RAPORT ROCZNY ZA 2007 ROK MIASTO POZNA

Transkrypt

1 RAPORT ROCZNY ZA 2007 ROK MIASTO POZNA Plac Klegiacki 17, Pzna Zgdnie z 42 Załcznika nr 1 d Regulaminu Obrtu Rynku Papierów Wartciwych CeTO Obwizki infrmacyjne emitentów raz 95 Rzprzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 r. w sprawie infrmacji biecych i kreswych przekazywanych przez emitentów papierów wartciwych (Dz. U. z 2005 r. Nr 209 pz. 1744), raprt rczny za 2007 rk zawiera: 1. Pism Prezydenta Miasta 2. Wybrane dane finanswe 3. Rczne sprawzdanie finanswe 4. Sprawzdanie z działalnci Emitenta 5. Owiadczenie Prezydenta Miasta Adresaci raprtu rczneg: 1. Kmisja Nadzru Finansweg Plac Pwstaców Warszawy Warszawa 2. MTS-CeTO S.A. Al. Armii Ludwej Warszawa 3. Plska Agencja Praswa S.A. ul. Bracka 6/ Warszawa Data publikacji raprtu: 26 czerwca 2008 r.

2 SPIS TRECI 1. NAJWANIEJSZE DOKONANIA/ NIEPOWODZENIA EMITENTA W 2007 ROKU I PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOCI WYBRANE DANE FINANSOWE ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPRAWOZDANIE O NADWYCE / DEFICYCIE INFORMACJA DODATKOWA - NOTY OBJANIAJCE DO SPRAWOZDANIA O NADWYCE / DEFICYCIE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOCI EMITENTA PODSTAWOWE WIELKOCI EKONOMICZNO-FINANSOWE, UJAWNIONE W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, Z UWZGLDNIENIEM CZYNNIKÓW I ZDARZE MAJCYCH ZNACZCY WPŁYW NA WYNIK BUDETU W 2007 ROKU ISTOTNE CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROENIA ZOBOWIZANIA EMITENTA Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH OBLIGACJI ORAZ ZAWARTYCH UMÓW KREDYTÓW, POYCZEK, PORCZE I GWARANCJI, Z UWZGLDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOCI I OKRELENIEM USTANOWIONYCH ZABEZPIECZE Z TYTUŁU TYCH ZOBOWIZA Umwy kredytu Umwy pyczek Udzielne prczenia i gwarancje Zbwizania z tytułu wyemitwanych bligacji INFORMACJE O UDZIELONYCH POYCZKACH Z UWZGLDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOCI, A TAKE UDZIELONYCH PORCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLDNIENIEM POYCZEK, PORCZE I GWARANCJI UDZIELONYCH JEDNOSTKOM GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI RÓNICE POMIDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI W RAPORCIE ROCZNYM ZA 2007 ROK A PROGNOZAMI OPUBLIKOWANYMI W RAPORCIE ROCZNYM ZA 2006 ROK OCENA ZARZDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ OKRELENIE EWENTUALNYCH ZAGROE I DZIAŁA, JAKIE EMITENT PODJŁ LUB ZAMIERZA PODJ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROENIOM OCENA MOLIWOCI REALIZACJI ZAMIERZE INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOCI POSIADANYCH RODKÓW, Z UWZGLDNIENIEM MOLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOCI Wielletni prgram inwestycyjny Wpływ realizacji zamierze inwestycyjnych na przyszłe dchdy Emitenta OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZE MAJCYCH WPŁYW NA WYNIK BUDETU ZA ROK 2007, Z OKRELENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZE NA OSIGNITY WYNIK CHARAKTERYSTYKA ZEWNTRZNYCH I WEWNTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU EMITENTA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOCI EMITENTA, Z UWZGLDNIENIEM STRATEGII PRZEZ NIEGO WYPRACOWANEJ Czynniki zewntrzne i wewntrzne Strategia emitenta Perspektywy rzwju ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH I ZAKRESIE ZARZDZANIA JEDNOSTK EMITENTA ZMIANY W SKŁADZIE OSÓB ZARZDZAJCYCH I NADZORUJCYCH EMITENTA ZNACZCE ZMIANY W POWIERZCHNI LUB POŁOENIU JEDNOSTKI ORAZ W PODSTAWOWYCH DANYCH DEMOGRAFICZNYCH Pwierzchnia i płenie Dane demgraficzne ZNACZCE ZMIANY W POWIZANIACH JEDNOSTKI Z INNYMI PODMIOTAMI ZNACZCE ZMIANY W AKTYWNOCI GOSPODARCZEJ NA TERENIE JEDNOSTKI Prmcja i wspieranie przedsibirczci Ewidencja działalnci gspdarczej Inwestycje samrzdwe Inwestycje pzasamrzdwe ZMIANY W STANIE POSIADANIA MIENIA Wart majtku Miasta Pznania Dchdy z mienia kmunalneg Przychdy z prywatyzacji

3 Spółki z udziałem Miasta ZADANIA REALIZOWANE PRZEZ EMITENTA ZMIANY W ORGANIZACJI WIADCZENIA USŁUG KOMUNALNYCH WYDATKI NA REALIZACJ POSZCZEGÓLNYCH ZADA DOCHODY OGÓŁEM BUDETU EMITENTA Charakterystyka dchdów jednstek samrzdu terytrialneg Główne ródła dchdów i ich udział w dchdach emitenta EFEKTYWNO UZYSKIWANIA DOCHODÓW OPIS TRYBU I EFEKTYWNOCI PLANOWANIA BUDETOWEGO ORAZ WYKONYWANIA BUDETU JEDNOSTKI Prcedura prjektwania budetu Prcedura zarzdzania budetem PROGNOZA SPŁATY CICYCH NA EMITENCIE ZOBOWIZA Pdstawwe załenia prjekcji budetu na lata Prgnza budetu na lata Zagrenia mgce wpływa na zdln wywizywania si z zacignitych zbwiza EFEKTYWNO USŁUG KOMUNALNYCH I PLANY W ZAKRESIE ICH ROZWOJU Transprt wewntrz Miasta Drgi i wietlenie ulic Infrastruktura techniczna Gspdarka mieszkaniwa Pzstałe usługi kmunalne OWIADCZENIE PREZYDENTA MIASTA POZNANIA

4 1. Najwaniejsze dknania/ niepwdzenia emitenta w 2007 rku i perspektywy rzwju działalnci Szanwni Pastw, Budet Miasta za 2007 rk był pd wielma wzgldami rekrdwy. P raz pierwszy dchdy i wydatki przekrczyły 2 mld zł, a rk budetwy zamknł si nadwyk w wyskci prawie 131 mln zł. Wyknanie dchdów w stsunku d 2006 r. był wysze 28,2%. Struktura dchdów Miasta nie uległa isttnym zmianm. Najwiksz grup stanwiły udziały w PIT i CIT (34,8 % dchdów gółem), subwencje i dtacje z budetu pastwa (24,5 %) raz pdatki i płaty lkalne (21,6 %). Udział dchdów własnych w dchdach gółem pzstał na pdbnym pzimie jak w rku ubiegłym i wyniósł 66,7%. Chcia dchdy z PIT i CIT zaliczane s d dchdów własnych, Miast de fact nie ma pełneg wpływu na ich wysk. Wzrst dchdów zwizany był z góln ppraw kniunktury gspdarczej raz wyszymi wpływami ze ródeł zagranicznych na realizacje prjektów unijnych. Pzim wydatków gółem, zrealizwanych w 2007 r. był wyszy ni w 2006 r. 12,3%. Dminwały wydatki biece, które łcznie z wydatkami na remnty stanwiły 70,9%. Struktura wydatków biecych nie uległa zasadniczej zmianie. W dalszym cigu najwiksz cz rdków budetwych pchłnły zadania z zakresu wiaty i wychwania (38,3%), nastpnie transprt (19,3%) raz plityka spłeczna i zdrwtna (16,9%). Wydatki majtkwe stanwiły 29,1% gółu wydatków i wzrsły w prównaniu d 2006 rku 15,3 %, jednak p raz pierwszy d wielu lat Pzna wydał na inwestycje jedynie 72,6 % teg, c planwał. O pzimie wyknania wydatków majtkwych zadecydwały przyczyny biektywne takie jak: przedłuajce si prcedury przetargwe, wzrst cen twarów i usług budwlanych, brak na rynku specjalistów, pónienia z wydawaniem przepisów wyknawczych przez rzd, c skutkwał tym, e cz unijnych prgramów na lata w góle nie ruszyła. Std w rezerwie budetwej pzstały niewykrzystane na ten cel rdki. Cz dtacji - np. na budw szpitala zakaneg - dtarła pd kniec trzecieg kwartału 2007 r., wic z przyczyn prceduralnych Miast nie zdył wyda zaplanwanych w budecie pastwa rdków. Nwy termin wykrzystania tych rdków ustaln na I półrcze 2008 rku. Najwikszy udział w wydatkach majtkwych stanwiły nakłady na drgi i transprt zbirwy (50,8%). Pwstały trasa tramwajwa na Rataje i dwrzec MPK na Pitkwie, finanswan wymian tabru MPK, trwała rzbudwa ul. Głgwskiej i mdernizacja wiaduktów. Na gspdark kmunaln i chrn rdwiska przeznaczn 19,3% gółu rdków. Równie wród waniejszych remntów dminwały wydatki z zakresu transprtu, które stanwiły 44,1% gółu remntów. W 2007 r. Miast Pzna wyemitwał bligacje na kwt 125 mln zł z terminem wykupu w 2012 rku. Oferta zstała skierwana wyłcznie d inwestrów kwalifikwanych. Przychdy z emisji zstały przeznaczne na realizacj wydatków majtkwych, w szczególnci zada inwestycyjnych z zakresu transprtu raz na spłat wczeniej zacignitych zbwiza z tytułu emisji papierów wartciwych. Pzna był pnwnie miejscem duych midzynardwych imprez sprtwych, jak np.: Mistrzstwa Eurpy w Wilarstwie, Liga wiatwa Siatkówki Mczyzn - mecz Plska-Argentyna, Puchar Eurpy w Triatlnie, Midzynardwy Turniej Teniswy "Prsche Open", III Midzypastwwy Turniej Piłki Rcznej. Uczestniczył w nich k. 60 tys. sprtwców, a ich zmagania bserwwał pnad 500 tysicy kibiców. W naszym miecie dbył si równie wiele imprez i wydarze artystycznych. D najwaniejszych naleały: XVII Midzynardwy Festiwal Teatralny Malta, spektakl Teczki Teatru Ósmeg Dnia, który uhnrwany zstał m.in. Nagrd specjaln Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Nardweg w XIII Ogólnplskim Knkursie na Wystawienie Plskiej Sztuki Współczesnej raz kncerty gwiazd wiatwej muzyki: Patti Smith i Sinead O'Cnnr. Zapcztkwan nwe prjekty kulturalne: w dziedzinie muzyki - Tzadik Pzna Festiwal, Nstalgia Festiwal, w dziedzinie teatru - I edycj Eurpejskich Sptka Teatralnych Bliscy Nieznajmi ( ), w dziedzinie plastyki prjekt Azja Eurpa Mediatin (prezentacja sztuki Azji i Eurpy, w której uczestniczył k. 200 artystów z 23 krajów Azji i 21 Eurpy). 4

