Regulamin prowadzenia indywidualnych kont emerytalnych (IKE) przez Dom Inwestycyjny BRE Banku S.A.

Transkrypt

1 Regulamin prowadzenia indywidualnych kont emerytalnych (IKE) przez Dom Inwestycyjny BRE Banku S.A. I. Postanowienia ogólne 1 1. Podstawą prawną Regulaminu prowadzenia indywidualnych kont emerytalnych (IKE) przez Dom Inwestycyjny BRE Banku S.A., zwanego dalej Regulaminem jest 1) Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych z dnia 20 kwietnia 2004 r. (Dz.U. nr 116, poz z późniejszymi zmianami) lub akt prawny zastępujący wyżej wymienioną ustawę w przypadku jej uchylenia oraz akty wykonawcze wydane na jej podstawie a także 2) Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. Prawo o obrocie instrumentami finansowymi lub akt prawny zastępujący wyżej wymienioną ustawę w przypadku jej uchylenia oraz akty wykonawcze wydane na jej podstawie. 2. Regulamin określa zasady prowadzenia indywidualnych kont emerytalnych, a także tryb oraz warunki zawarcia i rozwiązywania umowy o ich prowadzenie. 2 Użyte w Regulaminie określenia oznaczają: 1) Regulamin prowadzenia rachunków inwestycyjnych regulamin prowadzenia rachunków inwestycyjnych oraz świadczenia usług brokerskich w obrocie zorganizowanym, który określa w szczególności zasady prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych w Domu Inwestycyjnym BRE Banku S.A. 2) IKE - wyodrębniony rachunek papierów wartościowych i rachunek pieniężny służący do jego obsługi w Domu Inwestycyjnym BRE Banku S.A. z siedzibą w Warszawie, prowadzony zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, Regulaminem, oraz Regulaminem prowadzenia rachunków inwestycyjnych, otwarty na podstawie umowy o prowadzenie IKE; 3) Spółka Dom Inwestycyjny BRE Banku S.A. z siedzibą w Warszawie, 4) Ustawa o IKE ustawę, o której mowa w 1 ust. 1 pkt. 1) lub akt prawny zastępujący Ustawę o IKE, 5) środki - środki pieniężne oraz zdematerializowane (zgodnie z ustawą z 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi) papiery wartościowe zapisane na IKE,; 6) Klient osobę fizyczną, która gromadzi środki na IKE (oszczędzający) 7) Umowa o prowadzenie IKE - umowę zawieraną przez Klienta ze Spółką, zgodnie z Ustawą o IKE, Regulaminem oraz Regulaminem prowadzenia rachunków inwestycyjnych, określająca zasady gromadzenia przez Klienta oszczędności na IKE; 8) gromadzenie oszczędności na IKE - dokonywanie wpłat, wypłat transferowych oraz przyjmowanie wypłat transferowych, a także inwestowanie środków znajdujących się na IKE; 9) wpłata - wpłatę środków pieniężnych dokonywaną przez Klienta; 10) instytucja finansowa - prowadzący IKE: fundusz inwestycyjny, podmiot prowadzący działalność maklerską, zakład ubezpieczeń lub bank; 11) program emerytalny - pracowniczy program emerytalny w rozumieniu ustawy z dnia 20 1

