STATUT NORDEA DOBROWOLNEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO (tekst jednolity)

Transkrypt

1 STATUT NORDEA DOBROWOLNEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO (tekst jednolity) 1. ARTYKUŁ 1 : FUNDUSZ Nazwa Funduszu brzmi: Nordea Dobrowolny Fundusz Emerytalny. Fundusz może używać skrótu nazwy w brzmieniu: Nordea DFE Przedmiotem działalności Funduszu jest prowadzenie indywidualnego konta emerytalnego ( IKE ) lub indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego ( IKZE ), o których mowa w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. nr 116, poz z późn. zm.) ("ustawa o ike oraz ikze") Fundusz został utworzony za zezwoleniem Komisji Nadzoru Finansowego. Ilekroć w dalszej części niniejszego Statutu będzie mowa o Organie Nadzoru należy przez to rozumieć Komisję Nadzoru Finansowego Fundusz jest osobą prawną Siedzibą Funduszu jest Warszawa. Adresem Funduszu jest: Al. Jana Pawła II 27 (Atrium Centrum), Warszawa Czas trwania Funduszu jest nieograniczony Organem Funduszu jest Nordea Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna ( Towarzystwo ). Towarzystwo jako organ Funduszu tworzy Fundusz, zarządza nim i reprezentuje Fundusz w stosunkach z osobami trzecimi Do reprezentowania Funduszu, w tym do składania i podpisywania oświadczeń woli w imieniu Funduszu, uprawnieni są dwaj Członkowie Zarządu Towarzystwa działający łącznie albo jeden Członek Zarządu Towarzystwa działający łącznie z prokurentem

2 2. ARTYKUŁ 2 : TOWARZYSTWO Towarzystwo działa pod firmą: Nordea Powszechne Towarzystwo Emerytalne Spółka Akcyjna Siedzibą Towarzystwa jest Warszawa. Adresem Towarzystwa jest: Al. Jana Pawła II 27 (Atrium Centrum), Warszawa Kapitał zakładowy Towarzystwa wynosi zł (dwieście pięćdziesiąt dwa miliony trzysta osiem tysięcy trzydzieści cztery złote) i dzieli się na akcji imiennych serii A, B i C o wartości nominalnej 11,88 zł każda Akcjonariuszem Towarzystwa jest Nordea Life Holding AB z siedzibą w Sztokholmie (Szwecja), która nabyła akcji imiennych zwykłych, w tym akcji serii A od numeru do , akcji serii B od numeru do numeru oraz akcji serii C od numeru do numeru Wszystkie akcje Towarzystwa są zwykłe i imienne. Akcje Towarzystwa nie mogą być zamieniane na akcje na okaziciela. Każda akcja imienna serii A, B i C daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Kapitał zakładowy został pokryty wyłącznie wkładem pieniężnym i został opłacony w całości ARTYKUŁ 3: DEPOZYTARIUSZ Depozytariusz na podstawie umowy z Funduszem przechowuje aktywa Funduszu Depozytariuszem Funduszu jest Bank Handlowy w Warszawie Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie. Adresem Depozytariusza jest: ul. Senatorska 16, Warszawa Zmiana Depozytariusza lub umowy z Depozytariuszem wymaga zezwolenia Organu Nadzoru ARTYKUŁ 4: CZŁONKOSTWO W FUNDUSZU

3 4.1 Uzyskanie członkostwa w Funduszu następuje z chwilą zawarcia umowy o prowadzenie IKE lub umowy o prowadzenie IKZE z Funduszem. Ilekroć w dalszej części niniejszego Statutu mowa o umowie o prowadzenie IKE albo IKZE należy przez to rozumieć: umowę o prowadzenie IKE albo umowę o prowadzenie IKZE Osoba fizyczna, która dokonała w danym roku kalendarzowym wypłaty transferowej z IKE do programu emerytalnego, nie może w tym roku zawrzeć umowy o prowadzenie IKE Umowa o prowadzenie IKE albo IKZE jest zawierana w formie pisemnej, na czas nieokreślony Prawo do wpłat na rachunek IKE lub na rachunek IKZE przysługuje osobie fizycznej, która ukończyła 16 lat. Małoletni ma prawo do dokonywania wpłat na IKE lub IKZE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę Na jednym rachunku IKE lub rachunku IKZE może gromadzić oszczędności wyłącznie jedna osoba fizyczna ( oszczędzający ) Fundusz prowadzi rachunki IKE lub rachunki IKZE na zasadach określonych w ustawie o ike oraz ikze, ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj.: Dz. U. z 2013r., poz. 989 z późn. zm.) ("ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych"), a także w niniejszym Statucie Przed zawarciem umowy o prowadzenie IKE osoba fizyczna składa oświadczenie, że: (a) nie gromadzi środków na IKE prowadzonym przez inną instytucję finansową, oraz że w danym roku kalendarzowym nie dokonała wypłaty transferowej z uprzednio posiadanego IKE do programu emerytalnego albo

