodek Kultury w Widawie ul. Mickiewicza Widawa N inner identyfikacyjny REGON jednostki budzetowej i samorzadowego zakladu Urz^d Gminy Widawa budzetowcgo ul.rynek Kosciuszki Widawa sporzj dzony na dzieii 3J., r. Wystac bt z pisma przewodniego AKTYWA Stan na poczatek Stan na koniec PASYWA Stan na poczqtek Stan na koniec A. Aktywa trwale 15475, ,36 A. Fundusz 20238,61 J. Wartosci nicmaterialne i prawn e 1. Fundusz jednostki 20825, Rzcczowe aktywa trwale 15475, , Wynik fmansowy netto (+,-) 3630,29 1. Srodki trwale 15475, ,36 l,zysknetto(+) G runty 2. Strata netto (-) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inzynierii I^dowej i wodnej III. Nadwyzka srodkow obrotowyeh (-) 1.3. Urzqdzenia techniczne i maszyny IV. Odpisy z vvyniku flnansoavego (-) 1.4. Srodki transports V. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 1.5. Inne srodki trwate 15475, ,36 B. Paristwowc fundusze celowe 2. Srodki trwale w budowic (Inwestycje) C. Zobowisjzania i rczerwy na zobowi^zania 86,01 3. Zaliezki na srodki trwale w bodowie (inwestycje) 1. Zobowiqzania dlugotcrrninowe 111. Nalcznosei dlugoterminowe 11. Zobowia/ania krotkoterminowe 86,01 IV. Dlugoterminowe aktywa fmaiisowe 1. Zobowiqzania z tyluiu dostaw i using 70,85

5 1. Akcje i udzialy 2. Zobowiaztmia wobcc budzetow 2. Inne papiery wartosciowe 3. Inne dlugoterminowe aktywa fi nans owe V. Wartosc inienia /likwidowanych jcdnostek 3. ZobowiEjzania z tytulu ubezpieczen i innych swiadczen 4. Zobowi^zania z tytulu wynagrodzen 5. Pozostale zobowijjzania 15,16 B. Aktywa obrotowe 5 349, ,26 6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczeme wykonania umow) I. Zapasy 7. Rozliczenia z tytutu srodkow na wydatki budzetowe i z tytulu dochodow budzetowych 1. Materialy 2. PoJprodukty i produkty w toku III. Rezerwy na zobowi^zania 3, Produkty goto we D. Fundusze specjalne 4. Towary '** 1. Zakladowy Fundusz Swiadczeii Socjalnych II. Naleznosci krotkoterminowe n nn Inne fundusze 1. Naleznosci z tytulu dostaw i uslug E. Rozliczenia mi^dzyokresowe ,79 2. Naleznosci od budzetow I. Rozliczenia miedzyokresowe przychodow ,79 3. Naleznosci z tytulu ubezpieczen i innych swiadczen 4. Pozostale naleznosci 5. R.ozliczenia z tytulu srodkow na wydatki budzetowe i z tytulu dochodow budzetowych 0,01 II. Inne rozliczenia miedzyokresowe III. Krotkoterminowe aktywa finansowe 1. Srodki pieniezne w kasie 2. Srodki pieniezne na rachunkach bankowych 3. Srodki pieme_zne panstwowego funduszu celowego 4. Inne srodki pieniezne 5 349, , , ,25 Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN -

6 5. Akcje lub udzialy 6. Inne papiery wartosciowe 7. Inne krotkolerminowe aktywa finansowe IV. Rozliczenia mi^dzyokresowe Suma aktywow , ,62 vsuma pasywow , ,62 A. Objasnienie - wykazane w bilansie wartosci aktywow trwalych i obrotowych sq pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualiznj^ce. B. Informacje uzupchiiajijce istotnc dla occny rzctelnosci i przcjrzystosci sytuacji finansowej i majqtkowej: 1. Umorzenie wartosci niematerialnych i prawnych 2. Umorzenie srodkow trwalych 5 158,43 zl 3. Umorzenie pozostalych srodkow ti*walych 4. Odpisy aktualizujejce srodki trwale 5. Odpisy aktualizujtj.ce si'odki ti^walc w budowic 6. Odpisy aktualizuj^ce wartosci niematerialne i prawrie 7. Odpisy aktualizuj^ce naleznosci p]q _ (rok, micsiac, d/icn) Anno minnoflo Irtry (jc/crownik jcdnostki) Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN -

7 RACHUNEK ZYSKOW I STRAT JEDNOSTKI BUDZETOWFJ LUB SAMORZ/yDOWEGO ZAK.LADU BUDZETOWEGO (WARIANT POROWNAWCZY) Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gminny Osrodek Kultury w Widawie ul.mickiewicza Widawa Numcr identyfikacyjny REGON Rachunck zyskow i strat Adresat jednostki (wariant porownawczy). Urz^d Gmmy Widawa ul.rynek Kosciuszki Widawa sporztjdzony nadzien.3.1., ,-. ivyyslac bez pisraa przewodniego A. Przychody netto z podstawowej dzialalnosci operacyjnej 1. Przychody netto ze sprzedazy produktow Stan na koniec poprzedniego , ,07 Stan na koniec biezacego , ,25 II. Zmiana stanu produktow (zwiejkszenie - wartosc dodatnia, zmniejszenie - wartosc ujemna) III. Koszt wytworzcnia produktow na wlasne potrzeby jcdnostki IV. Przychody netto ze sprzedazy towarow i materialow V DntpcfR nfi finan^fiwanif dyiajal mir-i noh^tawnwei 1 *' GS VI. Przychody z tytulu dochodow budzetowych B. Koszty dzialalnosei operacyjnej I. Amortyzacja II. Zuzycie materialow i energii 111. Using! obce , , , , , , , ,14 IV. Podatki i oplaty 316,00 30 V. Wynagrodzenia 94815, ,28 VI. Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia dla pracownikow 20203, ,32 VII. Pozostale koszty rodzajowc 433,58 563,01 VIII. Wartosc sprzedanych towarow i materiatow IX. Inne swiadczenia fmansowane z budzetu X. Pozostale obciazenia C. Zysk (strata) z dzialalnosci podstawowej (A-B) D. Pozostale przychody operacyjne Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnlctwa Podatkowogo GOFIN -

8 I. Zysk ze zbycia nietlnansowych aktywow trwalych II. Dotacje III. Innc przychody opcracyjnc E. Pozostale koszty operacyjne I. Koszty inwestycji flnansowanych ze srodkow wlasnych samorzadowych zaldadow hudzctowych i dochodow jcdnostek budzetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku II. Pozostale koszty operacyjne F. Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (C+D-li) G. Przychody fmansowe I. Dywidendy i udzialy w zyskach II. Odsctki III. Inne H. Koszty tlnansowe I. Odsetki II, Innc J. Zysk (strata) z dzialalnosci gospodarczej (F+G-H) J. Wyiiik zdarzen nadzwyczajnych (J.l.-J.II.) 1. Zyski nadzwyozajne 11. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±,J) 3630,29 L. Podatek dochodowy M. Pozostale obowij zkowe zmnicjszenia zysku (zwi^kszenia straty) oraz nadwy/ki srodkow obrotowych N. Zysk (strata) netto (K-L-M) Informacjc uzupclniajcjcc istotnc dla oceny rzetelnosci i przejrzystosei sytuacji flnansowcj: (rok, miesifjc, dzicn)

9 INFORMACJA DODATKOWA o ktorej mowa w art. 45 ust. 2 pkt 3 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 o rachunkowosci (Dz. U. Nr 121, poz. 591 z pozniejszymi zmianami). I. Stosowanie metody wyceny Na dzien 31 grudnia 2014 aktywa i pasywa wyceniono w Gminnym Osrodku Kultury w Widawie nastepujaeo: srodki trwale ,36 umorzenie srodkow trwalych 5 158,43 zt W Gminnym Osrodku Kultury w Widawie prowadzi si? porownawczy rachunek kosztow. Nie wystapily zdarzenia po dniu bilansowym, ktore nie bylyby uwzglednione w bilansie i rachunku zyskow i strat. II. Gminny Osrodek Kultury w Widawie nie posiada gruntow wlasnych. III. Gminny Osrodek Kultury w Widawie nie posiada srodkow trwalych, uzywanych na podstawie umow najmu, dzierzawy i innych umow. IV. Intbrmacja o wielkosci funduszow: stan na dzien 31 grudnia 2014 wyniosl ,08 z\ W Gminnym Osrodku Kultury w Widawie VI. W 2014 nie tworzono rezerw na naleznosci. VII. Na dzien 31 grudnia 2014 r. zobowiqzania krotkoterminowe wyniosly 86,01 zl. VIII. W 2014 Gminny Osrodek Kultury w Widawie nie udzielil zadnych gwarancji i por^czch wekslowych. IX. Straty i zyski nadzwyczajne w 2014 nie wystapily. X. Przeci^tne zatrudnienie na dzien 31 grudnia 2014 w osobach i etataeh ksztaltowalo si$ nastejpuj^co: Kierownik -!/2 etatu (1 os.) Ksie_gowy - 1/8 etatu (1 os.) p.o. Robotnik gospodarczy % etatu (1 os.) Instruktor - % etatu (1 os.)