2 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207) lub w rozumieniu aktu prawnego zastępującego wyżej wymienioną ustawę w przypadku jej uchylenia; 12) osoby uprawnione - osoby wskazane przez Klienta w umowie o IKE, które otrzymają środki z IKE w przypadku jego śmierci, oraz spadkobierców Klienta; 13) wypłata jednorazowa lub w ratach wypłata środków zgromadzonych na IKE dokonywana na rzecz: a) Klienta, po spełnieniu warunków określonych w Ustawie o IKE, albo b) osób uprawnionych, w przypadku śmierci Klienta; 14) wypłata transferowa - przeniesienie środków zgromadzonych przez Klienta na IKE do innej instytucji finansowej lub przeniesienie środków zgromadzonych na IKE z IKE zmarłego na indywidualne konto emerytalne osoby uprawnionej, bez względu czy prowadzone jest ono przez Spółkę lub przeniesienie środków zgromadzonych na IKE do programu emerytalnego; 15) zwrot - wycofanie całości środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej; 16) częściowy zwrot - wycofanie części środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej 17) dane osobowe - pierwsze imię, nazwisko, datę urodzenia, adres zamieszkania, obywatelstwo, numer identyfikacji podatkowej (NIP) oraz numer ewidencyjny PESEL lub numer paszportu bądź innego dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nie posiadających obywatelstwa polskiego; II. WARUNKI ZAWARCIA UMOWY O PROWADZENIE IKE 3 1. Umowa o prowadzenie IKE może zostać zawarta przez Spółkę wyłącznie z jedną osobą fizyczną, mającą nieograniczony obowiązek podatkowy na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, która ukończyła 16 lat. Umowa o prowadzenie IKE nie może być zawierana z osobą fizyczną przedsiębiorcą, w ramach prowadzonej przez tę osobę działalności gospodarczej. 2. Wzory Umów o prowadzenie IKE określa zarządzenie Prezesa Zarządu Spółki. 3. Przed zawarciem Umowy o prowadzenie IKE Klient zobowiązany jest złożyć wymagane prawem oświadczenia, w szczególności że: 1) nie gromadzi środków na IKE w innej instytucji finansowej i w danym roku kalendarzowym nie dokonał wypłaty transferowej z uprzednio posiadanego IKE do programu emerytalnego albo 2) posiada IKE prowadzone przez inną instytucję finansową, podając równocześnie nazwę tej instytucji i potwierdzając, że dokona ona wypłaty transferowej na IKE w Spółce, według wzoru przedstawionego przez Spółkę. 4. Na żądanie Spółki, Klient zobowiązany jest również do złożenia oświadczenia o zapoznaniu się z konsekwencjami zwrotu środków - według wzoru przedstawionego przez Spółkę. 5. W przypadku, o którym mowa w ust. 3 pkt. 1, jeżeli Klient osiągnął wiek 55 lat, w oświadczeniu swoim Klient potwierdza również, że nie dokonał w przeszłości wypłaty środków zgromadzonych na indywidualnym koncie emerytalnym. 2

3 6. W Umowie o prowadzenie IKE Klient może wskazać jedną lub więcej osób, którym zostaną wypłacone środki zgromadzone na IKE w przypadku jego śmierci. 7. Spółka wydaje Klientowi potwierdzenie zawarcia Umowy o prowadzenie IKE według wzoru obowiązującego w Spółce. III. FORMA SKŁADANIA OŚWIADCZEŃ, DZIAŁANIE PRZEZ PEŁNOMOCNIKA 4 1. Umowa o prowadzenie IKE zawierana jest osobiście przez Klienta lub przez pełnomocnika Klienta, który posiada pełnomocnictwo szczególne umocowujące go do zawarcia ze Spółką Umowy o prowadzenie IKE. 2. Oświadczenia, o których mowa w 3 ust. 3-5 i w 8 ust. 2 Regulaminu jako oświadczenia wiedzy Klienta - nie mogą zostać złożone przez pełnomocnika Klienta, są składane przez Klienta; 3. Podpisy Klienta na Umowie o prowadzenie IKE, na oświadczeniach składanych przez Klienta, o których mowa w ust. 2, dyspozycjach: wypłaty, wypłaty transferowej, częściowego zwrotu, zwrotu, na wypowiedzeniu Umowy o prowadzenie IKE - składane są - w obecności pracownika Spółki, który potwierdzi złożenie podpisu przez Klienta lub - w formie aktu notarialnego lub - na piśmie z podpisem Klienta notarialnie poświadczonym lub poświadczonym przez polskiego konsula. 4. Pełnomocnik Klienta umocowany do zawarcia Umowy o prowadzenie IKE, złożenia dyspozycji wypłaty, wypłaty transferowej, częściowego zwrotu, zwrotu albo do złożenia wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE - powinien posiadać pełnomocnictwo szczególne, umocowujące go do dokonania wskazanej w treści pełnomocnictwa czynności prawnej w imieniu i na rzecz Klienta. 5. Pełnomocnictwo do działania w imieniu Klienta, w zakresie podanym w ust. 4 powinno zostać sporządzone w formie pisemnej, w obecności pracownika Spółki, który potwierdzi złożenie podpisu przez Klienta lub w formie notarialnej lub na piśmie z podpisem Klienta notarialnie poświadczonym lub poświadczonym przez polskiego konsula. 6. Pełnomocnictwo do wskazania w imieniu Klienta jednej lub więcej osób, którym zostaną wypłacone środki zgromadzone na IKE w przypadku śmierci Klienta lub zmiany tego wskazania niezależnie od innych wymogów zawartych w Regulaminie, powinno ponadto zawierać wskazanie z imienia i nazwiska osoby lub osób, którym zostaną wypłacone środki zgromadzone na IKE w przypadku śmierci Klienta oraz powinno być udzielone w sposób podany w ust W wyjątkowych przypadkach uzasadnionych szczególnymi okolicznościami, Spółka może odstąpić od wymogu sporządzania przez Klienta dokumentów w obecności pracownika Spółki, lub w formie notarialnej lub z podpisem notarialnie poświadczonym lub poświadczonym przez polskiego konsula. 3