4 (b) posiada IKE prowadzone przez inną instytucję finansową, podając równocześnie nazwę tej instytucji i potwierdzając, że dokona ona wypłaty transferowej W przypadku, o którym mowa w pkt. (a), jeżeli osoba składająca oświadczenie osiągnęła wiek 55 lat, w oświadczeniu potwierdza również, że nie dokonała w przeszłości wypłaty środków zgromadzonych na IKE Przed złożeniem oświadczenia, o którym mowa w ust. 4.7, osoba zawierająca umowę o prowadzenie IKE jest pouczana przez Fundusz o obowiązku podatkowym, związanym z gromadzeniem oszczędności na więcej niż jednym IKE w tym samym czasie, polegającym na opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych dochodów uzyskanych z tytułu gromadzenia oszczędności na wszystkich IKE Przed zawarciem umowy o prowadzenie IKZE osoba fizyczna składa oświadczenie, że: (a) nie gromadzi środków na IKZE w innej instytucji finansowej albo (b) gromadzi środki na IKZE w innej instytucji finansowej, podając równocześnie nazwę tej instytucji i potwierdzając, że dokona ona wypłaty transferowej Przed złożeniem oświadczeń, o których mowa w ust. 4.7 oraz 4.9, osoba zawierająca umowę o prowadzenie IKE albo IKZE, odpowiednio, jest pouczana przez Fundusz o odpowiedzialności karnej przewidzianej w art. 233 Kodeksu karnego w przypadku podania nieprawdy lub zatajenia prawdy przy składaniu tych oświadczeń. W oświadczeniach tych osoba zawierająca umowę o prowadzenie IKE albo IKZE potwierdza, że została pouczona o odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia Osoba zawierająca umowę o prowadzenie IKE albo IKZE składa również oświadczenie, że zapoznała się i akceptuje treść informacji zamieszczonych w: 4

5 (a) niniejszym Statucie, w szczególności dotyczących limitów wpłat oraz z konsekwencjami ich naruszenia, wynikającymi z przepisów prawa, lub o których mowa w ust. 9.2 niniejszego Statutu, (b) umowie o prowadzenie IKE albo IKZE, (c) prospekcie informacyjnym, o którym mowa w Artykule 14 niniejszego Statutu, oraz, że została poinformowana o polityce inwestycyjnej Funduszu i ją akceptuje Osoba zawierająca umowę o prowadzenie IKE albo IKZE składa również oświadczenie, że zobowiązuje się niezwłocznie zawiadomić Fundusz o każdorazowej zmianie danych osobowych swoich lub osób uprawnionych, w szczególności na odpowiednich formularzach udostępnionych w siedzibie lub na stronie internetowej Funduszu, w serwisie internetowym dedykowanym do obsługi oszczędzających lub poprzez kontakt z infolinią Towarzystwa lub podmiotem, z którego udziałem umowa o prowadzenie IKE albo IKZE została zawarta. W razie jednak złożenia przez oszczędzającego wskazanego powyżej zawiadomienia w innej formie niż określone przez Fundusz, Fundusz dokona aktualizacji danych, stosownie do treści złożonego w tym zakresie pisemnego oświadczenia oszczędzającego Fundusz niezwłocznie po zawarciu umowy o prowadzenie IKE albo IKZE przekaże oszczędzającemu podpisany przez obie strony egzemplarz umowy o prowadzenie IKE albo IKZE Fundusz, przyjmując oświadczenie, o którym mowa w ust. 4.7 pkt (b) albo 4.9 pkt (b) wydaje oszczędzającemu, odpowiednio, pisemne potwierdzenie zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo pisemne potwierdzenie zawarcia umowy o prowadzenie IKZE. Na żądanie oszczędzającego, potwierdzenie zawarcia umowy o prowadzenie IKE jest wydawane także w przypadku 5

6 zamiaru dokonania wypłaty transferowej środków zgromadzonych przez oszczędzającego w programie emerytalnym na IKE oszczędzającego. Fundusz wydaje wyżej wspomniane potwierdzenie w terminach, o których mowa w ust Potwierdzenie, o którym mowa w ust. 4.14, jest przekazywane samemu oszczędzającemu (lub upoważnionej przez niego osobie) niezwłocznie albo wysyłane listem zwykłym na adres korespondencyjny oszczędzającego, w terminie 14 dni od daty zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo IKZE albo od daty zgłoszenia żądania, o którym mowa w ust Oszczędzający nie odpowiadają za zobowiązania Funduszu. Środki zgromadzone w Funduszu nie mogą być przedmiotem egzekucji skierowanej przeciwko Funduszowi Fundusz prowadzi rejestr członków zawierający podstawowe dane osobowe oszczędzających, dane o wpłatach do Funduszu i otrzymanych wypłatach transferowych oraz przeliczeniach tych wpłat i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, jak również dane o aktualnym stanie środków Prowadzenie rejestru, o którym mowa w ust. 4.17, może być powierzone osobie trzeciej Podstawowe dane osobowe oszczędzających obejmują: (a) imiona i nazwisko, (b) datę urodzenia, (c) numer powszechnego elektronicznego systemu ewidencji ludności PESEL, a w przypadku, gdy oszczędzającemu nie nadano numeru PESEL w miejsce brakującego numeru serię i numer dowodu osobistego lub paszportu, (d) adres miejsca zamieszkania

7 5. ARTYKUŁ 5: WPŁATY DO FUNDUSZU Wpłaty na wyodrębniony rachunek IKE albo rachunek IKZE, prowadzony przez Fundusz, są dokonywane przez oszczędzającego Minimalna pierwszorazowa kwota wpłaty dokonanej na rachunek IKE albo na rachunek IKZE wynosi 400 zł. Minimalna kolejna kwota wpłaty dokonanej na rachunek IKE albo na rachunek IKZE wynosi 100 zł. Powyższe dotyczy każdego z rachunków prowadzonych dla oszczędzającego w ramach Funduszu. Wpłacona kwota, niższa niż wskazana minimalna, nie stanowi wpłaty. Kwoty w niższej wysokości będą zwracane w zależności od okoliczności, na rachunek bankowy, z którego wpłynęła ostatnia wpłata, albo przekazem pocztowym w sytuacji, gdy oszczędzający dokonał wpłaty gotówkowej Minimalna kwota wpłat na rachunek IKE albo na rachunek IKZE w ciągu pierwszych dwunastu miesięcy obowiązywania umowy o prowadzenie IKE albo IKZE wynosi 1800 zł na każdy z rachunków prowadzonych dla oszczędzającego w ramach Funduszu. W przypadku, gdy powyższa minimalna kwota wpłat jest wyższa od kwot wynikających z przepisów prawa i oszczędzający nie spełni powyższego warunku wpłaty minimalnej, mają zastosowanie postanowienia ust Wpłaty dokonywane na rachunek IKE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć kwoty odpowiadającej trzykrotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym lub w ich projektach, jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone W przypadku, gdy kwota ustalona w sposób określony w ust. 5.4 będzie niższa od kwoty ogłoszonej w poprzednim roku kalendarzowym, wówczas 7