5 Stlica Wielkplski aktywnie uczestniczyła w midzynardwych targach inwestycyjnych: Midzynardwych Targach Nieruchmci MIPIM w Cannes, Midzynardwych Targach Nieruchmci Kmercyjnych EXPO-REAL 07 w Mnachium, Real Vienna w Wiedniu, Cityscape w Dubaju, Barcelna Meeting Pint raz na Frum Eknmicznym w Krynicy Zdrój. Pzna prezentwał si te jak rekmendwane miejsce turystyki bizneswej na Targach Turystyki Bizneswej, Sptka Mtywacyjnych IMEX we Frankfurcie n/menem, Targach Turystyki Bizneswej EIBTM w Barcelnie, EMIF w Brukseli raz Targach Turystycznych GO & REGIONTOUR w Brnie, Midzynardwych Targach Turystycznych SITC w Barcelnie, Targach Turystycznych ITB w Berlinie i Wrld Travel Market w Lndynie. W 2007 r. kndycja pznaskich przedsibirstw budwlanych, przemysłwych i transprtwych nadal była dbra. Umcniła si równie krzystna tendencja na rynku pracy nadal spadał rejestrwane bezrbcie. O ile w kcu grudnia 2006 r. liczba zarejestrwanych bezrbtnych w Pznaniu wynsiła 15,8 tys. sób, t w kcu 2007 r. ju tylk 9,3 tys. Stpa bezrbcia zmniejszyła si z 4,9% w kcu 2006 r. d 2,9% w grudniu 2007 r., czyli d najniszeg pzimu d pnad 6 lat. Miast Pzna prwadził liczne działania prmujce i wspierajce aktywn gspdarcz. W 2007 r. zrganizwan szereg bezpłatnych szkle i seminariów dla małych i rednich przedsibirców, dfinanswan Pznaski Ordek Wspierania Przedsibirczci, prwadzn elektrniczne platfrmy ułatwiajce nawizywanie i pszerzanie kntaktów bizneswych: Wielkplsk Platfrm Innwacyjn raz Internetw Giełd Małeg Biznesu MSPe-kntakt. Prwadzn prace nad realizacj prjektów wspierajcych innwacje: Pznaskie Centrum Przedsibirczci i Innwacji, Pznaski Park Technlgiczn-Przemysłwy raz Wielkplski Klaster Teleinfrmatyczny. Pzna jest take liczcym si rdkiem akademickim. W 2007 r. w Pznaniu uczył si 140 tys. studentów ( 5% wicej ni rk wczeniej). Studia w Pznaniu ciesz si craz wiksz ppularnci wród cudzziemców. Dziki pdejmwaniu współpracy przez nasze uczelnie z midzynardwymi firmami infrmatycznymi, pznascy studenci uczestnicz w specjalnych prgramach stay i praktyk raz uzyskuj stypendia. Równie Urzd Miasta Pznania ułatwia studentm rzwój zdbytej na studiach wiedzy. Od kilku lat realizujemy prgram stay studenckich, rganizwany jest knkurs na najlepsze prace magisterskie i dktrskie, przyznawane s nagrdy naukwe i artystyczne. W 2007 r. rzpczt przygtwywanie nweg prjektu, plegajceg na dfinanswaniu z budetu Miasta wykładów wiatwej klasy naukwców raz stypendiów dla laureatów limpiad przedmitwych, którzy wybir studia w Pznaniu. Wspierajc naszych studentów i naukwców, przyczyniamy si d rzwju gspdarczeg, technlgiczneg i naukweg, dlateg tak isttne dla władz samrzdwych jest rzwijanie tej dziedziny ycia. Chcemy, by pprzez inwestycje naukw-badawcze, Pzna był silnym i knkurencyjnym miastem akademickim w Unii Eurpejskiej. W 2007 r. Pzna zajł 1. miejsce w kategrii miast na prawach pwiatu w rankingu samrzdów głsznym przez dziennik "Rzeczpsplita". Oprócz wskaników eknmicznych cenian m.in. współprac z rganizacjami pzarzdwymi, pzim edukacji, liczb zarejestrwanych pdmitów gspdarczych, stp bezrbcia. Ide rankingu jest bwiem wyłnienie takich miast i gmin, które dbajc swój rzwój lkalny i pdnszc jak ycia mieszkaców, jednczenie dbaj bezpieczestw budetu. Pzna ceniny zstał jak miast, które najlepiej w Plsce dba rzwój i pdniesienie jakci ycia mieszkaców przy zachwaniu bezpieczestwa finansweg. Szczycimy si równie signiciem 1. miejsca w grnie miast wjewódzkich w rankingu dtyczcym inwestycji w infrastruktur techniczn za 2006 r., przeprwadznym przez czaspism samrzdwe Wspólnta. Wane znaczenie dla Miasta i jeg mieszkaców ma tytuł Gmina Fair Play Certyfikwana Lkalizacja Inwestycji. Gmina kreuje dbre, gdne naladwania wzrce współpracy samrzdu z przedsibircami i jest twarta na nwe inicjatywy gspdarcz - inwestycyjne zapewniajce przyjazny klimat dla inwestrów raz prfesjnaln bsług inwestycyjn. W rankingu atrakcyjnci inwestycyjnej 16 wjewództw raz 39 pdreginów, publikwanym przez Instytut Bada nad Gspdark Rynkw, Pzna znalazł si w grupie lkalizacji najwyszej atrakcyjnci dla inwestrów zaintereswanych działalnci usługw i zwizan z zaawanswanymi technlgiami. Szczególnie dcenin dbr dstpn transprtw, wysk jak zasbów lkalneg rynku pracy, dynamiczn i wysk rzwinit gspdark raz dbry stan rdwiska przyrdniczeg. Bardz wanym i prestiwym wydarzeniem dla Pznania był pwierzenie miastu rganizacji niektórych meczy Mistrzstw Eurpy w Piłce Nnej UEFA Eur W prównaniu z innymi miastami, gspdarzami Eur 2012, przygtwania d teg wydarzenia w Pznaniu s najbardziej zaawanswane. Prirytetem jest dkczenie mdernizacji stadinu, ale mylimy take zapewnieniu gcim i mieszkacm Pznania kmfrtu pdczas trwania mistrzstw. Złylimy d rzdu pakiet prjektów inwestycyjnych, które maj zsta 5