4 IV. ZASADY PROWADZENIA IKE 1. Wpłaty na IKE mogą być dokonywane wyłącznie w środkach pieniężnych. Spółka odmówi zapisania na IKE papierów wartościowych (instrumentów finansowych) transferowanych z innego rachunku papierów wartościowych, chyba że Klient dokonuje transferu papierów wartościowych w ramach wypłaty transferowej. 2. Wpłaty dokonywane na IKE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć maksymalnej kwoty określonej w przepisach prawa dotyczących IKE, Spółka zobowiązana jest na żądanie Klienta do udzielania informacji, o aktualnej wysokości tej kwoty. 3. Po przekroczeniu kwoty, o której mowa w ust. 2, Spółka przekazuje nadpłaconą kwotę w sposób określony w Umowie o prowadzenie IKE. 4. Wpłaty dokonywane przez małoletniego na IKE nie mogą przekroczyć dochodów uzyskanych przez niego w danym roku, z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę, i nie mogą być wyższe od kwoty określonej w ust. 2. W przypadku wpłat dokonywanych na IKE małoletniego, Spółka żąda okazania dokumentów potwierdzających wysokość uzyskiwanych przez małoletniego dochodów z tytułu umowy o pracę. 5. W przypadku dokonania wypłaty transferowej z indywidualnego konta emerytalnego prowadzonego przez inną instytucję, Klient może dokonywać wpłat dopiero po wpływie środków będących przedmiotem wypłaty transferowej z dotychczasowej instytucji prowadzącej indywidualne konto emerytalne na IKE prowadzone w Spółce. 6. Klient nie może dokonywać wpłat na IKE w przypadku dokonania wypłaty pierwszej raty Wypłata środków zgromadzonych na IKE następuje wyłącznie w przypadkach określonych w Ustawie o IKE. 2. Wypłata środków zgromadzonych na IKE następuje na wniosek Klienta lub osoby uprawnionej, po otrzymaniu przez Spółkę dokumentów i informacji wymaganych przepisami Ustawy o IKE. 3. Wypłata może być jednorazowa lub w ratach. 4. W przypadku, gdy wypłata lub wypłata transferowa środków z IKE może nastąpić tylko w formie pieniężnej, w celu umożliwienia Spółce dokonania wypłaty, Klient lub osoba uprawniona są zobowiązani do: 5 a) uprzedniej sprzedaży części papierów wartościowych zgromadzonych na IKE w liczbie wystarczającej do żądanej kwoty wypłaty w przypadku wypłaty w ratach albo b) wszystkich papierów wartościowych w przypadku wypłaty jednorazowej lub wypłaty transferowej. 4

5 7 1. Klient ma prawo do zmiany instytucji finansowej prowadzącej jego IKE, dokonując wypłaty transferowej, po spełnieniu warunków dokonania wypłaty transferowej, na podstawie dyspozycji Klienta, w sposób określony w Ustawie o IKE. Wypłaty transferowej Klient może dokonać również w innych przypadkach określonych w Ustawie o IKE. 2. W przypadku śmierci Klienta, wypłata transferowa może być dokonywana z IKE zmarłego Klienta na IKE osoby uprawnionej albo do programu emerytalnego, do którego uprawniony przystąpił, po spełnieniu warunków dokonania wypłaty transferowej, na podstawie dyspozycji osoby uprawnionej, w sposób określony w Ustawie o IKE Zwrot środków zgromadzonych na IKE następuje wyłącznie w razie wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE przez Klienta lub przez Spółkę, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty lub wypłaty transferowej. 2. Warunkiem przyjęcia dyspozycji Klienta dotyczącej zwrotu środków jest złożenie wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE, które zawierać będzie oświadczenie, że Klient zapoznał się z konsekwencjami zwrotu środków z IKE, w szczególności: a) obowiązku Spółki pomniejszenia zwracanych środków o należny podatek, b) obowiązku Spółki pomniejszenia zwracanych środków o określoną w Ustawie o IKE kwotę, którą Spółka ma obowiązek przekazać na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych - w przypadku, gdy na IKE Klienta przyjęto wypłatę transferową z programu emerytalnego. 3. Zwrot lub częściowy zwrot środków zgromadzonych na IKE następuje na warunkach określonych w Ustawie o IKE, w szczególności po potrąceniu należności przewidzianych w przepisach 4. W przypadku, gdy częściowy zwrot środków z IKE może nastąpić tylko w formie pieniężnej, w celu umożliwienia Spółce częściowego zwrotu środków, Klient jest zobowiązany do uprzedniej sprzedaży papierów wartościowych zgromadzonych na IKE w liczbie wystarczającej do żądanej kwoty zwrotu. 5. W celu częściowego zwrotu środków zgromadzonych na IKE, Klient zobowiązany jest do złożenia Spółce dyspozycji zwrotu środków zgromadzonych na IKE z podaniem sposobu zadysponowania tymi środkami, w szczególności poprzez podanie numeru rachunku. V. ROZWIĄZANIE UMOWY O PROWADZENIE IKE 1. Umowa o prowadzenie IKE ulega rozwiązaniu z chwilą dokonania wypłaty Umowa o prowadzenie IKE ulega rozwiązaniu z chwilą przekazania wypłaty transferowej do innej instytucji uprawnionej do prowadzenia IKE. 5

6 10 1. Spółka może z ważnych powodów wypowiedzieć Umowę o prowadzenie IKE. Wypowiadając Umowę o prowadzenie IKE, Spółka informuje Klienta o możliwości dokonania wypłaty transferowej. 2. Klient może wypowiedzieć Umowę o prowadzenie IKE. 3. Umowa o prowadzenie IKE może zostać wypowiedziana z zachowaniem terminu wypowiedzenia określonego w Umowie o prowadzenie IKE Wypowiedzenie Umowy o prowadzenie IKE przez Klienta wywołuje skutki prawne (jest skuteczne) z chwilą złożenia Spółce przez Klienta: a) dyspozycji zwrotu środków zgromadzonych na IKE z podaniem sposobu zadysponowania tymi środkami, w szczególności poprzez podanie numeru rachunku bankowego, oraz b) oświadczenia o zapoznaniu się z określonymi w Ustawie o IKE konsekwencjami zwrotu środków, o których mowa w 8 ust. 2 pkt. 1) i 2) Regulaminu, 2. W przypadku, gdy zwrot środków z IKE może nastąpić tylko w formie pieniężnej, Klient jest zobowiązany do sprzedaży papierów wartościowych zgromadzonych na IKE przed upływem okresu wypowiedzenia. 3. W przypadku, gdy w ostatnim dniu obowiązywania Umowy o prowadzenie IKE, sprzedaż papierów wartościowych nie nastąpiła lub nie została rozliczona, termin wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE ulega przedłużeniu bez konieczności składania odrębnych oświadczeń - do dnia, w którym będzie możliwy zwrot środków z IKE w formie pieniężnej W przypadku wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE przez Spółkę, gdy Klient nie złożył dyspozycji co do środków zgromadzonych na IKE na wypadek wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE, Spółka wzywa Klienta do złożenia w terminie 14 dni od otrzymania przez Klienta wypowiedzenia, dyspozycji co do środków zgromadzonych na IKE. 2. W przypadku bezskutecznego upływu terminu, o którym mowa w ust. 1, środki pieniężne zgromadzone na dotychczasowym IKE Spółka przekazuje na rachunek bankowy Klienta wskazany w Umowie o prowadzenie IKE, zaś środki stanowiące papiery wartościowe zgromadzone na dotychczasowym IKE, Spółka może sprzedać według własnego uznania, a następnie przekazać pozyskane środki pieniężne na rachunek bankowy Klienta wskazany w Umowie o prowadzenie IKE. 3. W przypadku braku możliwości przekazania środków, o których mowa w ust. 2 na rachunek bankowy Klienta wskazany w Umowie o prowadzenie IKE, środki pieniężne pozostają na nieoprocentowanym rachunku Spółki. 6

7 VI. OPŁATY Spółka pobiera opłaty za prowadzenie IKE w wysokości i w sposób określony w Umowie o prowadzenie IKE, a także w Taryfie Opłat i Prowizji Domu Inwestycyjnego BRE Banku S.A. 2. Spółka ma prawo do pobierania ze środków Klienta zgromadzonych na IKE opłat, o których mowa w ust Dokonanie przez Klienta, w terminie nie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu wiąże się z koniecznością poniesienia przez Klienta dodatkowej opłaty, której wysokość określa Umowa o prowadzenie IKE. 2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, Spółka ma prawo do potrącenia dodatkowej opłaty z wypłacanych, transferowanych lub zwracanych środków zgromadzonych na IKE w wysokości podanej w Umowie o prowadzenie IKE. 3. Po upływie okresu, o którym mowa w ust. 1, Spółka dokonując wypłaty transferowej środków zgromadzonych na IKE, pobierze od Klienta opłatę z tytułu przeniesienia papierów wartościowych i środków pieniężnych, jednak nie wyższą niż opłata pobierana od Spółki przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych Spółka Akcyjna. VII. POSTANOWIENIA KOŃCOWE. 15 W sprawach nie uregulowanych w Regulaminie stosuje się w zakresie w jakim nie są sprzeczne z Ustawą o IKE i aktami wykonawczymi do Ustawy o IKE postanowienia Regulaminu prowadzenia rachunków inwestycyjnych Informacje o zmianach Regulaminu oraz o terminie wejścia w życie tych zmian będą przesyłane Klientom listownie (z zastrzeżeniem ust. 4) na adres korespondencyjny w takim terminie, aby Klient mógł wypowiedzieć Umowę z zachowaniem okresu wypowiedzenia, a rozwiązanie umowy nastąpiło przed dniem wejścia w życie zmian Regulaminu. Poinformowanie Klienta uznaje się za dokonane, jeżeli informacja o wprowadzeniu i terminie wejścia w życie Regulaminu została przekazana pełnomocnikowi Klienta. Niezależnie od zasad określonych powyżej, Klienci zostaną poinformowani o zmianach Regulaminu na stronie internetowej Spółki. 2. Oświadczenia Spółki dotyczące zmiany Regulaminu oraz terminu wejścia w życie tych zmian mogą być składane (tj. przesłane Klientowi) w postaci elektronicznej, w szczególności na adres 7

8 poczty elektronicznej podany przez Klienta. Podanie Spółce przez Klienta adresu poczty elektronicznej uważa się za wyrażenie zgody na otrzymywanie ww. oświadczeń drogą elektroniczną. W przypadku przesyłania przez Spółkę oświadczeń zgodnie z niniejszym ustępem, Spółka nie jest obowiązana do wysyłania informacji zgodnie z ust W przypadku, o którym mowa w ust. 3, zmieniony Regulamin l jest udostępniana Klientowi w taki sposób, aby Klient mógł je przechowywać i odtwarzać w zwykłym toku czynności. 4. W przypadku zmian Taryfy Opłat i Prowizji, o której mowa w 13, ust.1-3 stosuje się odpowiednio. 8