8 obowiązuje kwota wpłat dokonywanych na IKE ogłoszona w poprzednim roku kalendarzowym Jeżeli do końca roku kalendarzowego poprzedzającego rok, w którym będą dokonywane wpłaty na IKE, brak jest podstaw, o których mowa w ust. 5.4, do ustalenia przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej, jako podstawę do ustalenia kwoty, o której mowa w ust. 5.4, przyjmuje się przeciętne miesięczne wynagrodzenie z trzeciego kwartału roku poprzedniego Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego ogłasza w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej "Monitor Polski" do końca roku kalendarzowego poprzedzającego rok, w którym będą dokonywane wpłaty na IKE, w drodze obwieszczenia, wysokość kwoty, o której mowa w ust Wpłaty dokonywane przez małoletniego oszczędzającego na IKE nie mogą przekroczyć dochodów uzyskanych przez niego w danym roku, z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę, i nie mogą być wyższe od kwoty, o której mowa w ust. 5.4, 5.5, Wpłaty dokonywane na IKZE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć kwoty odpowiadającej 1,2-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym lub w ich projektach, jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone W przypadku gdy kwota ustalona w sposób określony w ust. 5.9 będzie niższa od kwoty ogłoszonej w poprzednim roku kalendarzowym, obowiązuje kwota wpłat dokonywanych na IKZE ogłoszona w poprzednim roku kalendarzowym. Jeżeli do końca roku kalendarzowego poprzedzającego rok, w którym będą dokonywane wpłaty na IKZE, brak jest podstaw, o których mowa w ust. 5.9, do ustalenia przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia 8

9 miesięcznego w gospodarce narodowej, jako podstawę do ustalenia kwoty, o której mowa w ust. 5.9, przyjmuje się przeciętne miesięczne wynagrodzenie z trzeciego kwartału roku poprzedniego Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego ogłasza w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej "Monitor Polski" do końca roku kalendarzowego poprzedzającego rok, w którym będą dokonywane wpłaty na IKZE, w drodze obwieszczenia, wysokość kwoty, o której mowa w ust W przypadku, gdy suma wpłat na IKE przekroczy w danym roku kalendarzowym maksymalną wysokość wpłat określoną w ust. 5.4, 5.5, 5.6 albo suma wpłat na IKZE przekroczy w danym roku kalendarzowym maksymalną wysokość wpłat określoną w ust. 5.9, Fundusz dokonuje niezwłocznie zwrotu nadpłaconej kwoty na rzecz oszczędzającego, w zależności od okoliczności, na rachunek bankowy, z którego wpłynęła ostatnia wpłata, albo przekazem pocztowym na podany adres korespondencyjny w sytuacji, gdy oszczędzający dokonał wpłaty gotówkowej. Nadpłacona kwota, o której mowa w zdaniu poprzedzającym nie stanowi wpłaty Wpłaty dokonywane przez małoletniego oszczędzającego na IZKE nie mogą przekroczyć dochodów uzyskanych przez niego w danym roku z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę i nie mogą być wyższe od kwoty, o której mowa w ust Postanowień ust. 5.4, 5.5, 5.6 oraz 5.9 nie stosuje się do przyjmowanych wypłat transferowych na IKE albo IKZE, odpowiednio Przyjęcie środków na wyodrębniony rachunek IKE albo rachunek IKZE prowadzony przez Fundusz może zostać zrealizowane w wyniku dokonania wypłaty transferowej środków zgromadzonych na rachunku IKE albo rachunku IKZE, o której mowa w ustawie o ike oraz ikze

10 5.16 W przypadku przyjęcia wypłaty transferowej na rachunek IKE albo na rachunek IKZE, oszczędzający może dokonywać wpłat dopiero po wpłynięciu środków będących przedmiotem przyjmowanej wypłaty transferowej z dotychczasowej instytucji finansowej prowadzącej, odpowiednio, program emerytalny, IKE lub IKZE, chyba że w odniesieniu do tej instytucji finansowej została otwarta likwidacja, albo ogłoszona upadłość bądź został prawomocnie oddalony wniosek o ogłoszenie upadłości lub zostało umorzone postępowanie upadłościowe, gdyż majątek instytucji finansowej nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania, albo w przypadku ostatecznej decyzji Organu Nadzoru o cofnięciu zezwolenia albo wygaśnięcia zezwolenia na prowadzenie działalności przez instytucję finansową Środki zgromadzone na rachunku IKE albo na rachunku IKZE mogą być obciążone zastawem. Zaspokojenie wierzytelności zabezpieczonej zastawem z IKE jest traktowane jako częściowy zwrot albo zwrot. Zaspokojenie wierzytelności zabezpieczonej zastawem z IKZE jest traktowane jako zwrot ARTYKUŁ 6: WYPŁATA, WYPŁATA TRANSFEROWA, ZWROT WYPŁATA Z IKE Wypłata środków zgromadzonych na IKE następuje wyłącznie: (a) na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia oraz spełnieniu warunku: (i) dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo (ii) dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty;