6 wpisane d Ustawy Eur Ułatwiłby t ich realizacj. Nasze prirytety dtycz remntu dróg, biektów pbytw-rekreacyjnych, bezpieczestwa pdczas mistrzstw, unwczenienia ltniska, dwrców PKS i PKP. Organizacja Mistrzstw Eurpy w Piłce Nnej UEFA Eur 2012 jest dla Pznania wyzwaniem, ale take nadziej na rzwój. W grudniu 2008 r. w naszym miecie zstanie zrganizwana XIV Knferencja Strn Knwencji Klimatycznej ONZ - najwiksze sptkanie dtyczce zmian klimatu na wiecie, kntynuacja słynnej knferencji, która dbyła si 10 lat temu w Kit, gdzie zstał pdpisany prtkół w sprawie redukcji emisji gazów pwdujcych efekt cieplarniany. Knferencja dbywa si z udziałem kilku tysicy uczestników, wród nich znajdzie si 150 delegacji rzdwych, przy duym zaintereswaniu wiatwej pinii publicznej i mediów. T wane i niezwykle prestiwe wydarzenie jest dla Miasta inspiracj d pdjcia szeregu przedsiwzi, których celem jest prpagwanie działa na rzecz chrny klimatu i rdwiska. Z teg włanie pwdu rk 2008 bchdzny bdzie w Pznaniu jak Rk Klimatu i rdwiska. Twarzyszy mu bd liczne wydarzenia charakterze kulturalnym, edukacyjnym i spłecznym. Budet Miasta na rk 2008, zgdnie z wymgami ustawwymi, zstał sprzdzny z pdziałem na cz biec i majtkw. Załn, e dchdy gółem wzrsn 4,5 % w prównaniu d rku 2007 i wynis mln zł, z teg biece mln zł, a majtkwe 245 mln zł. Na dchdy majtkwe składaj si wpływy ze sprzeday majtku raz bezzwrtne rdki zewntrzne na inwestycje, w tym dtacje z budetu Unii Eurpejskiej i budetu pastwa. Pzstałe dchdy zstały zaliczne przez ustawdawc d dchdów biecych. Wydatki zaplanwan w kwcie 2 590,6 mln zł, t jest prawie 8 % wicej ni w 2007 rku. Systematycznie rnie udział inwestycji w strukturze miejskich wydatków. W 2008 rku na inwestycje przeznaczne zstanie 861 mln zł czyli pnad 33 % rdków. Wzrst wydatków jest równie efektem załneg wzrstu wynagrdze pdyktwaneg kniecznci zwikszenia zatrudnienia w niektórych dziedzinach raz pdniesienia płac, by nie przegrywa knkurencji z innymi pracdawcami w pzyskiwaniu lub utrzymaniu dbrze wykwalifikwanych pracwników. Przewiduje si, e nadwyka peracyjna brutt czyli rónica pmidzy dchdami i wydatkami biecymi bez dsetek wyniesie 366 mln zł. Na zmniejszenie dchdów Miasta me jednak isttnie wpłyn ulga prrdzinna, która bwizuje d 2008 r. Gdyby w trakcie rku sytuacja dchdwa Miasta uległa pgrszeniu, knieczne bdzie graniczenie wydatków biecych. Obecnie kndycj finansw Miasta ceniamy jak dbr. W styczniu 2008 r. midzynardwa agencja ratingwa Mdy s Investrs Service ptwierdziła cen wiarygdnci kredytwej Miasta Pznania (A3 z prgnz stabiln). W swich analizach agencja pdkreliła dbre wyniki gspdarcze miasta, przejrzyst plityk fiskaln i dbr realizacj prgramu inwestycyjneg. Pzytywnie zstał cenine dbre zarzdzanie, wyniki finanswe budetu Miasta raz bezpieczny pzim zadłuenia, które zmniejszył si 5,2 % w stsunku d rku pprzednieg a ustawwy wskanik zadłuenia signł pzim 27,0 % - najniszy d 2002 rku. ycz Pastwu przyjemnej lektury. PREZYDENT MIASTA POZNANIA Ryszard Grbelny 6

7 2. Wybrane dane finanswe Wyszczególnienie (w tys.) 2007 rk 2006 rk Plan p zmianach Wyknanie Plan p zmianach Wyknanie PLN EUR* PLN EUR* PLN EUR* PLN EUR* I. Dchdy gółem Dchdy własne Udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa Dtacje celwe Subwencje Pzstałe dchdy II. Wydatki gółem Wydatki biece Wydatki majtkwe III. Nadwyka/deficyt (I II) IV. Finanswanie (IV.I IV.II) Przychdy gółem Rzchdy gółem V. Skumulwany niedbór na zasbach budetu VI. Nalenci finanswe VII. Zbwizania finanswe * Dane finanswe w EUR zstały przeliczne wg rednieg kursu NBP na dzie kczcy rk brtwy: za 2006 r. - 3,8312; za 2007 r. - 3,5820 7

8 3. Rczne sprawzdanie finanswe 3.1. Wprwadzenie d sprawzdania finansweg Dane jednstki sprawzdawczej: Miast Pzna, Urzd Miasta Pznania Plac Klegiacki 17, Pzna Sprawzdanie finanswe zstał sprzdzne: na pdstawie ksig rachunkwych prwadznych w parciu zakładwy plan knt, stanwicy Załcznik d zarzdze Prezydenta Miasta Pznania Nr 32/2006/K z dnia 30 maja 2006 r. raz Nr 76/2006/K z dnia 17 listpada 2006 r., zmieniajcych zarzdzenie Prezydenta Miasta Pznania w sprawie ustalenia dkumentacji przyjtych zasad rachunkwci dla Urzdu Miasta Pznania; za kres d pcztku rku d dnia 31 grudnia 2007 r.; dane prównywalne przedstawine zstały za kres d pcztku rku d dnia 31 grudnia 2006 r.; sprawzdanie i prównywalne dane finanswe zawieraj dane bejmujce Urzd Miasta raz pzstałe jednstki budetwe. Sprawzdanie finanswe sprzdzne zstał zgdnie z: Rzprzdzeniem Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkwci raz planów knt dla budetu pastwa, budetów jednstek samrzdu terytrialneg raz niektórych jednstek sektra finansów publicznych (Dz. U. z 2006 r. Nr 142 pz z pón. zmianami); Rzprzdzeniem Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie szczegółwej klasyfikacji dchdów, wydatków, przychdów i rzchdów raz rdków pchdzcych ze ródeł zagranicznych (Dz. U. z 2006 r. Nr 107 pz. 726 z pón. zmianami); Rzprzdzeniem Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawzdawczci budetwej (Dz. U. z 2006 r. Nr 115 pz.781); zasadami rachunkwci krelnymi Ustaw z dnia 29 wrzenia1994 r. rachunkwci (tekst jednlity Dz. U. z 2002 r. Nr 76 pz.694 z pón. zmianami) Sprawzdanie nadwyce / deficycie Sprawzdanie nadwyce / deficycie za rk 2006 i 2007 (w tys. zł) Wyszczególnienie Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 I. Dchdy gółem Dchdy własne (wg rdzaju) Pdatki pdatek d nieruchmci pdatek rlny pdatek leny pdatek d rdków transprtwych karta pdatkwa pdatek d spadków i darwizn pdatek d psiadania psów pdatek d czynnci cywilnprawnych Wpływy z płat wpływy z płaty restrukturyzacyjnej wpływy z płaty prduktwej wpływy z płaty skarbwej wpływy z płaty targwej wpływy z płaty kmunikacyjnej

9 - wpływy z płat administracyjnych za czynnci urzdwe wpływy z płaty eksplatacyjnej wpływy z płaty za zezwlenia na sprzeda alkhlu wpływy z innych lkalnych płat: z teg: - płata adiacencka i planistyczna - płata za wpis (zmiana) w ewidencji działalnci gspdarczej - płata za zajcie pasa drgweg Dchdy z majtku wpływy z płat za zarzd i uytkwanie wieczyste dywidendy i in dchdy z najmu i dzierawy wpływy z tytułu przekształcenia prawa uytkwania wieczysteg wpływy z tytułu nabycia prawa własnci nieruchmci Pzstałe dchdy własne dchdy kmunalnych jednstek budetwych dsetki rdki na dfinanswanie własnych zada gmin, pwiatów pzyskane z innych ródeł wpływy z tytułu pmcy finanswej udzielanej midzy jednstkami na dfinanswanie własnych zada biecych i inwestycyjnych - inne dchdy Udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa Dtacje celwe Subwencje Pzstałe dchdy II. Wydatki gółem Wydatki biece Dtacje Wynagrdzenia i upsaenia raz składki d nich naliczane Inne wiadczenia na rzecz sób fizycznych Zakupy twarów i usług Wydatki na bsług długu Wydatki z tytułu udzielnych prcze i gwarancji Inne wydatki zwizane z funkcjnwaniem jednstek budetwych lub realizacj ich statutwych zada Pzstałe Wydatki majtkwe, w tym: Inwestycyjne raz dtacje celwe na finanswanie lub dfinanswanie ksztów realizacji inwestycji Na zakup i bjcie akcji raz wniesienie wkładów d spółek prawa handlweg Pzstałe III Nadwyka / deficyt (I-II) IV Finanswanie (IV.1-IV.2) Przychdy gółem Kredyty Pyczki Spłata pyczek udzielnych Nadwyka z lat ubiegłych, w tym: rdki na pkrycie deficytu Papiery wartciwe Obligacje jednstek samrzdwych raz zwizków kmunalnych Prywatyzacja majtku Inne ródła, w tym: rdki na pkrycie deficytu Rzchdy gółem

10 2.1 Spłata kredytów Spłata pyczek Pyczki udzielne Lkaty w bankach Wykup papierów wartciwych Wykup bligacji samrzdwych Inne cele V. Skumulwana nadwyka lub niedbór na zasbach budetu VI. Nalenci finanswe Krótkterminwe (d 12 miesicy) Długterminwe (pwyej 12 miesicy) VII Zbwizania finanswe Krótkterminwe (d 12 miesicy) Długterminwe (pwyej 12 miesicy) Infrmacja ddatkwa - nty bjaniajce d sprawzdania nadwyce / deficycie Nta 1 - d pzycji I.2 sprawzdania z wyknania budetu (w tys. zł) Udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa a) udziały we wpływach z pdatku dchdweg d sób prawnych i jednstek rganizacyjnych nie psiadajcych sbwci prawnej Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie stanwice dchód gminy b) - stanwice dchód pwiatu udziały we wpływach z pdatku dchdweg d sób fizycznych stanwice dchód gminy stanwice dchód pwiatu Razem a) Nta 2 d pzycji I.3 - sprawzdania z wyknania budetu (w tys. zł) Dtacje celwe (wg rdzaju) Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 na zadania zlecne Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdwej raz innych zada zlecnych gminie (zwizkm gmin) ustawami Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na zadania biece realizwane przez gmin na pdstawie przumie z rganami administracji rzdwej Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na zadania biece z zakresu administracji rzdwej raz inne zadania zlecne ustawami realizwane przez pwiat Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na zadania biece realizwane przez pwiat na pdstawie przumie z rganami administracji rzdwej Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rzdwej raz inne zadania zlecne ustawami realizwane przez pwiat

11 b) na zadania własne Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin (zwizków gmin) Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj biecych zada własnych pwiatu Dtacje celwe trzymane z gminy na zadania biece realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy jednstkami samrzdu terytrialneg Dtacje celwe trzymane z pwiatu na zadania biece realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy jednstkami samrzdu terytrialneg Dtacje trzymane z funduszy celwych na realizacj zada biecych jednstek sektra finansów publicznych Dtacje celwe trzymane przez jednstk samrzdu terytrialneg d innej jednstki samrzdu terytrialneg bdcej instytucj wdraajc na zadania biece realizwane na pdstawie przumie (umów) Dtacje trzymane z funduszy celwych na finanswanie lub dfinanswanie ksztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednstek sektra finansów publicznych Dtacje celwe przekazane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (zwizków gmin) Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizwane przez pwiat na pdstawie przumie z rganami administracji rzdwej Dtacje celwe trzymane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych pwiatu Dtacje celwe trzymane z pwiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy jednstkami samrzdu terytrialneg Dtacje celwe trzymane z samrzdu wjewództwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizwane na pdstawie przumie (umów) midzy jednstkami samrzdu terytrialneg Razem Nta 3 d pzycji I.4 - sprawzdania z wyknania budetu (w tys. zł) Subwencje (wg rdzaju) Plan (p zmianach) 2007 Wyknanie 2007 Plan (p zmianach) 2006 Wyknanie 2006 a) - wiatwa b) - równwaca c) - rdki na utrzymanie rzecznych przepraw prmwych, budw, mdernizacj, utrzymanie, chrn i zarzdzanie drgami krajwymi i wjewódzkimi w granicach miast na prawach pwiatu Razem

12 4. Sprawzdanie z działalnci emitenta 4.1. Pdstawwe wielkci eknmiczn-finanswe, ujawnine w rcznym sprawzdaniu finanswym, z uwzgldnieniem czynników i zdarze majcych znaczcy wpływ na wynik budetu w 2007 rku Plan budetu p zmianach na dzie 31 grudnia 2007 r. przedstawiał si nastpujc: dchdy tys. zł wydatki tys. zł W trakcie rku plan dchdów uchwalny na 1 stycznia 2007 r. zstał,w drdze klejnych zmian budetu Miasta, zwikszny 6,0 %, natmiast plan wydatków zstał zwikszny 10,4 %. Na zwikszenie planu dchdów i wydatków wpływ miał m.in. wprwadzenie w trakcie rku d budetu pełneg planu płatnci (bejmujceg cały rk budetwy) prjektu wdn-kanalizacyjneg Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania współfinanswaneg ze rdków Funduszu Spójnci (d. ISPA) raz zwikszenie planu dtacji z budetu pastwa na realizacj zada zlecnych jak i własnych. W zwizku z pwyszym deficyt budetu, zaplanwany na dzie 1 stycznia 2007 r. w wyskci tys. zł zstał pdwyszny w trakcie rku d pzimu tys. zł, tj. 97,4 %. Dchdy budetu Miasta w 2007 zstały zrealizwane w wyskci tys. zł, c stanwił 101,9 % planu, w tym dchdy biece w wyskci tys. zł, c stanwił 102,5 % planu. Na pzim wyknania dchdów biecych isttny wpływ miały m.in.: wysze ni zaplanwan wpływy z tytułu pdatku dchdweg d sób fizycznych i prawnych, pdatku d spadków i darwizn, pdatku d czynnci cywiln-prawnych raz dsetek, nisze ni zaplanwan wpływy zwizane z brakiem cesji zadania Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania współfinanswaneg ze rdków Funduszu Spójnci (d. ISPA) na Aquanet, c skutkwał niemnci zwrtu nakładów, zaplanwanych na tys. zł, pniesinych przez Miast na realizacj teg prjektu. Dchdy majtkwe zstały wyknane w wyskci tys. zł, c stanwił 98,2 % planu. Na pzim ich wyknania isttny wpływ miał m.in.: przesunicie realizacji własnych zada majtkwych miasta dfinanswywanych dtacj z budetu pastwa na 2008 r. Dfinanswanie zadania zstał zabezpieczne rzprzdzeniem Rady Ministrów z dnia 11 grudnia 2007 r. w sprawie wydatków budetu pastwa, które w 2007 r. nie wygasaj z upływem rku. I tak: dchdy z tytułu pdatków tys. zł, tj. 120,4 % planu, wzrst 23,5 % w prównaniu d 2006 r. dchdy z tytułu płat tys. zł, tj. 100,7 % planu, wzrst 0,4 % w prównaniu d 2006 r. dchdy z majtku tys. zł, tj. 128,1 % planu, wzrst 134,4 % w prównaniu d 2006 r. pzstałe dchdy własne tys. zł, tj. 48,6 % planu, wzrst 14,0 % w prównaniu d 2006 r. udziały w pdatkach stanwicych dchód budetu pastwa tys. zł, tj.109,9 % planu, wzrst 22,4 % w prównaniu d 2006 r. dtacje celwe tys. zł, tj. 87,7 % planu, wzrst 5,8 % w prównaniu d 2006 r. subwencje tys. zł, tj. 100 % planu, wzrst 7,1 % w prównaniu d 2006 r. pzstałe dchdy (rdki ze ródeł zagranicznych) tys. zł, tj. 97,3 % planu, wzrst 326,0 % w prównaniu d 2006 r. W kresie sprawzdawczym wysze wyknanie dchdów dntwan w nastpujcych pzycjach: pdatek leny - wyknanie 105,3 % planu, wzrst 3,4 % w prównaniu d 2006 r. spwdwane był wzrstem liczby pdatników sób prawnych. Opdatkwaniu pdlegał ha lasów (w tym ha lasów chrnnych); pdatek d spadków i darwizn - wyknanie 218,8 % planu, wzrst 31,4 % w prównaniu d 2006 r. pzimie wyknania tej pzycji dchdów decydwały przede wszystkim: wzrst cen rynkwych nieruchmci (zwikszenie wartci masy spadkwej zgłaszanej d pdatkwania), il regulacji stanów majtkwych przez sby d teg uprawnine, zakres stswania ulg 12