11 (b) w przypadku śmierci oszczędzającego - na wniosek osoby uprawnionej, o której mowa w Artykule 8 niniejszego Statutu Wypłata środków zgromadzonych na IKE może być, w zależności od wniosku oszczędzającego albo osoby uprawnionej, dokonywana jednorazowo albo w ratach. Wypłata jednorazowa, a w przypadku wypłaty w ratach pierwsza rata, powinny być dokonane w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia: (a) złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty; (b) złożenia przez osobę, o której mowa w ust pkt (b), wniosku o dokonanie wypłaty oraz przedłożenia: (i) aktu zgonu oszczędzającego i dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej albo (ii) prawomocnego postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia spadku oraz zgodnego oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie podziału środków zgromadzonych przez oszczędzającego bądź prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku oraz dokumentów stwierdzających tożsamość spadkobierców, chyba że oszczędzający albo osoby uprawnione zażądają wypłaty w terminie późniejszym Przedmiotem wypłaty jednorazowej jest całość środków pieniężnych zgromadzonych na IKE. Składając wniosek o wypłatę w ratach, oszczędzający albo osoba uprawniona wskazuje wysokość raty oraz częstotliwość wypłat kolejnych rat. Wysokość raty, wyrażona w złotych polskich, jest określana jako liczba jednostek Funduszu i wynika z podziału liczby jednostek Funduszu zgromadzonych przez oszczędzającego na rachunku IKE na dzień złożenia wniosku przez liczbę rat. Wypłaty w ratach, w zależności od oświadczenia 11

12 oszczędzającego lub osoby uprawnionej, dokonywane są miesięcznie lub kwartalnie Wypłata dokonywana jest przelewem na rachunek bankowy lub przekazem pocztowym na adres, wskazany przez oszczędzającego we wniosku o wypłatę. Wypłata realizowana na rzecz osoby, o której mowa w ust pkt (b), jest dokonywana zgodnie z treścią wniosku, o którym mowa w ust. 6.2 pkt (b) W przypadku wypłaty w ratach, wypłaty kolejnych rat dokonywane są w miesiącach i dniach wynikających odpowiednio ze wskazanej we wniosku oszczędzającego albo osoby uprawnionej częstotliwości wypłat w ratach oraz terminu wypłaty pierwszej raty Oszczędzający albo osoba uprawniona mogą, nie częściej niż dwa razy w roku kalendarzowym, złożyć wniosek o zmianę wysokości raty. Oszczędzający albo osoba uprawniona mogą, nie częściej niż dwa razy w roku kalendarzowym, złożyć wniosek o zmianę częstotliwości wypłat kolejnych rat Oszczędzający albo osoba uprawniona, którzy zażądali wypłat w ratach, mogą w każdym czasie zażądać wypłaty jednorazowej pozostałych środków Oszczędzający, który dokonał wypłaty jednorazowej ze środków zgromadzonych na IKE albo wypłaty pierwszej raty ze środków zgromadzonych na IKE, nie może ponownie założyć IKE Oszczędzający nie może dokonywać wpłat na IKE, z którego dokonał wypłaty pierwszej raty WYPŁATA Z IKZE Wypłata środków zgromadzonych na IKZE następuje wyłącznie: (a) na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych;

13 (b) w przypadku śmierci oszczędzającego - na wniosek osoby uprawnionej, o której mowa w Artykule 8 niniejszego Statutu Wypłata środków zgromadzonych na IKZE może być, w zależności od wniosku oszczędzającego albo osoby uprawnionej, dokonywana jednorazowo albo w ratach Wypłata w ratach środków zgromadzonych przez oszczędzającego na IKZE następuje przez co najmniej 10 lat. Jeżeli wpłaty na IKZE były dokonywane przez mniej niż 10 lat, wypłata w ratach może być rozłożona na okres równy okresowi, w jakim dokonywane były wpłaty Wypłata jednorazowa oraz pierwsza rata, w przypadku wypłaty w ratach, powinny być dokonane w terminie nie dłuższym niż 14 dni kalendarzowych od dnia: (a) złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty, (b) złożenia przez osobę uprawnioną, o której mowa w ust. 6.1 pkt (b), wniosku o dokonanie wypłaty oraz przedłożenia: (i) aktu zgonu oszczędzającego i dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej albo (ii) prawomocnego postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia spadku oraz zgodnego oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie podziału środków zgromadzonych przez oszczędzającego bądź prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku oraz dokumentów stwierdzających tożsamość spadkobierców; chyba, że oszczędzający albo osoby uprawnione zażądają wypłaty w terminie późniejszym Przedmiotem wypłaty jednorazowej jest całość środków pieniężnych zgromadzonych na IKZE. Składając wniosek o wypłatę w ratach, 13

14 oszczędzający albo osoba uprawniona, wskazuje wysokość raty albo częstotliwość wypłat kolejnych rat. Wysokość raty, wyrażona w złotych polskich, jest określana jako liczba jednostek Funduszu i wynika z podziału liczby jednostek Funduszu zgromadzonych przez oszczędzającego na rachunku IKZE na dzień złożenia wniosku przez liczbę rat. Wypłaty w ratach, w zależności od oświadczenia oszczędzającego lub osoby uprawnionej, dokonywane są miesięcznie lub kwartalnie Wypłata dokonywana jest przelewem na rachunek bankowy lub przekazem pocztowym na adres wskazany przez oszczędzającego, we wniosku o wypłatę. Wypłata realizowana na rzecz osoby, o której mowa w ust pkt (b), jest dokonywana zgodnie z treścią wniosku, o którym mowa w ust pkt (b) W przypadku wypłaty w ratach, wypłaty kolejnych rat dokonywane są w miesiącach i dniach wynikających odpowiednio ze wskazanej we wniosku oszczędzającego albo osoby uprawnionej częstotliwości wypłat w ratach oraz terminu wypłaty pierwszej raty Oszczędzający albo osoba uprawniona mogą, nie częściej niż dwa razy w roku kalendarzowym, złożyć wniosek o zmianę wysokości raty. Oszczędzający albo osoba uprawniona mogą, nie częściej niż dwa razy w roku kalendarzowym, złożyć wniosek o zmianę częstotliwości wypłat kolejnych rat Oszczędzający albo osoba uprawniona, którzy zażądali wypłat w ratach, mogą w każdym czasie zażądać wypłaty jednorazowej pozostałych środków Oszczędzający, który dokonał wypłaty jednorazowej albo wypłaty pierwszej raty, nie może ponownie rozpocząć gromadzenia oszczędności na IKZE Oszczędzający nie może dokonywać wpłat na IKZE, jeżeli została dokonana wypłata pierwszej raty WYPŁATA TRANSFEROWA

15 6.21 Wypłata transferowa jest dokonywana: (a) z IKE lub IKZE do instytucji finansowej, z którą oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie IKE albo IKZE, odpowiednio, albo (b) z IKE do programu emerytalnego, do którego przystąpił oszczędzający, albo (c) z programu emerytalnego na IKE, w przypadkach, o których mowa w przepisach o pracowniczych programach emerytalnych, albo (d) z IKE zmarłego oszczędzającego na IKE osoby uprawnionej albo do programu emerytalnego, do którego przystąpiła osoba uprawniona, albo (e) z IKZE zmarłego oszczędzającego na IKZE osoby uprawnionej Wypłata transferowa jest dokonywana na podstawie dyspozycji oszczędzającego albo osoby uprawnionej po uprzednim zawarciu umowy o prowadzenie IKE albo IKZE z inną instytucją finansową albo po przystąpieniu do programu emerytalnego i okazaniu Funduszowi, odpowiednio, potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo IKZE, albo potwierdzenia przystąpienia do programu emerytalnego W przypadku wypłaty transferowej z IKE do programu emerytalnego, wypłata transferowa jest dokonywana na rachunek programu emerytalnego Wypłata transferowa dokonywana jest w terminie nie dłuższym niż 14 dni kalendarzowych od dnia: (a) złożenia dyspozycji wypłaty transferowej przez oszczędzającego, (b) przedstawienia przez osoby uprawnione dokumentów wymienionych w ust. 6.2 pkt. (b) lub 6.13 pkt. (b) oraz złożenia dyspozycji wypłaty transferowej Przedmiotem wypłaty transferowej może być wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE lub IKZE

16 6.26 Każda z osób uprawnionych do środków zgromadzonych: (a) na IKE zmarłego może dokonać wypłaty transferowej na swoje IKE lub do programu emerytalnego, do którego przystąpiła, wyłącznie całości przysługujących jej środków, (b) na IKZE zmarłego może dokonać wypłaty transferowej całości przysługujących jej środków wyłącznie na swoje IKZE Wypłaty transferowej dokonuje się w formie przelewu na rachunek bankowy wskazany w potwierdzeniu zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo IKZE, albo potwierdzeniu przystąpienia do programu emerytalnego Z chwilą dokonania wypłaty transferowej umowa o prowadzenie IKE albo IKZE ulega rozwiązaniu Wypłata transferowa nie wyłącza odpowiedzialności Towarzystwa, będącego organem Funduszu dokonującego wypłaty transferowej, wobec byłego oszczędzającego lub innej osoby, na której rzecz wypłata transferowa została dokonana ZWROT Zwrot środków zgromadzonych na rachunku IKE albo IKZE następuje w razie wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKE albo IKZE przez którąkolwiek ze stron, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty lub wypłaty transferowej Na równi ze zwrotem, w tym także do celów podatkowych, traktuje się pozostawienie środków zgromadzonych na rachunku IKE albo na rachunku IKZE, jeżeli umowa o prowadzenie IKE albo IKZE wygasła, a nie zachodzą przesłanki do wypłaty lub wypłaty transferowej W przypadku, gdy na rachunek IKE oszczędzającego przyjęto wypłatę transferową z programu emerytalnego, Fundusz przed dokonaniem zwrotu, w ciągu 7 dni, licząc od dnia złożenia przez oszczędzającego wypowiedzenia, 16