13 wynikajcych z uchwały Rady Miasta (kwta umrzenia t pnad 67 tys. zł). Zaległci z tytułu pdatku d spadków i darwizn wynisły na kniec 2007 rku 1 002,4 tys. zł, c znacza wzrst w stsunku d stanu na kniec rku 2006 kł 13,0 %; pdatek d czynnci cywilnprawnych - wyknanie 262,6 % planu, wzrst 133,6 % w prównaniu d 2006 r. - przedmitem pdatkwania jest nieprfesjnalny brót rzeczami raz prawami majtkwymi (umwy sprzeday raz zamiany rzeczy i praw majtkwych, umwy i pyczki, darwizny, dywcia, spółki, majtkwe małeskie itd.). Na pzim wyknania tej pzycji isttny wpływ miały: il transakcji dknywanych na rynku nieruchmci, wart rynkwa przedmitu czynnci cywilnprawnych raz jednrazwa wpłata k. 30 mln. zł wynikajca z pdwyszenia kapitału zakładweg spółki. Zaległci z teg tytułu wynisły na kniec 2007 rku 980,2 tys. zł, c znacza wzrst 146,0 % w stsunku d stanu na kniec 2006 rku; płata prduktwa - wyknanie 433,0 % planu, wzrst 195,6 % w prównaniu d 2006 r. - dchdy trzymane z teg tytułu t efekt włczenia si Miasta w selektywn zbiórk dpadów i pzyskiwanie surwców wtórnych d pnwneg recyklingu. rdki zstały przekazane Miastu przez Wjewódzki Fundusz Ochrny rdwiska i Gspdarki Wdnej w Pznaniu; płata skarbwa - wyknanie 101,2 % planu, wzrst 3,9 % w prównaniu d 2006 r. pbierana jest m.in. d wydanych dkumentów raz czynnci urzdwych; płata targwa - wyknanie 100,2 % planu, spadek 1,2 % w prównaniu d 2006 r. zaley d wyskci stawek, które na 2007 r. nie były zmieniane, liczby sób handlujcych na targwiskach, zajmwanej pwierzchni handlwej i asrtymentu raz dyscypliny płatniczej pdatników; płata kmunikacyjna - wyknanie 104,6 % planu, spadek 4,8 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania wpływ miała wiksza il pjazdów sprwadzanych indywidualnie z zagranicy i pierwszy raz rejestrwanych w kraju, a take zwikszenie sprzeday pjazdów nwych i uywanych rejestrwanych ju wczeniej na terenie kraju. Dchdy z tytułu wydawania uprawnie d kierwania pjazdami zrealizwan w 97,1 % planu, dchdy z tytułu rejestracji pjazdów w 105,5 % planu, natmiast wpływy z tytułu wydawania zawiadcze na przewzy drgwe na ptrzeby własne w 87,3 % planu; płata administracyjna za czynnci urzdwe (nie planwan w budecie) - przedmitem pdatkwania t płat s wyłcznie czynnci urzdwe nie bjte przepisami płacie skarbwej; płata eksplatacyjna - pbierana jest na pdstawie ustawy praw gelgiczne i górnicze. Wpływy z teg tytułu nie były bjte planem z uwagi na fakt, e przedsibirca wydbywajcy kpalin ze zła, ustala płat we własnym zakresie i wnsi bez wezwania na rachunek Miasta, na pdstawie faktycznej wielkci wydbytej kpaliny, rzliczajc si w cyklu kwartalnym; płata za zezwlenia na sprzeda alkhlu - wyknanie 109,4 % planu, wzrst 5,9 % w prównaniu d 2006 r. - w 2007 rku wydan łcznie zezwle na sprzeda alkhlu 716 wicej ni w rku pprzednim. Zrealizwana kwta dchdów pnad plan (857,6 tys. zł) zwikszy plan wydatków Miejskieg Prgramu Prfilaktyki i Rzwizywania Prblemów Alkhlwych w 2008 rku; płata adiacencka i planistyczna - wyknanie 115,3 % planu, wzrst 1087,8 % w prównaniu d 2006 r. wysze wpływy zwizane s przede wszystkim z płat adiacenck wniesin przez Wjskw Agencj Mieszkaniw z tytułu wzrstu wartci nieruchmci płnej przy ul. Kszaliskiej (1 331,5 tys. zł); wpływy z płat za zarzd, uytkwanie i uytkwanie wieczyste nieruchmci - wyknanie 165,3 % planu, wzrst 58,4 % w prównaniu d 2006 r. - z teg: płaty za uytkwanie wieczyste 164,0 % planu, płaty za zarzd 1303,0 % planu, płaty za uytkwanie 1526,0 % planu; wyknaniu planu zadecydwały m.in. wpływ pierwszej płaty za uytkwanie wieczyste nieruchmci przy ul. Kutrzeby raz mieszka zbywanych w trybie przetargwym i bezprzetargwym, krekty w zakresie pdatkwania pdatkiem VAT płat za uytkwanie wieczyste nieruchmci ustanwine przed 1 maja 2004 r. (wyrk NSA ze stycznia 2007 r.) raz skuteczna windykacja nalenci (spadek w stsunku d 2006 r. 20,0 %); wpływy z dywidend - wyknanie 100,0 % planu, wzrst 52,9 % w prównaniu d 2006 r. - wpływy bejmuj dywidendy ze spółek: Midzynardwe Targi Pznaskie sp. z.., Remndis Sanitech Pzna sp. z.., Kupiec Pznaski S. A., Dalkia Pzna S. A. 13

14 dchdy z najmu i dzierawy składników majtkwych Skarbu Pastwa, jednstek samrzdu terytrialneg lub innych jednstek zaliczanych d sektra finansów publicznych raz innych umów pdbnym charakterze - wyknanie 130,3 % planu, wzrst 15,9 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania dchdów wpływ miał m.in. wzrst stawek czynszu dzierawneg na grunty kmunalne (d 1 lipca 2007 r.), w zalenci d celu przeznaczenia gruntu (np. składy, magazyny, hurtwnie, zaplecze budwy, parkingi, tereny przylegajce d psesji, drgi djazdwe) stawki wzrsły d 4% d 100 %; wpływy z tytułu przekształcenia prawa uytkwania wieczysteg przysługujceg sbm fizycznym, w praw własnci -wyknanie 438,3 % planu, wzrst 219,8 % w prównaniu d 2006 r. wysze wyknanie dchdów wynika z pdjcia przez Rad Miasta Pznania uchwał w sprawie udzielenia bnifikaty d płaty tytułu przekształcenia prawa uytkwania wieczysteg w praw własnci, c uruchmił prces wydawania decyzji w wikszci zawiesznych pstpwa; wpływy z tytułu dpłatneg nabycia prawa własnci raz prawa uytkwania wieczysteg nieruchmci - wyknanie 120,5 % planu, wzrst 234,8 % w prównaniu d 2006 r. z teg m.in. sprzeda gruntów pd inwestycje - 111,8 % planu, sprzeda masek budwlanych - 54,1 % planu, sprzeda mieszka najemcm 157,7 % planu, sprzeda pzstałych mieszka (w trybie przetargwym) 106,4 % planu, sprzeda nieruchmci bdcych w uytkwaniu wieczystym na rzecz jej uytkwnika 134,2 % planu. Wysze wyknanie dchdów spwdwane zstał przede wszystkim sprzeda nieruchmci płnej przy ul. Bułgarskiej Marceliskiej za 53,6 mln zł. Sprzedan 576 mieszka (509 za gtówk, 67 - na raty) Ddatkw sprzedan 6 mieszka w trybie przetargwym raz dknan m. in. sprzeday duej nieruchmci na rzecz NIVEA S.A. i BDF płnej przy ul. Gnienieskiej; dsetki - wyknanie 259,2 % planu, spadek 6,4 % w prównaniu d 2006 r. w 2007 rku zrealizwan dchdy z tytułu dsetek m.in. d nieterminwych wpłat z tytułu pdatków i płat w kwcie 5 204,9 tys. zł, dsetek ustawwych zasdznych d nalenci Skarbu Pastwa na rzecz Miasta w kwcie 335,4 tys. zł, dsetek d lkat i rdków zgrmadznych na rachunkach jednstek rganizacyjnych Miasta raz na rachunkach funduszy celwych w kwcie 9 770,6 tys. zł. O wyskci tych wpływów zadecydwały m.in. wyska płynn rdków na rachunku Miasta raz regulwanie przez pdatników zaległci z tytułu pdatków i płat; udziały w pdatku dchdwym d sób fizycznych - wyknanie 108,1 % planu, wzrst 21,9 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania planu dchdów z tytułu PIT (ustalaneg przez Ministerstw Finansów) wpływ miała utrzymujca si pzytywna kniunktura w gspdarce. W trakcie rku w Pznaniu zabserwwan spadek bezrbcia z 4,9 % d 2,9 % raz wzrst płac. Udział Miasta w PIT wyniósł dla gminy 36,22 %, dla pwiatu 10,25 % gółu wpływów; udział w pdatku dchdwym d sób prawnych - wyknanie 123,2 % planu, wzrst 25,5 % w prównaniu d 2006 r.- wysze ni planwan wyknanie wynika m. in. z wzrastajcej liczby pdmitów i pprawiajcej si dchdwci przedsibirstw. Udział Miasta w CIT wyniósł dla gminy 6,71 %, dla pwiatu 1,40 % gółu zrealizwanych wpływów. Nisze d planwaneg wyknanie dchdów dntwan w nastpujcych pzycjach: pdatek d nieruchmci - wyknanie 99,2 % planu, wzrst 5,8 % w prównaniu d 2006 r. wynikał m.in. z: uregulwania zaległci przez pdatników na łczn kwt 9,6 mln zł, ujawnienia 71 nieruchmci dtd nie pdatkwanych, w wyniku przeprwadznych działa kntrlnych i czynnci sprawdzajcych, których pdatkwanie przynisł ddatkwy przypis w 2007 rku kwcie 641 tys. zł, udzielenia ulg w pstaci umrzenia zaległci, rzłenia na raty lub drczenia terminu płatnci zaległci lub raty pdatku na łczn kwt 11,8 mln zł, z teg na indywidualne wniski pdatników - 9,9 mln zł stanwiły umrzenia, a 1,0 mln zł drczenia i rzłenie na raty; natmiast umrzenia z urzdu w wyniku zakcznych pstpwa upadłciwych, likwidacyjnych i egzekucyjnych t kwta 0,9 mln zł, zwikszenia pdstaw pdatkwania w wyniku pdatkwania dróg wewntrznych i budwli kmunikacji miejskiej zlkalizwanych w pasach drgwych, które d kca 2006 r. krzystały z wyłczenia ddatkwe wpływy wynisły k. 4 mln zł. 14