17 przekazuje na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych kwotę w wysokości 30% sumy składek podstawowych wpłaconych do programu emerytalnego W przypadku wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKE przez którąkolwiek ze stron, Fundusz poucza oszczędzającego, że zwrotowi podlegają środki zgromadzone na IKE pomniejszone o należny podatek, a w przypadku, o którym mowa w ust również o kwotę stanowiącą 30% sumy składek podstawowych wpłaconych do programu emerytalnego. Ponadto Fundusz, dokonując wypowiedzenia umowy, informuje oszczędzającego o możliwości dokonania wypłaty transferowej W przypadku wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKE przez oszczędzającego jest on obowiązany do złożenia oświadczenia o zapoznaniu się z konsekwencjami zwrotu, o których mowa w ust Zwrot jest dokonywany na rachunek bankowy oszczędzającego albo przekazem pocztowym na adres korespondencyjny, w przypadku, gdy oszczędzający nie podał numeru rachunku bankowego. Zwrot jest realizowany w terminie określonym w ust CZĘŚCIOWY ZWROT Z IKE Oszczędzający może wystąpić z wnioskiem o częściowy zwrot z IKE, w zakresie, w jakim środki zgromadzone na IKE pochodziły z wpłat na IKE Oszczędzający we wniosku o dokonanie częściowego zwrotu z IKE określa wartość środków objętych częściowym zwrotem, z zastrzeżeniem, że jednorazowy częściowy zwrot nie może dotyczyć środków o wartości niższej niż 2000 zł oraz nie może przekroczyć 50% wartości aktywów zgromadzonych na rachunku IKE oszczędzającego. W przypadku złożenia wniosku o dokonanie częściowego zwrotu na kwotę niższą niż 2000 zł lub wyższą niż 50% wartości aktywów zgromadzonych na rachunku IKE oszczędzającego, 17

18 częściowy zwrot nie zostanie zrealizowany. Częściowy zwrot nie zostanie również zrealizowany, gdy wartość środków na rachunku IKE, pochodzących z wpłat na IKE, jest niższa niż wartość określona we wniosku o dokonanie częściowego zwrotu Częściowy zwrot następuje w ciągu 30 dni, licząc od dnia złożenia wniosku przez oszczędzającego. Częściowy zwrot jest dokonywany na rachunek bankowy oszczędzającego lub przekazem pocztowym w przypadku, gdy oszczędzający nie podał numeru rachunku bankowego Dokonanie zwrotu częściowego środków z rachunku IKE nie skutkuje rozwiązaniem umowy o prowadzenie IKE ARTYKUŁ 7: RACHUNKI I PRZELICZENIA WPŁAT NA IKZE Z chwilą zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo IKZE Fundusz otwiera dla oszczędzającego rachunek, na który przyjmowane są wpłaty oraz wypłaty transferowe Wpłaty oraz otrzymane wypłaty transferowe są przeliczane na jednostki rozrachunkowe w terminie określonym w ust Całkowita wartość jednostek rozrachunkowych jest zawsze równa całkowitej wartości aktywów netto Funduszu przeliczonych na te jednostki Wpłaty oraz otrzymane wypłaty transferowe mogą być przeliczane również na części ułamkowe jednostki rozrachunkowej, a wartość środków na rachunku oszczędzającego może być wyrażona w takich częściach ułamkowych Wartość aktywów netto Funduszu oraz wartość jednostki rozrachunkowej jest ustalana zgodnie z zasadami wyceny aktywów i zobowiązań Funduszu Przeliczenie na jednostki rozrachunkowe wpłaty lub otrzymanej wypłaty transferowej następuje w najbliższym dniu wyceny po otrzymaniu wpłaty na rachunek przeliczeniowy, według wartości jednostki rozrachunkowej na 18

19 dzień, w którym po raz pierwszy możliwe jest przyporządkowanie otrzymanych wpłat lub wypłat transferowych poszczególnym oszczędzającym. Dniem Przeliczenia jest każdy dzień roboczy ( Dzień Przeliczenia ) Wartość jednostki rozrachunkowej w Dniu Przeliczenia jest ustalana przez podzielenie wartości aktywów netto Funduszu w Dniu Przeliczenia przez liczbę jednostek rozrachunkowych, zapisanych w tym dniu na rachunkach oszczędzających, prowadzonych przez Fundusz W pierwszym Dniu Przeliczenia, następującym po dokonaniu pierwszej wpłaty lub przyjęciu wypłaty transferowej do Funduszu, wartość jednostki rozrachunkowej wynosi 10 zł Do czasu przeliczenia wpłat i wypłat transferowych są one przechowywane na odrębnym rachunku pieniężnym Funduszu. Odsetki należne z tytułu przechowywania środków pieniężnych na tym rachunku stanowią przychód Funduszu Fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku w przypadku wypłaty środków, wypłaty transferowej, zwrotu, zwrotu częściowego z rachunku IKE lub w przypadku wypłaty środków, wypłaty transferowej, zwrotu z rachunku IKZE ARTYKUŁ 8: DYSPOZYCJA NA WYPADEK ŚMIERCI W umowie o prowadzenie IKE albo IKZE oszczędzający może wskazać jedną lub więcej osób, którym zostaną wypłacone środki zgromadzone na rachunku IKE albo rachunku IKZE w przypadku jego śmierci. Dyspozycja, o której mowa powyżej, może być w każdym czasie zmieniona Jeżeli oszczędzający wskazał kilka osób uprawnionych do otrzymania środków po jego śmierci, a nie oznaczył ich udziału w tych środkach lub suma 19

20 oznaczonych udziałów nie jest równa 1, uważa się, że udziały tych osób są równe Wskazanie osoby uprawnionej do otrzymania środków po śmierci oszczędzającego staje się bezskuteczne, jeżeli osoba ta zmarła przed śmiercią oszczędzającego. W takim przypadku udział, który był przeznaczony dla zmarłego, przypada w częściach równych pozostałym osobom wskazanym, chyba, że oszczędzający zadysponuje tym udziałem w inny sposób W przypadku niewskazania lub braku osób wskazanych przez oszczędzającego, uprawnionych do otrzymania środków po jego śmierci, środki zgromadzone na rachunku IKE albo rachunku IKZE wchodzą do spadku ARTYKUŁ 9: ROZWIĄZANIE UMOWY W przypadku złożenia przez oszczędzającego wniosku o wypłatę jednorazową, wypłatę w ratach, dyspozycji wypłaty transferowej lub zaistnienia okoliczności skutkujących zwrotem, umowa o prowadzenie IKE albo IKZE ulega rozwiązaniu z dniem realizacji wypłaty jednorazowej, wypłaty ostatniej raty, wypłaty transferowej albo zwrotu Fundusz może rozwiązać umowę o prowadzenie IKE albo IKZE z upływem 2 miesięcy od zakończenia pierwszego dwunastomiesięcznego okresu obowiązywania umowy o prowadzenie IKE albo IKZE, jeżeli suma wpłat dokonanych przez oszczędzającego w okresie pierwszych dwunastu miesięcy nie osiągnęła minimalnego poziomu określonego w ust Ponadto Fundusz może rozwiązać umowę z upływem 2 miesięcy od zakończenia każdego kolejnego dwunastomiesięcznego okresu obowiązywania umowy o prowadzenie IKE albo IKZE, jeżeli stan wszystkich aktywów zgromadzonych przez oszczędzającego na rachunku IKE albo na rachunku IKZE na koniec tego okresu jest mniejszy niż 1500 zł

21 9.3 Fundusz oraz oszczędzający mogą wypowiedzieć umowę o prowadzenie IKE albo IKZE, w formie pisemnej, z zachowaniem 30 - dniowego okresu wypowiedzenia. W przypadku wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKE albo IKZE przez jedną ze stron zwrot następuje przed upływem okresu wypowiedzenia Złożenie przez oszczędzającego wniosku o wypłatę jednorazową, dyspozycji wypłaty transferowej lub zaistnienie okoliczności skutkujących zwrotem z rachunku IKE albo rachunku IKZE jest równoznaczne z wypowiedzeniem umowy. Z upływem dnia, w którym dokonano wypłaty jednorazowej, wypłaty ostatniej raty w przypadku wypłaty w ratach, wypłaty transferowej lub zwrotu, umowa o prowadzenie IKE albo IKZE ulega rozwiązaniu ARTYKUŁ 10: FINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU Fundusz pobiera opłatę w formie potrącenia określonej procentowo kwoty z dokonywanej wpłaty na rachunek IKE albo na rachunek IKZE. Potrącenia dokonuje się przed przeliczeniem na jednostki rozrachunkowe. Wysokość opłaty jest uzależniona od wartości aktywów zgromadzonych przez oszczędzającego na rachunku IKE albo na rachunku IKZE, powiększonych o kwotę dokonywanej wpłaty na dany rachunek, przy czym Fundusz pobiera wyższą z opłat od części wpłaty dopełniającej limit aktywów, o którym mowa w poniższej tabeli, zaś niższą od pozostałej części wpłaty, przekraczającej dany limit. Wysokość opłaty określa poniższa tabela: Wartość aktywów powiększona o kwotę dokonywanej wpłaty (w zł) Od Do Opłata pobierana od dokonywanej wpłaty ,00 24,00% 3000, ,99 4,00% 5 000, ,99 3,00% 21

22 10 000, ,99 2,00% , ,99 1,00% , ,99 0,50% ,00 powyżej ,00 0,00% 10.2 Fundusz pobiera opłatę w formie potrącenia określonej procentowo kwoty z przyjmowanej wypłaty transferowej na rachunek IKE albo na rachunek IKZE. Potrącenia dokonuje się przed przeliczeniem na jednostki rozrachunkowe. Wysokość opłaty jest uzależniona od kwoty przyjmowanej wypłaty transferowej i została określona w poniższej tabeli: Kwota przyjmowanej wypłaty transferowej (w zł) Opłata pobierana od przyjmowanej Od Do wypłaty transferowej 0, ,99 1,0% 5 000, ,99 0,5% ,00 powyżej ,00 0,0% 10.3 Fundusz pokrywa bezpośrednio ze swoich aktywów koszty zarządzania Funduszem przez Towarzystwo, w wysokości określonej w ust Wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem składa się z następujących części: a) wynagrodzenia stałego za zarządzanie Funduszem, b) wynagrodzenia zmiennego za zarządzanie Funduszem, uzależnionego od wyników zarządzania Funduszem Fundusz oferuje do czterech opisanych poniżej kategorii jednostek rozrachunkowych, różniących się między sobą wysokością pobieranego przez 22

23 Towarzystwo wynagrodzenia stałego za zarządzanie Funduszem: (a) jednostki kategorii Maxi, zwane także jednostkami kategorii A gdzie wysokość wynagrodzenia stałego wynosi 0,5% wartości aktywów netto Funduszu w skali roku, (b) jednostki kategorii Prestiż, zwane także jednostkami kategorii B gdzie wysokość wynagrodzenia stałego wynosi 1% wartości aktywów netto Funduszu w skali roku, (c) jednostki kategorii Progres, zwane także jednostkami kategorii C gdzie wysokość wynagrodzenia stałego wynosi 1,5% wartości aktywów netto Funduszu w skali roku, (d) jednostki kategorii Standard, zwane także jednostkami kategorii D gdzie wysokość wynagrodzenia stałego wynosi 1,95% wartości aktywów netto Funduszu w skali roku Wynagrodzenie stałe za zarządzanie Funduszem nie może być wyższe niż 1,95% wartości aktywów netto Funduszu w skali roku Kategorie jednostek rozrachunkowych Funduszu: (a) (b) jednostki kategorii A: są tworzone w ramach danej umowy o prowadzenie IKE lub IKZE dla oszczędzających, będących pracownikami Towarzystwa lub członkami rodzin pracowników Towarzystwa, którzy zawarli umowę o prowadzenie IKE lub IKZE. Za członka rodziny pracownika Towarzystwa uznaje się osobę pozostającą we wspólnym gospodarstwie domowym z pracownikiem Towarzystwa, jednostki kategorii B: są tworzone w ramach danej umowy o prowadzenie IKE lub IKZE dla oszczędzających niebędących osobami wskazanymi w pkt (a) powyżej, którzy w dniu wejścia w życie zmian 23