15 W 2007 rku pdatnikami pdatku d nieruchmci był pdmitów, c znacza wzrst w stsunku d stanu na kniec 2006 rku pdatników. Wzrst ten spwdwany był przede wszystkim szybkim rzwjem rynku nieruchmci raz pdatkwaniem sób fizycznych bdcych współwłacicielami z sbami prawnymi na zasadach przewidzianych dla sób prawnych. Zaległci z tytułu pdatku d nieruchmci wynisły na kniec 2007 rku tys. zł, znacza t spadek w stsunku d rku pprzednieg 7,0 %; pdatek rlny - wyknanie 96,2 % planu, wzrst 19 % w prównaniu d 2006 r. był skutkiem m. in. rzwizania umwy dzierawy gruntów miejskich przez sb fizyczn (167,26 ha), c znaczał wyłczenie z bwizku pdatkweg raz zmian klasyfikacji gruntów z rlnych na budwlane raz z pzstałych gruntów rlnych na uytki rlne; pdatek d rdków transprtwych - wyknanie 98,3 %, wzrst 0,2 % w prównaniu d 2006 r. w 2007 rku pdatkwaniu pdlegały pjazdy, c znacza wzrst 0,5 % w stsunku d rku pprzednieg. Uzyskan dchdy w wyskci tys. zł, na które składaj si nalenci biece ( tys. zł) raz zaległci wyegzekwwane w wyniku działa windykacyjnych. W trakcie rku wysłan pnad 1,8 tys. upmnie na łczn kwt 3,0 mln zł zaległci pdatkwych. Zabezpieczn nalenci pprzez wpis na hiptek na kwt 151 tys. zł raz ustanwin zastawy skarbwe na kwt 260 tys. zł. Udzieln ulg w pstaci rzłenia na raty i umrzenia w wyskci 207 tys. zł. Zaległci na kniec rku 2007 wynisły 6 050,8 tys. zł, c znacza spadek w stsunku d rku 2006 kł 17,0 %; pdatek d działalnci gspdarczej sób fizycznych, płacany w frmie karty pdatkwej - wyknanie 89,7 % planu, spadek 9,9 % w prównaniu d 2006 r. - na pzim wyknania planu wpływ miał m.in. spadek liczby pdatników pdatkwanych kart pdatkw k. 15% w stsunku d 2006 r. raz udzielenie w 2007 rku ulg na łczn kwt 114,6 tys. zł. Zaległci z tytułu teg pdatku wynisły na kniec 2007 rku 9 885,6 tys. zł czyli były prównywalne d stanu na kniec 2006 rku. pdatek d psiadania psów - wyknanie 73,1 % planu, spadek 21,6 % w prównaniu d 2006 r. nisze wyknanie wpływów wynikał m.in. z mniejszej ni zaplanwan liczby zarejestrwanych psów bjtych pdatkiem psów (k. 89 % liczby zaplanwanej) raz krzystania ze zwlnie przysługujcych pdatnikm na mcy ustawy bd uchwały Rady Miasta. W 2007 rku zwlninych z pdatku był psiadaczy psów, mniej ni w rku 2006; wpływy z płaty restrukturyzacyjnej - wykazuj wart ujemn z uwagi na przeksigwanie wpływów z tytułu płaty restrukturyzacyjnej na wpływy z pdatków. Operacji takiej dknan na pdstawie art. 21 ust 5 ustawy z dnia 30 sierpnia 2002 r. restrukturyzacji niektórych nalenci publicznprawnych d przedsibirców, zgdnie z którym w przypadku umrzenia pstpwania restrukturyzacyjneg płat wpłacn przez przedsibirc zalicza si na pczet zaległci pdatkwych wraz z dsetkami; wpływy z płaty za wpis (zmiana) w ewidencji działalnci gspdarczej - wyknanie 82,6 %, spadek 8,4 % w prównaniu d 2006 r. w 2007 rku wpisów d ewidencji działalnci gspdarczej dknał przedsibirców, natmiast wykreln z ewidencji 6 080, c wiadczy, e w kresie sprawzdawczym nastpił nieznaczny wzrst ilci zarejestrwanych przedsibirstw. Natmiast zmian we wpisie d ewidencji działalnci gspdarczej dknał przedsibirców, 700 wicej ni w rku pprzednim. Opłata nie jest pbierana d sób bezrbtnych raz sób dknujcych zmian we wpisie plegajcych na dpisaniu numeru PESEL lub NIP; wpływy z płat za zajcie pasa drgweg - wyknanie 95,2 % planu, spadek 5,4 % w prównaniu d 2006 r. - z teg z tytułu parkwania 109,2 % planu (pnad 15,3 mln zł), zajcia pasa drgweg 68,1 % planu (kł 6,7 mln zł), reklamy w pasie drgwym 128,7 % planu (2,5 mln zł); Na pzim wyknania tej pzycji dchdów wpływ miały m.in.: mniejsza il wnisków zajcie pasa drgweg, w zwizku z prwadznymi przez inwestrów rbtami w pasie drgwym, skuteczna egzekucja płat z tytułu niepłacnych pstjów w Strefie Płatneg Parkwania raz zwikszna intensywn kntrli umieszczania reklam w pasie drgwym; 15

16 pzstałe dchdy własne wyknanie 48,6 % planu, wzrst 14 % w prównaniu d 2006 r. na t pzycj składaj si dchdy jednstek budetwych (40,8 % planu), rdki na dfinanswanie własnych zada pzyskane z innych ródeł (56 % planu), wpływy z tytułu dsetek (259,2 % planu) raz wpływy z tytułu pmcy finanswej udzielanej midzy jednstkami samrzdu terytrialneg na dfinanswanie własnych zada biecych i inwestycyjnych (98,9 % planu). Naley wród nich dntwa nisze ni planwan wpływy m.in. z mandatów nakładanych przez Stra Miejsk (73,4 % planu) z uwagi na brak mliwci pbierania płat za przekraczanie prdkci stwierdzne za pmc tzw. trafift d sierpnia 2007 r., z tytułu rekmpensaty z PFRON za utracne dchdy z tytułu ustawwych ulg i zwlnie dla zakładów pracy chrninej (85,2 % planu), z Ministerstwa Sprtu na dfinanswanie budwy pływalni przy Gimnazjum Nr 12 na s. Batreg (71,0 % planu). Pnadt w zwizku z pdpisaniem cesji zadania na Aquanet w dniu r. planwany zwrt nakładów pniesinych przez Miast na realizacj prjektu Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania współfinanswaneg ze rdków Funduszu Spójnci (d. ISPA) w wyskci 119 mln zł uległ przesuniciu na rk Wysze dchdy uzyskan z: płat za kncesje i licencje na wyknywanie krajweg zarbkweg przewzu sób taksówkami sbwymi i na wyknywanie krajweg transprtu drgweg rzeczy samchdami niebdcymi taksówkami (156,2 % planu), c zwizane był z rzwjem na terenie miasta firm transprtwych raz wymian tabru bdceg w psiadaniu firm; z tytułu dpłatnci za usługi piekucze i specjalistyczne usługi piekucze raz za pbyt dzieci w łbkach; ze sprzeday zbdnych składników majtkwych przez Zarzd Dróg Miejskich, z kar nałnych na wyknawców z tytułu nie dtrzymania warunków umów, w wikszci dtyczcych umów w zakresie rbót drgwych. Dchdy jst zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdwej raz innych zada zlecnych ustawami zrealizwan w wyskci 158,5 % planu, c zwizane był z uzyskaniem wyszych dchdów na rzecz Skarbu Pastwa. Zgdnie z zapisami ustawwymi Miastu przysługuje 25 % wpływów d dchdów uzyskanych w zwizku gspdarwaniem nieruchmciami stanwicymi własn Skarbu Pastwa i z teg tytułu miast uzyskał rdki 4,8 mln zł wysze, ni planwan (158,0 % planu). Zwikszenie wpływów spwdwane zstał krekt w zakresie pdatkwania pdatkiem VAT za uytkwanie wieczyste ustanwine przed 1 maja 2004 r. - wyrk NSA ze stycznia 2007 r. Miastu przysługuje take 5 % d pzstałych dchdów zwizanych z realizacj zada zlecnych; dtacje celwe - wyknanie 87,7 % planu, wzrst 5,8 % w prównaniu d 2006 r. pzimie wyknania tej pzycji dchdów zadecydwała wielk: dtacji celwych trzymanych na zadania realizwane na pdstawie przumie midzy jednstkami samrzdu terytrialneg (wyknanie 95,6 % planu) nisze wpływy uzyskan m.in. z tytułu przumie zawartych z innymi jednstkami samrzdu terytrialneg na zadania realizwane z dziedziny transprtu, wiaty i pmcy spłecznej; dtacji celwych z budetu pastwa na realizacj zada własnych biecych i inwestycyjnych (wyknanie 66,3 % planu) - plan nie zstał wyknany w zwizku z przesuniciem terminów realizacji czterech zada na 2008 rk: Budwa szpitala ZOZ Pzna Nwe Miast, Rzpczcie budwy szpitala zakaneg w Pznaniu, Renwacja zabytkweg zespłu biektów Ordka Szkln-Wychwawczeg dla Dzieci Niesłyszcych ul. Bydgska 4a w Pznaniu - I etap, Budwa Mstu Cybiskieg midzy ródk a Ostrwem Tumskim w Pznaniu ; rdki na te zadania w łcznej wyskci tys. zł zstały zabezpieczne w budecie pastwa jak wydatki, które nie wygasaj z upływem rku budetweg i zstan uruchmine w 2008 rku; dtacji celwych z budetu pastwa na realizacj zada z zakresu administracji rzdwej (wyknanie 96,5 % planu) - plan nie zstał wyknany w zwizku z niszym zaptrzebwaniem na rdki z tytułu wypłaty wiadcze rdzinnych i zaliczek alimentacyjnych; dtacji z funduszy celwych na realizacj zada biecych i inwestycyjnych (wyknanie 141,7 % planu) na pzim wyknania tej pzycji dchdów miały wpływ nieplanwane rdki z PFRON na prgram Edukacja realizwany przez 16

17 rdki szkln wychwawcze (łcznie 901,3 tys. zł). rdki te nie zstały ujte w planie dchdów na 2007 r. z uwagi na zbyt póne trzymanie pdpisanych umów z PFRON. Zadanie ujt w uchwale budetwej na 2008 rk; subwencja gólna z budetu pastwa - wyknanie 99,98 % planu, wzrst 7,1 % w prównaniu d 2006 r. nisze ni ujt w planie budetu na 2007 r. wpływy wynikaj z decyzji Ministra Finansów, na mcy której zmniejszn cz wiatw subwencji gólnej w czci pwiatwej z uwagi na pmyłkw wykazan w sprawzdaniu przez placówk wiatw liczb dzieci bjtych wczesnym wspmaganiem rzwju; pzstałe dchdy, w tym: rdki pchdzce ze ródeł zagranicznych i budetu Unii Eurpejskiej wyknanie 97,3 % planu, wzrst 326 % w prównaniu d 2006 r. wysze d planwaneg wyknanie dchdów dtyczył prjektów: Lenard da Vinci (kres prgramwania ) 109,5 % planu, Lenard da Vinci (kres prgramwania ) 126,6 % planu, Twn Twinning Eurpa bez barier nie planwan w budecie, wyknanie ,75 zł (prjekt realizwany w 2006 r.), prjekty z zakresu drgwnictwa 113,1 % planu. Nisze d planwaneg wyknanie dchdów dtyczył nastpujcych prjektów: Kmpetentny urzdnik - wysza jak usług w Wielkplsce 0 % planu, Utwrzenie gólndstpnych stref rekreacji dziecicej w Pznaniu i prwadzenie zaj pzalekcyjnych dchdy biece 110,8 % planu, dchdy majtkwe 88,0 % planu, Prgram URBACT - "Zarzdzanie i dnwa duych siedli mieszkaniwych - HOUS-ES" 48,8 % planu, AGIS - "Reducing crime by tackling drugs" - wspieranie rzwju Eurpejskiej Strategii Zwalczania Przestpczci Narktykwej 64,1 % planu, Prgram Scrates Cmenius (kres prgramwania ) 52,0 % planu, Prgram Scrates Cmenius (kres prgramwania ) 89,6 % planu, Prgram Młdzie (kres prgramwania ) 91,5 % planu, Prgram Młdzie (kres prgramwania ) 67,4 % planu, Shape-up Zdrwa sylwetka: Twrzenie sieci szkół eurpejskich ukierunkwanych na czynniki determinujce tył u dzieci w spłecznciach lkalnych 93,5 % planu, DAPHNE II - "Psłuchaj mnie - dzieck dtknite przemc pd specjaln chrn" 20,4 % planu, Prjekt Upamitnienie deprtacji mieszkaców Pznania i Wielkplski pdczas kupacji w latach ,9 % planu, Wypracwanie i prmcja prduktów turystyki bizneswej Pznania i Wielkplski w latach % planu, HERPRO Zbiór Narzdzi dla Prfili Zdrwtnych 34,3 % planu, Reintegracja spłeczn - zawdwa sób długtrwale bezrbtnych i bezdmnych w Pznaniu 71,7 % planu, Kampania przeciw Ubóstwu Najwyszy Szczebel Dbrczynnci (Inicjatywa wspólntwa Equal) 61,1 % planu, Kmplekswy prgram dradcz-szkleniwy szans dla kbiet Pznania i pwiatu pznaskieg 80,0 % planu, Budwa Mstu Cybiskieg midzy ródk a Ostrwem Tumskim w Pznaniu 66,8 % planu, e- Pzna Prgram budwy elektrnicznej administracji publicznej 0 % planu, Oczyszczanie cieków i dstawa wdy dla miasta Pznania (ISPA) 82,7 % planu, Zwikszenie atrakcyjnci turystycznej reginu pprzez budw słniarni w Nwym ZOO w Pznaniu 0 % planu, Renwacja zabytkweg zespłu biektów Ordka Szkln-Wychwawczeg dla Dzieci Niesłyszcych ul. Bydgska 4a w Pznaniu - I etap 0 % planu. Dchdy zwizane z prjektem Spróbuj inaczej - systemwa prfilaktyka zachwa dysfunkcjnalnych w grupie młdziey wyskieg ryzyka wpłynły w 100,0 %. Z uwagi na t, e finanswanie prjektów dbywa si w frmie udzielania zaliczek lub refundacji pniesinych nakładów, rdki na ich realizacj wpływaj zgdnie z zawart umw lub p ich rzliczeniu przez instytucj zarzdzajc. W zwizku z tym stswne rzliczenie krekta nastpi w 2008 r. Działajc w parciu przepisy Ordynacji Pdatkwej w kresie sprawzdawczym zastswan system ulg w pstaci drcze, rzłenia na raty raz umrze (bez ulg i zwlnie ustawwych) wbec wierzytelnci pdatkwych i płat na łczn wart ,2 tys. zł. W prównaniu z rkiem 2006 wart udzielnych ulg była wysza 98,9 %. Zwizane był t midzy innymi z umrzeniem dla zasbu mieszkaniweg miasta Pznania. Wart udzielnych ulg w latach przedstawia pnisza tabela ( w tys. zł): Wyszczególnienie % 2007/ Pdatek rlny 0,2 5,1 3,6 2 Pdatek leny 0,0 0,0-17

18 3 Pdatek d nieruchmci , ,6 203,4 4 Pdatek d rdków transprtwych 226,1 245,9 91,9 5 Pdatek d spadków i darwizn 674,7 645,6 104,5 6 Pdatek d psiadania psów 1,4 0,6 217,7 7 Opłata targwa 0,0 0,5-8 Pdatek d działalnci gspdarczej sób fizycznych płacany w frmie karty pdatkwej 120,4 112,2 107,3 9 Pdatek d czynnci cywilnprawnych 0,6 0,8 79,0 10 Opłata skarbwa 0,3 5,0 6,0 11 Odsetki d pdatków i płat 2 963, ,8 265,1 Razem , ,3 198,9 W zakresie nalenci pieninych bdcych wierzytelnciami jednstek rganizacyjnych Miasta, na pdstawie uchwały Rady Miasta Nr XLI/434/IV/2004 z dnia 30 marca 2004 r. (z pón. zmianami) raz Zarzdzenia Prezydenta Miasta Nr 333/2004/P z 17 maja 2004 r., udzieln ulg na łczn kwt tys. zł, tj. 3,7 % mniej ni w 2006 rku. Wart umrze raz udzielnych ulg (w tys. zł) Wyszczególnienie % 2007/2006 Kwta wierzytelnci umrznych ,5 Kwta wierzytelnci drcznych ,5 Kwta wierzytelnci rzłnych na raty ,2 Razem ,3 Najwikszych wartciw ulg w pstaci umrzenia, drczenia czy rzłenia na raty udzieliły nastpujce jednstki rganizacyjne Miasta (dane w tys. zł): Jednstka rganizacyjna Wydział Gspdarki Nieruchmciami Zarzd Gedezji i Katastru Miejskieg GEOPOZ 2007 nalenci w tym umrzn 2006 nalenci w tym umrzn Zarzd kmunalnych Zasbów Lkalwych Izba Wytrzewie D 31 grudnia 2007 r. z gólnej kwty drcze i wierzytelnci rzłnych na raty w 2007 rku (9 362 tys. zł) uzyskan wpływy w wyskci tys. zł. Nalenci wymagalne na kniec 2007 rku wynisły tys. zł, w prównaniu ze stanem na kniec rku 2006 wzrsły 9,3 % (dane w tys. zł) Wyszczególnienie % 2007/2006 Jednstki budetwe, zakłady budetwe i gspdarstwa pmcnicze ,2 Samdzielne publiczne zakłady pieki zdrwtnej ,9 Instytucje kultury ,5 Razem ,3 18

19 Wydatki budetu Miasta w 2007rku zstały zrealizwane w wyskci tys. zł, c stanwił 87,8 % planu. Wydatki biece wyknan w kwcie tys. zł, tj. 96,0 % planu, wzrst 11,2 % w prównaniu d 2006 rku, w tym: dtacje (dla zakładów budetwych, pdmitów nie zaliczanych d sektra finansów publicznych, publicznych i niepublicznych jednstek systemu wiaty, instytucji kultury, fundacji, stwarzysze, samdzielnych publicznych zakładów pieki zdrwtnej, na zadania realizwane na pdstawie przumie midzy jst) tys. zł, tj. 99,0 % planu, wzrst 12,0 % w prównaniu d 2006 r.; wynagrdzenia i upsaenia raz składki d nich naliczane tys. zł, tj. 98,2 % planu; wzrst 5,4 % w prównaniu d 2006 r.; inne wiadczenia na rzecz sób fizycznych (nagrdy i wydatki nie zaliczne d wynagrdze, wiadczenia spłeczne, stypendia) tys. zł, tj. 95,4 % planu, wzrst 1,0 % w prównaniu d 2006 r.; na wielk wyknania tej pzycji ma wpływ realizacja przez Miast zadania zlecneg wynikajceg z ustawy pstpwaniu wbec dłuników alimentacyjnych raz zaliczce alimentacyjnej (Dz. U. z 2005 r. Nr 86 pz.732) wypłata wiadcze alimentacyjnych; zakupy twarów i usług (m.in. zakup materiałów i wypsaenia, leków i materiałów medycznych, rdków ywnci, pmcy naukwych, dydaktycznych i ksiek, zakup energii, usług remntwych, zdrwtnych, usług telekmunikacyjnych i dstpu d sieci Internet) tys. zł, tj. 96,7 % planu, wzrst 18,7 % w prównaniu d 2006 r.; na pzim wyknania tej pzycji wpłynł m.in. wzrst ksztów utrzymania mieszkaców Pznania w dmach pmcy spłecznej na terenach innych gmin ( 70,8%); wydatki na bsług długu (dsetki) w 2007 rku wydatki zstały zrealizwane na pzimie tys. zł, tj. 75,0 % planu z uwagi na niszy d planwaneg przyrst zadłuenia raz nie krzystanie w trakcie rku z kredytu krótkterminweg; wydatki te były jednak wiksze w prównaniu d 2006 rku 14,5 %; inne wydatki zwizane z funkcjnwaniem jednstek budetwych lub realizacj ich statutwych zada (m.in. wpłaty jednstek samrzdu terytrialneg d budetu pastwa, wpłaty jednstek na fundusz celwy, dpisy na zakładwy fundusz wiadcze scjalnych, dszkdwania wypłacane na rzecz sób fizycznych i prawnych) tys. zł, tj. 86,4 % planu, wzrst 23,0 % w prównaniu d wyknania w 2006 r.; w 2007 rku bwizkwa wpłata d budetu pastwa dtyczyła zarówn tzw. kwty czci równwacej subwencji gólnej dla gmin w wyskci tys. zł (wzrst 64,2 %) raz dla pwiatów w wyskci tys. zł. (wzrst 28,7 %); 84,8 % wzrsły wpłaty na fundusz celwy, kwta wypłacnych dszkdwa na rzecz sób prawnych była wiksza pnad 140 % w prównaniu d rku pprzednieg. Wydatki majtkwe zstały zrealizwane w wyskci tys. zł, tj. 72,6 % planu, wzrst 15,3 % w prównaniu d 2006 r., z teg: wydatki inwestycyjne raz dtacje celwe na finanswanie lub dfinanswanie ksztów realizacji inwestycji tys. zł, tj. 71,3 % planu, wzrst 15,8 % w prównaniu d 2006 r.; najwiksze wydatki pniesine zstały na zadania z zakresu transprtu i łcznci ( drgi publiczne gminne i w miastach na prawach pwiatu, kmunikacja zbirwa), gspdarki mieszkaniwej, gspdarki kmunalnej i chrny rdwiska; niektóre zadania wyknan mniejszym nakładem finanswym, realizwan przy współudziale rdków z Pwiatweg Funduszu Ochrny rdwiska i Gspdarki Wdnej, inne ze wzgldu na przedłuajce si prcedury przygtwawcze, nierzstrzygnite lub uniewanine pstpwania przetargwe, zstały przeniesine d realizacji na 2008 rk. Pnadt przedłuajce si terminy głaszania nabrów d prgramów współfinanswanych ze rdków UE w kresie prgramwania skutkwały rzdyspnwaniem rezerwy na przygtwanie zada wniskwanych dfinanswanie z funduszy unijnych zaledwie w wyskci 18,6 %. wydatki na zakup i bjcie akcji raz wniesienie wkładów d spółek prawa handlweg tys. zł tj. 95,7 % planu, wzrst 9,5 % w prównaniu d 2006 rku; dkapitalizwan: spółk MPK w Pznaniu Sp. z.. (dnwa tabru tramwajweg, budwa 19

20 trafstacji dla zasilania tramwaju w ródmieciu), Prt Ltniczy Ławica Sp. z.. (rzbudwa infrastruktury prtu i uruchmienie nwych płcze ltniczych), Wielkplskie Centrum Wspierania Inwestycji sp. z.. ( dpłata na realizacj prjektu Pznaskieg Parku Technlgiczn-Przemysłweg), Termy Maltaskie sp. z. raz Twarzystwa Budwnictwa Spłeczneg. W kwcie wydatków wyknanych w 2007 rku zstały ujte wydatki, które nie wygasły z kcem rku 2007 w wyskci tys. zł, w tym wydatki na utwrzenie spółki celwej na ptrzeby przygtwania turnieju EURO Spółka ta przejmie realizacj zada zwizanych z zastpczym wyknywaniem zada inwestra i zada nadzru inwestrskieg w dniesieniu d prjektu budwy, przebudwy lub remntu biektów budwlanych niezbdnych d przeprwadzenia EURO Zgdnie z przyjt uchwał Nr XXVIII/275/V/2007 Rady Miasta Pznania z dnia 20 grudnia 2007 r. w sprawie wykazu wydatków, które nie wygasaj z upływem 2007 rku ich faktyczna realizacja nastpi najpóniej d kca 30 czerwca 2008 rku. Zbircz wyknanie budetu miasta Pznania za rk 2007 przedstawia si nastpujc: Dchdy gminy zstały realizwane w wyskci tys. zł. Na realizacj zada gminnych przeznaczn kwt tys. zł. Budet w czci gminnej zamknł si nadwyk w wyskci tys. zł. Dchdy pwiatu zstały zrealizwane w wyskci tys. zł. Na realizacj zada pwiatu przeznaczn kwt tys. zł. Budet w czci pwiatwej zamknł si deficytem w wyskci tys. zł. Łczne dchdy zstały wyknane w wyskci tys. zł, natmiast wydatki zstały zrealizwane w wyskci tys. zł, a t znacza, e rk budetwy zamknł si nadwyk budetw w wyskci tys. zł. P djciu d nadwyki budetwej rdków na spłat kredytów i pyczek raz na wykup bligacji w łcznej kwcie tys. zł niedbór budetu zamyka si kwt tys. zł. Sald peracyjne brutt (dchdy biece wydatki biece bez dsetek) signł wart ddatni i wynisł tys. zł. Sald peracyjne nett (sald peracyjne brutt dsetki spłata zadłuenia) signł równie wart ddatni i wynisł tys. zł. rdki bk dchdów majtkwych przeznaczne na realizacj wydatków majtkwych. Wysza d zaplanwanej wart salda peracyjneg nett wpłynła bezpredni na pzim zadłuenia Miasta raz wskaniki zadłuenia i bsługi. Zadłuenie z tytułu pyczek, kredytów raz wyemitwanych bligacji na kniec rku 2007 zmniejszył si 5,2 % w stsunku d rku pprzednieg i wynisł tys. zł. Wskanik zadłuenia na kniec rku w stsunku d zrealizwanych dchdów wyniósł 27,0 % (dpuszczalny wskanik ustawwy 60 %). Wskanik bsługi zadłuenia w stsunku d zrealizwanych dchdów wyniósł 9,4 % (dpuszczalny wskanik ustawwy 15 %). Według stanu na r. Miast psiadał zadłuenie wbec: Wjewódzkieg Funduszu Ochrny rdwiska i Gspdarki Wdnej, banków (PKO BP S.A., BO S.A, Eurpejski Bank Inwestycyjny) raz nabywców bligacji Miasta. Struktura zadłuenia Miasta na kniec 2007 rku (dane w tys. zł) Zbwizania według tytułów % 2007/ bligacje ,2 2 pyczki z WFOiGW ,3 3 kredyt z EBI ,5 4 pzstałe kredyty (PKO BP SA, BO SA) ,5 Razem ,8 Zbwizania wymagalne na kniec 2007 rku wynisły tys. zł, w tym zbwizania wymagalne samdzielnych publicznych zakładów pieki zdrwtnej t kwta tys. zł. W prównaniu ze stanem na kniec 2006 rku wzrsły 60 %, z czeg zbwizania 20