24 niniejszego Statutu, na mocy których Fundusz oferuje kategorie jednostek rozrachunkowych, posiadali aktywa na rachunku IKE lub IKZE o wartości większej niż złotych, (c) jednostki kategorii C: są tworzone w ramach danej umowy o prowadzenie IKE lub IKZE dla oszczędzających, niebędących osobami wskazanymi w pkt (a) lub (b) powyżej, którzy w dniu wejścia w życie zmian niniejszego Statutu, na mocy których Fundusz oferuje kategorie jednostek rozrachunkowych, posiadali aktywa na rachunku IKE lub IKZE o wartości większej niż złotych, (d) jednostki kategorii D: są tworzone w ramach danej umowy o prowadzenie IKE lub IKZE dla oszczędzających, niebędących osobami wskazanymi w pkt (a) lub (b) lub (c) powyżej, którzy w dniu wejścia w życie zmian niniejszego Statutu, na mocy których Fundusz oferuje kategorie jednostek rozrachunkowych, posiadali aktywa na rachunku IKE lub IKZE o wartości nie większej niż złotych Jednostki rozrachunkowe zapisane na rachunkach oszczędzających do dnia poprzedzającego dzień wejścia w życie zmian niniejszego Statutu, na mocy których Fundusz oferuje kategorie jednostek rozrachunkowych, uzyskują w dniu wejścia w życie ww. zmian, status jednostek kategorii D, które podlegają konwersji na odpowiednią kategorię jednostek, stosownie do postanowień ust Konwersja dokonywana będzie następnego dnia wyceny W przypadku oszczędzających, którzy zawarli umowy o prowadzenie IKE lub IKZE po dniu wejścia w życie zmian niniejszego Statutu, na mocy których Fundusz oferuje kategorie jednostek rozrachunkowych nabywają oni odpowiednią kategorię jednostek, stosownie do postanowień ust W trakcie trwania umowy o prowadzenie IKE lub IKZE dokonywana będzie konwersja jednostek rozrachunkowych Funduszu na inny rodzaj (jednostki 24

25 kategorii D na C albo B albo A, jednostki kategorii C na B albo A), z uwzględnieniem postanowień ust Konwersja dokonywana będzie następnego dnia wyceny po spełnieniu warunków, o których mowa w ust pkt (a) lub (b) lub (c), odpowiednio, w szczególności po przekroczeniu wartości aktywów na rachunku IKE lub IKZE, lub następnego dnia wyceny po dniu przyznania określonej kategorii jednostek na warunkach wskazanych w uchwale zarządu Towarzystwa dotyczącej promocji, o której mowa w ust Od dnia dokonania konwersji, o której mowa w ust. 10.9, wszystkie wpłaty lub wypłaty transferowe na rachunek IKE lub IKZE oszczędzającego będą przeliczane na jednostki rozrachunkowe kategorii A lub odpowiedniej kategorii według wartości aktywów, stosownie do postanowień ust W przypadku jednak dokonania zwrotu częściowego z rachunku IKE lub zwrotu z rachunku IKE albo IKZE, kiedy to dokonywana jest konwersja na jednostki rozrachunkowe niższej kategorii C albo D, odpowiednio, z uwzględnieniem warunków, o których mowa w ust pkt (c) albo (d) Oszczędzający, któremu przyporządkowane zostały jednostki kategorii A, zachowuje to uprawnienie do dnia rozwiązania umowy o prowadzenie IKE lub IKZE, niezależnie od faktu utraty statusu pracownika Towarzystwa lub członka rodziny pracownika Towarzystwa Wysokość wynagrodzenia stałego za zarządzanie Funduszem, o którym mowa w ust. 10.5, jest obliczana na każdy dzień ustalania wartości aktywów netto Funduszu i płatna w ostatnim dniu roboczym każdego miesiąca, przy czym przy ustalaniu wartości aktywów netto Funduszu nie uwzględnia się wartości lokat w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte oraz 25

26 lokat w tytułach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wynagrodzenie zmienne za zarządzanie Funduszem jest uzależnione od wyników zarządzania Funduszem w odniesieniu do indeksu odniesienia Funduszu (benchmarku) i wypłacane jest tylko w przypadku, gdy stopa zwrotu Funduszu w danym okresie rozliczeniowym jest dodatnia i jednocześnie stopa zwrotu Funduszu jest wyższa od stopy zwrotu benchmarku. Wynagrodzenie zmienne za zarządzanie wynosi maksymalnie 15% nadwyżki wyników zarządzania Funduszem ponad wynik benchmarku w danym okresie rozliczeniowym i jest wyliczane na ostatni dzień okresu rozliczeniowego zgodnie ze wzorem: gdzie: t oznacza okres rozliczeniowy, wartość Wynagrodzenia Zmiennego za dany okres rozliczeniowy, średnia dzienna Wartość Aktywów Netto Funduszu w danym okresie rozliczeniowym t, Nadwyżka Wyników Zarządzania Funduszem wyliczona za dany okres rozliczeniowy t, stawka wynagrodzenia zmiennego (maksymalnie 15%) Nadwyżka Wyników Zarządzania Funduszem ponad wynik benchmarku wyliczana jest w danym okresie rozliczeniowym zgodnie ze wzorem: gdzie: stopa zwrotu z Funduszu za dany okres rozliczeniowy t wyliczana zgodnie ze wzorem: