!"#$%& '()* *(+,) -.*' '*/%0%))1*2 1'32*4"

Transkrypt

1 !"#$%& '()* *(+,) -.*' '*/%0%))1*2 1'32*4"

2 Spis treści !... 9!... 11! $% !... 15!... 16! $% ( ) ) ) ) ) *+,- 1./ +) (0 1 2! *+,- 2./ (0! +) 30 ( *+,- 5./ (0! +) 6 * ( *+,- 4. $ 0 ) ) ) 7) *+, ) ) ) *+, ) *+, ) ( *+, !% (! *+, $ 98: *+, *+, ; % *+, ; *+, <! *+, <! *+,

3 *+, = *+,- 4.5.>.?)... 2> *+, ,... 2> *+, $ *+, !! *+, *+, % *+, $) *+, *+, = *+, *+, >. - 9 ) : % *+, *+, *+, *+,- $ 0!! 0)$ ) )! *+,- $%@ 0! 54 *+,- 7./ 0 )) *+,- >./ )0 0! *+,- 9. ;! 9 0 $!! *+, !!! *+,- 11. / *+,- 12. ) 0) %0)!0!0 $ %0 %!)@ 0! *+,- 15.,

4 *+, ! 0)$ *+,- 15. / $ 1 ) 2! $ *+,- 16. %0) 0! % *+, =8- -8/,-B+; *+, ! ) ) *+, *+, ! *+, ; *+, *%!!) *+, C/,1*, *+, ! ) ) *+, *+, ! *+, / % *+, *%!!) (8/D A3B+*+< ; 3-63E(= 8+< B/... 46

5 Skonsolidowane wybrane dane finansowe WYBRANE POZYCJE BILANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ (w tys. złotych) Struktura Struktura Struktura Aktywa trwałe ,6% ,8% ,7% Aktywa obrotowe ,4% ,2% ,3% AKTYWA OGÓŁEM ,0% ,0% ,0% Kapitał własny ,6% ,8% ,3% Zobowiązania krótkoterminowe ,6% ,5% ,6% PASYWA OGÓŁEM ,0% ,0% ,0% WYBRANE POZYCJE WYNIKOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ NARASTAJĄCO 2016 Struktura 2015 (w tys. złotych) Struktura Przychody ze sprzedaży ,0% ,0% Koszty działalności operacyjnej ,4% ,9% Zysk (strata) na sprzedaży ,6% ,1% Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT) ,6% ,0% EBITDA (EBIT plus amortyzacja) ,4% ,7% Zysk (strata) przed opodatkowaniem ,1% ,4% Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ,1% ,7%,6+*-. 5

6 Jednostkowe wybrane dane finansowe WYBRANE POZYCJE BILANSOWE EMITENTA (w tys. złotych) Struktura Struktura Struktura Aktywa trwałe ,2% ,5% ,6% Aktywa obrotowe ,8% ,5% ,4% AKTYWA OGÓŁEM ,0% ,0% ,0% Kapitał własny ,4% ,7% ,7% Zobowiązania krótkoterminowe ,6% ,5% ,3% PASYWA OGÓŁEM ,0% ,0% ,0% WYBRANE POZYCJE WYNIKOWE EMITENTA NARASTAJĄCO 2016 Struktura 2015 (w tys. złotych) Struktura Przychody ze sprzedaży ,0% ,0% Koszty działalności operacyjnej ,0% ,1% Zysk (strata) na sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT) EBITDA (EBIT plus amortyzacja) Zysk (strata) przed opodatkowaniem ,0% Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ,0% ,6+*-. 6

7 Komentarz do podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych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

8 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA (w tys. złotych) Aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu podatku odroczonego Pozostałe aktywa długoterminowe Aktywa obrotowe Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu podatku dochodowego Należności pozostałe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa krótkoterminowe Y GŁM PASYWA (w tys. złotych) apitał własny Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane w tym zysk (strata) netto Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Kapitał do umorzenia Udziały niedające kontroli obowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Pozostałe rezerwy długoterminowe Kredyty bankowe długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe obowiązania krótkoterminowe Kredyty bankowe krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tyt. świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania pozostałe krótkoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe PY GŁM ,6+*-. >

9 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów CAŁKOWITE DOCHODY - część A (w tys. złotych) ŁĆ YU Przychody ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - - oszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Świadczenia pracownicze Pozostałe koszty operacyjne Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - ysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Odpis aktualizujący wartość firmy jednostek zależnych - - ysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe 0 1 Koszty finansowe ysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ŁĆ H Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - ysk (strata) netto za rok obrotowy Ł HY Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku w kolejnych okresach sprawozdawczych Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku w kolejnych okresach sprawozdawczych - - nne całkowite dochody (netto) ałkowite dochody ogółem ,6+*-. 9

10 CAŁKOWITE DOCHODY - część B (w tys. złotych) ysk (strata) netto ogółem, przypadający(a) na Jednostkę dominującą Udziały niedające kontroli - - ałkowite dochody ogółem, przypadające na: Jednostkę dominującą Udziały niedające kontroli - - Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych ysk (strata) netto na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję) działalności kontynuowanej Zwykły 0,02 0,02 Rozwodniony 0,02 0,02 działalności kontynuowanej i zaniechanej Zwykły 0,02 0,02 Rozwodniony 0,02 0,02,6+*-. 10

11 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Za okres od dnia roku do roku 2016 (w tys. złotych) Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Pozostałe tytuły Kapitał przypadający jednostce dominującej Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Kapitał własny razem tan na ałkowite dochody: Zysk/strata netto roku obrotowego Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych ransakcje z właścicielami: Emisja/umorzenie akcji Podział wyniku tan na Za okres od dnia roku do roku 2015 (w tys. złotych) Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Pozostałe tytuły Kapitał przypadający jednostce dominującej Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Kapitał własny razem tan na ałkowite dochody: Zysk/strata netto roku obrotowego Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych ransakcje z właścicielami: Emisja/umorzenie akcji Podział wyniku tan na Za okres od dnia roku do roku 2015 (w tys. złotych) Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Pozostałe tytuły Kapitał przypadający jednostce dominującej Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących Kapitał własny razem tan na ałkowite dochody: Zysk/strata netto roku obrotowego Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych ransakcje z właścicielami: Emisja/umorzenie akcji Podział wyniku tan na ,6+*-. 11

12 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE - część A (w tys. złotych) PPŁYY PĘŻYH Ł PY. ysk / strata brutto orekty Kapitał mniejszości Amortyzacja Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) B. PPŁYY PĘŻYH Ł YY. pływy Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zbycie nieruchomości inwestycyjnych Zbycie aktywów finansowych Odsetki z aktywów finansowych 0 0. ydatki Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne - -. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (-) ,6+*-. 12

13 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE - część B (w tys. złotych) PPŁYY PĘŻYH Ł. pływy Dopłaty do kapitału Kredyty bankowe Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - -. ydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych Wypłata dywidendy Spłata kredytów bankowych Płatności z tytułu leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe - -. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (-) PPŁYY PĘŻ M (. +/- B. +/-.) B M U PĘŻYH, YM zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych PĘŻ PĄ U G. PĘŻ U ( +/- ), YM o ograniczonej możliwości dysponowania - -,6+*-. 15

14 Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA (w tys. złotych) Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu podatku odroczonego Inwestycje w jednostki zależne Pozostałe aktywa długoterminowe Aktywa obrotowe Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu podatku dochodowego Należności pozostałe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa krótkoterminowe Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do dystrybucji Y GŁM PASYWA (w tys. złotych) apitał własny Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane w tym zysk (strata) netto Nabyte akcje własne (do umorzenia) obowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Pozostałe rezerwy długoterminowe Kredyty bankowe długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe obowiązania krótkoterminowe Kredyty bankowe krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tyt. świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania pozostałe krótkoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do dystrybucji PY GŁM ,6+*-. 14

15 Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów CAŁKOWITE DOCHODY - część A (w tys. złotych) ŁĆ YU Przychody ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - - oszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Świadczenia pracownicze Pozostałe koszty operacyjne Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - ysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne 5 - ysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe ysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy - - ysk (strata) netto z działalności kontynuowanej ŁĆ H Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej ysk (strata) netto za rok obrotowy nne całkowite dochody (netto) - - ałkowite dochody ogółem CAŁKOWITE DOCHODY - część B (w złotych) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych (sztuki) ysk (strata) netto na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję) działalności kontynuowanej Zwykły 0,01-0,01 Rozwodniony 0,01-0,01 działalności kontynuowanej i zaniechanej Zwykły 0,03 0,00 Rozwodniony 0,03 0,00,6+*-. 15

16 Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 2016 (w tys. złotych) Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Nabyte akcje własne Kapitał własny razem tan na ałkowite dochody: Zysk/strata netto roku obrotowego Inne tytuły ransakcje z właścicielami: Emisja akcji Podział wyniku Inne tytuły tan na (w tys. złotych) Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Nabyte akcje własne Kapitał własny razem tan na ałkowite dochody: Zysk/strata netto roku obrotowego Inne tytuły ransakcje z właścicielami: Emisja akcji Podział wyniku Inne tytuły tan na (w tys. złotych) Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Nabyte akcje własne Kapitał własny razem tan na ałkowite dochody: Zysk/strata netto roku obrotowego Inne tytuły ransakcje z właścicielami: Emisja akcji Podział wyniku Inne tytuły tan na ,6+*-. 16

17 Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE - część A (w tys. złotych) PPŁYY PĘŻYH Ł PY. ysk / strata brutto orekty Amortyzacja Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) B. PPŁYY PĘŻYH Ł YY. pływy Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zbycie nieruchomości inwestycyjnych Zbycie aktywów finansowych Odsetki i dywidendy z aktywów finansowych - -. ydatki Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne - -. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (-) ,6+*-. 17

18 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE - część B (w tys. złotych) PPŁYY PĘŻYH Ł. pływy Dopłaty do kapitału Kredyty bankowe Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - -. ydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych Wypłata dywidendy Spłata kredytów bankowych Płatności z tytułu leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe - -. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (-) PPŁYY PĘŻ M (. +/- B. +/-.) B M U PĘŻYH, YM zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - -. PĘŻ PĄ U G. PĘŻ U ( +/- ), YM o ograniczonej możliwości dysponowania - -,6+*-. 1>

19 Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego oraz jednostkowego sprawozdania finansowego NOTA 1 INFORMACJE OGÓLNE DOTYCZĄCE EMITENTA I GRUPY KAPITAŁOWEJ )2 )*1,4% *%)"2;2 -C 26+=8.-. 9I ( 0J@ I!J@ I1J:! )!! 0.! $ ;@ <$ 1>.!! $ ) 6 0 )@ ) ; ;@ K// ;! 2 ) 6 0 ) @ !! */ >>1>5 612+* 14257>275. 8!! ) )! % $ $ 0L 42*)%"1' 8*/ć.*1% )(+42% '%!4.%,8.* 1,*( '%!#!*1+ *#)+1,)*%;(+ - ń > 24@41F 24@41F C > 24@41F 24@41F, > @15F 26@15F @52F 5@52F @>9F 6@>9F @64F 12@64F $ % 3% + 1> @ H A! 0! - + *A@ 2! $ 8 ; ;.-. ; 14 * 7)! 8 -C 26+=8.-. 8!@! 0 0 ) $ )@ 2! $ 8 ; ;.-.@!$L ! -@ >5! H@ ! A. A".4.%,!* ;! 2 0 $ ) ! -C 26+= )! 15 ) 1992.,6+*-. 19

20 ! 2! -C 26+=8.-. I2! -C 26+=8J: % L '2 )*1,4% % '%b +4,*%;')%'J )*1,4; *%)"2;; '%!*( -C 26+=8.-. ; - - 2C... ; ż ś 100F -C 26+=8.-. 2, v 8... ; ż ś 100F -C 26+=8.-. -C 7 -)... 9*: ; ż ś 100F -C 26+=8.-.,..-., 9;!: ż ś 100F -C 26+= /..., 9;!: ż ś 100F,..-. 9*: ; 50 * 3) ; *? C!.. 0 ;@ $!!$!. ( L I*? C! )0 0J! L I-C 7 -)! )0 0J. 3! ) 6 0 ) ; ;@ K// ;! ) =! 1 0! % )!. NOTA 2 INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ;! 30! L 8 30 A! 30 A! 30 8@ 8 2. ; ) ) 0! $ 0! 30 ( 0 L !0 $ A! 30!%! 0 ) $! 30.,6+*-. 20

21 NOTA 3 INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ;! 6 *! L 8 0 6* A! 6* A! 6* A! 6* A! 6* C A 7 * - 6 R v ; ) ) 0!! 6 * ( 0 L NOTA 4 INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZENGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NOTA 4.1 PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 2 9I J@ I J:! 0 ) C$ 6 54 <!)! 1 2! * 0 )$ 0 $ =1 C7 0!$!@!$ % $ C7@! %@ C7 =1. C7 0 6 $ C$ 6 9I6C6J:. / C$ 7 9I/C7J:. < 7! 30 ( ,6+*-. 21

22 NOTA 4.2 FORMAT SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO <! 0! $ L - ) ) ) 9 2@! 2@! 2@! $% 2:@ - ) ) ) 1 9 1@! 1@! 1@! $% 1:@ - ) ) ) ) ) ! 9I.!J:. 7 )!! )0 )!). NOTA 4.3 OKRES SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I DANE PORÓWNYWALNE 7 5 $ ( 51 $% NOTA 4.4 ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI! 0!%! )! 2! 12 $ 0) 0! ) ) 0 ) ) 0!. 30 ( ) ) ) )@ 0 )%! 0 $!.,6+*-. 22

23 NOTA 4.5 PRZYJĘTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI I METODY OBLICZENIOWE! 0!) C$ 7 9C7:@! =$ 1 0 9=1:. 8 $ 1! 2 $! ) * H 8. Okres Tabela NBP Kurs EUR Średnia Kursów EUR (*) /A/NBP/2016 4, , /A/NBP/2015 4, ,1489 * - średnia arytmetyczna z kursów średnich na ostatni dzień miesiąca w danym okresie NOTA ZASADY KONSOLIDACJI * -C 26+=8.-. %. % )$ 0 ) C7 0 ). ; % $. ; 0 $ 2@ 0 2@!!. * % 0 0. % ) 0 $ 2$@ 0. $ ( %@ $ %!$ )!!@ % %!. )! 0 % ! 2 % 0 0 $@!. ;! 0 2 $! 0 ) )$! %. ; % $ 0! 0 0 ) 0! $!!!. =! 0 0 $!! 0 )! % 0 )! 0 $ %,6+*-. 25

24 . ; $ % $ NOTA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK ZALEŻNYCH ; 0 $ 0 $ %!@! 0 )!! 2 ) $. ; 2 ) )0 ) )!. % )0 $ ). ; $ $!) ) 0 $!. $ ) 2 ) 0! $%@ ) $ 0!0. ) 0! $%@ $ )$ % % 0!. ) 0)! $! $ $! )!.! $ ) $. ; % ) 00 0 )$ $ T!. NOTA WARTOŚCI NIEMATERIALNE ; %! 0! ) $ $!). 8 $ 0 0!)!. ; 0 0 %. ; $ I- J. ; $ 0 2 L? ) 20F - 50F,6+*-. 24

25 NOTA ŚRODKI TRWAŁE <! 0 $ 0! 0 ) %!.!) )0 0 )@!. % %!! $!! $ 0 00 )!) 9. :. ; %!@ 0 ) % $ 9!: 0 0. <!@ 0 0 %@ $ 0 L =0 < /! 4@5F - 50F 14F - 20F 10F - 50F 0 % 0 )0 % ) 0 )!!. NOTA ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE <! 0 )! % $ 0 0! :@!. <! 0 %. NOTA AKTYWA FINANSOWE - 0 $ $ 0 )L - )@ - 8% %@ - $ %.,6+*-. 25

26 - ) 0 $ %! )@ 2 % %L 0 $ $ %@! 0 $ % %. - ) 0!) ) %. - ) 0!)@ % 12 $ ).! )!! 0 % L :.! 0L )! $ 0 :! ) C6 59 ) 0) $. - ) 0 ) )$ 0 0 )$ %. 3 0! 9 ) : 9 ) :. % % ) ). )!! $% 0 0 % )! %@ ) )!. - )0 $ ) % % 0!L 0 % 9 $):U 0 $0 0 0 ) 0@ ) 0 )0 0 U 8% % %!@. 3 ) 12 $ ). 8% % ) 0 12 $ ) $!. - $ % 0 $ % %0 % ). - $ % 0 ),6+*-. 26

27 !. $ % 0 $@. * % 0. ; 0) $! $ $! )0.! ) 2 $! 0 $ U % )! $% 0 %0 $ 0. NOTA UTRATA WARTOŚCI ; $ $!@ 0@ % % $ 0 0., 0 0 % % %!. $! 0 )! 9 0) $%: % ) 0. ; % L ) % %. +! $ $%. $ % 0 0! 0 % ). ( 0 ) $ ) 0! $% % 9 0 $%:. ( $ 0 $% $ %. * % 2!@ % 2 0!.,,,*/%4,(-7%))1*(+ * % ) ) $ %! )!. (! 9 : $ L %!%@ 0 )$ 0 0!%@ ) ) )@ )@ $ ) ) % ).,6+*-. 27

28 ,,,*/%)8D)*/%+) 8*(+ ; % $ )$ 0! 0). =$ $!. * % $ ) 0 $ 0 $ ) 0@ 0 $! ). ( % $ ) 0@!% $ 0 100F % )!. +! $!. + $@ % ) % $ 0 $. NOTA ) 0! 0! )$. ;! ) ). 0! 2 $ 0@ 0!) % %! ). ; ) $!) % 0! $ % 9: ) 9: %0! ) $ ). +! ) 0 $ 0 % 0!!)! 0. ) 0. <! % ) 0 0) ) % ). NOTA TRANSAKCJE W WALUCIE OBCEJ 8 0! 9I8?*J:@ 0) $! 9.!:. 8! $ 0 2. ( 0 % ) 0 0!. ( %!) 0 0 9I1=6J:. *% 0 % $ 0 0 * H 8. * 0 $% 0!) 0 0). - 0 ) $ 0 0 ). 8 $% 0!) ).,6+*-. 2>

29 6% 0@ 0L % 0 $)@ 0!) % 0 ). * 0 ) % 0 $ % 0 ). 6%! ) 0!@ ) $! I6% )J.! ) 0 )$. ; % 0! )0 0 0) ) $. ; ))@ % $!@ 0 ) ))@ 0!. NOTA ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2 A $ 0 ) $ ) 0). ; 2 L : I30. : I30!!)J 2 % 0!. 6 $ $. NOTA KAPITAŁ WŁASNY GRUPY! % $ 0 ) 0! % %. 0%!!!.,6+*-. 29

30 NOTA REZERWY 6 ) 2 0% : 0! %! ) 0! ) % ) ) ) 0. *'*1,!'(!"#*,%)*!.!) 2 0 NOTA KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI OTRZYMANE ; 0) $@ % 0) $% 0) T%. *$@ % 0!) ) 9) :@. NOTA KOSZTY FINANSOWANIA ZEWNĘTRZNEGO @ % % $ 0 0! :@ 0! 0)$. 8! $) 0. NOTA ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY % $ 0 $ !! ) ) @ % %. ; %! 0)! 0 $ % 0 $!. % )0 0 %.,6+*-. 50

31 ;!! ) % ) % $@! 0)$ 0) $)!)!! ). -! ) $ 0 )! 0!@ 0 $ 9 : 0 0. NOTA UZNAWANIE PRZYCHODÓW '(+* ('1.' D(.* "4,-6"1!"#9 % 0 % 9!): % $. ; % % 0! $ 0 L $ % % 0 0 )0 ). % 0 %!) % ) $. '(+* ('1.' D((*b-3,*-%,%!- 2 )! 0 $ 0 L )! 0 ) )% $ 0 $!@ $ 0 $ ) 0 0 0@ % ). 8 0 ) %!. NOTA KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 8 0 $ $. +!) 0! 0 0!,6+*-. 51

32 @ )! 0 $ $@ $) ). 2!!. 3) C @ ) I8! 0J. NOTA AKTYWA (LUB GRUPY AKTYWÓW DO ZBYCIA) PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY -! 9 ) : %@ %@ % % 0. ; 0 % $ 0 L % %@. NOTA ZOBOWIĄZANIA I AKTYWA WARUNKOWE 8 0 $L : % 0@!@ ) 0 0 ) ) 0 2U : 0! 0U 0 90: % 0 ). 8 $ 0 0 ) ) 0 2. NOTA SZACUNKI ZARZĄDU 0 ) ) 30!!%@ 0 ) $. $!% 0 $ 30 )0 $ %. 0!% ) 0. 3 $) %0!@ % %0)@!. +!%@ ) )@ %.,6+*-. 52

33 .%1(4,"8%'"2;)8D)*/% 8 0 % )$ ) 0) %! % $!% 0 )0 % $..%1,*/%7%( + 0!% 30 ( 0 0.! )!! $. '())%(4*'(1,)"8*.( 6 0 $) ) $)!!. 41"D(,4*)%''*(+4,(-,!(+ 30 %@ )!. $ %. ; 0 $ ) % 9. )@ %.: )0 $. ; $ $)!. 4,(%'*b*%;')%',(,"!"* *'*)#*.*,4" *+* *#* - 0! ) ) $ ) $ 0 0 0@ 0 0! ). 8! ) )! $ %! 2!. 8)! 2! 0@ % )! 2! 0 0!. NOTA SEZNOWOŚĆ I CYKLICZNOŚĆ ;! 2 ) 0 0) 0) )! )@ )! 0 $. 3!) 2! ) 0 H%) * ;. ( % 0 %!) % -. 3 ) $ ) )$ % % )@ 30 55

34 NOTA 5 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE, CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 3 30 $! 0) %)!@ $ 0! $ % 0! 2 $. ( $ %0 $ L - U - ) U - ) U - U - U -!. 30 $ 0@ $ %!L - $! 0 $!) U - U -!)U - $!)U - ) U - )!!). - ) $ 2!! 2. NOTA 6 RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, PASYWA, KAPITAŁ, DOCHODY CAŁKOWITE LUB PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, KTÓRE SĄ NIEZWYKŁE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB WYWIERANY WPŁYW. ; @!@!! $% 2. NOTA 7 INFORMACJA DOTYCZĄCA SEGMENTÓW OPERACYJNYCH, OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH ( 0 2! )! 8!!@ 0 ) 0 )!. 3) ) C7 > I) J@ 2! ) $ 0 ) 0 ) ) 0 ).,6+*-. 54

35 30! ) ). %@ 0!!! 0 ) (! 2! -C 26+=8 ))! $ 0 )L $ HA (! ) ) 0! $ $. +!0 $ )!. 8 $! 0. +)!! ) ) $ 0!) ) 2. 2! ) $!) - v ). ; ) ) 0 )! %. C ) ) ) )) $ ) $ 0:. V ) A F!) )! % ) 0 0! 0 %!. < 2$!) ) 0 )!@ 0 0)!. +)! % % 0 % $ )!). ;!) )! % ) $. 0 G$ A ;!) ) 2 0 $ ) 0 v 0 %@ % $! 0 0 $. ) %@ 55

36 ; % % -)!). ;!) ) 2 %!) 8+ 9! 0 %: ). 5$ A $ )! 0 )0 $. ( ) % % $!. 0 I! J % )!@ % 0!) ) $ ). A C 0 % 0! % 0 0 %0. ; %! ) ) 2 ) 0 % )@ 30 ). ;0! $ 0 )@! )@ 0 2!! ). % $ $ 0 ). 8! % ) % L PRZYCHODY OPERACYJNE WG. SEGMENTÓW (w tys. zł) Merchandising Field Marketing Outsourcing Sił Sprzedaży Badania Marketingowe Pozostałe Przychody Wyłączenia między segmentami - - Wyłączenia konsolidacyjne Przychody ze sprzedaży produktów wg segmentów, razem Przychody nieprzypisane do segmentów: - - Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów - - Przychody ze sprzedaży, razem ,6+*-. 56

37 ; !! )) 8 ;!. 8% % 2 $ ) ))L PRZYCHODY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM (w tys. zł) POLSKA WŁOCHY M NOTA 8 ISTOTNE WYDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ NIEUJĘTE W ŚRÓDROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA TO SPRAWOZDANIE ; C 26+=8! - 9 L W1W:! -C 7 -)... $ ) $ $ 1! % -C 7 -)... 3) $ $ $ 0 $ ) 1!!! 1!) %@!) )@ )! % 9W3A8W:. 0! 1@!) )@ )! %@ )!) %@ $ 0!0! % 1. % 1 $!0 $ )@ ) 0 0 % %@ %! )!) 0! 0 0. %!0 2! $ $. (! -C 7 -)...!! 0! 0 $ )0 $ $ )@ ) $ $@!! $ * 3) ; -C 7 -)... %!! ) -C 7 -)...@ @00! 9 $ $!:@ $ @00! 9 $!!:@! @00! 9$ $ $!:@ $ 0! !. > $:!. ;!! $! 1@!,6+*-. 57

38 ! %!!! $% 9: ) $ $. ;!! % L DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA (w tys. złotych) Przychody ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - - oszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Świadczenia pracownicze Pozostałe koszty operacyjne Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - ysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne - - Pozostałe koszty operacyjne - - ysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe - - Koszty finansowe ysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ysk (strata) netto z działalności zaniechanej ! % L Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do dystrybucji (w tys. złotych) ktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu podatku odroczonego Inwestycje w jednostki zależne Pozostałe aktywa długoterminowe ktywa obrotowe Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu podatku dochodowego Należności pozostałe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa krótkoterminowe Y GŁM ,6+*-. 5>

39 Zobowiązania związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do dystrybucji (w tys. złotych) obowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Pozostałe rezerwy długoterminowe Kredyty bankowe długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe obowiązania krótkoterminowe Kredyty bankowe krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tyt. świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania pozostałe krótkoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe BĄ GŁM NOTA 9 WYPŁACONE (LUB ZADEKLAROWANE) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE ; C 26+=8.-.!!!!. NOTA 10 EMISJE WYKUP ORAZ SPŁATA NIE UDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ! ; !! L I2611*J: 0 6@ V A@ 15@ ;!: =$ * >15! 9 L I= *J:. = * 0! ; = % ; = % L I; = %J:. * = *@ -C 26+=8! 2... ) $!$ 5! 6 $ )! C 0 2 %!! ) -C 26+=8. A % 0 0 $! $ ; =,6+*-. 59

40 % % 0 $. ;) $!!$.,!.,! 0! 2611* ;) -C 26+=8 )! -!. 8-8 C ) - C! C 26+=8 $ 0!0 % ). B >14. ; $ 0 0@!0 $ 0. = - C $ 0!! -C 26+=8 ). 3) ) )!$! -C 26+=8! ) 2... $ 0 %. 8 -C 26+=8 0! ) )!@ 2... $ 0 $) ) H@! 0)@ % )!! -C 26+=8@ )! 0 % 0!! % ). ( ) 0! ) -C 26+= ! $ ) ). 777 X ;! 0! L AKCJE WŁASNE DO UMORZENIA EUR '000 PLN '000 artość akcji do umorzenia na początek okresu: - - Wartość akcji do umorzenia artość akcji do umorzenia na koniec okresu: obowiązanie z tyt. umorzenia akcji na początek okresu: - - Wartość akcji do umorzenia Wycena na dzień sprawozdawczy - 8 obowiązanie z tyt. umorzenia akcji na koniec okresu: ,6+*-. 40

41 NOTA 11 INFORMACJE O ZATRUDNIENIU * !! $ $ 0L INFORMCJA O ZATRUDNIENIU (w przeliczeniu na pełne etaty) Liczba osób zatrudnionych u Emitenta 10,00 15,05 Liczba osób zatrudniona w Grupie Kapitałowej 315,29 381,07 NOTA 12 SKUTEK ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ W CIĄGU BIEŻĄCEGO OKRESU ŁĄCZNIE Z POŁĄCZENIEM JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIEM LUB SPRZEDAŻĄ JEDNOSTEK ZALEŻNYCH I INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, RESTRUKTURYZACJĄ I ZANIECHANIEM DZIAŁAŃ ; ! 0 2!. NOTA 13 TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 8 )%*'8%'*)(+.*D('4.*%& '(.* %*,%.*%;')(% * ! % $ 0. ")4%,)142%'.* %*,%.*%;')(% % 0 0!). 3)! 0 0 ) ). 2 0!! 30 0! $ % ). * 0 %. ; %0 2! % ) % 0 0 % 0. *'*1,!2 )*1,4%.*%;')! 0 ( ) ( 0! $. 8"'*4%*)%,* 0! 30 6 * ( 0. 8% 0 L,6+*-. 41

42 TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI (w tys. zł ) Jednostki współkontrolowane i stowarzyszone Pozostałe jednostki powiązane Kluczowe kierownictwo Sprzedaż usług Zakup usług Należności z tytułu dostaw Pozostałe zobowiązania TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI (w tys. zł ) Jednostki współkontrolowane i stowarzyszone Pozostałe jednostki powiązane Kluczowe kierownictwo Sprzedaż usług Zakup usług Należności z tytułu dostaw Pozostałe zobowiązania NOTA 14 CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ, CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI / 0! 0)$! I -J. NOTA 15 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT INCICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA ORAZ W JEGO GRUPIE KAPITAŁOWEJ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM ; / ! 0 0 2! -C. 1 0%! % $. 30 1! ) 0!) %@ 0 % 2! -C.,6+*-. 42

43 NOTA 16 RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTOŚCI SZACUNKOWYCH, KTÓRE BYŁY PODAWANE W POPRZEDNICH OKRESACH BIEŻĄCEGO ROKU OBROTOWEGO, LUB ZMIANY WARTOŚCI SZACUNKÓW PODAWANYCH W POPRZEDNICH LATACH OBROTOWYCH, JEŚLI WYWIERAJĄC ONE ISTOTNY WPŁYW NA BIEŻĄCY OKRES. NOTA 16.1 GRUPA KAPITAŁOWA NOTA AKTYWA I REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie AKTYWA REZERWA NOTA REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie Z tytułu odpraw emerytalnych i rentowych Z tytułu ekwiwalentu urlopowego M NOTA REZERWY NA POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA REZERWY NA POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie Badanie i przygotowanie sprawozdań finansowych Zarachowane wynagrodzenia Koszty innych usług obcych Inne M ,6+*-. 45

44 NOTA WARTOŚĆ FIRMY ORAZ ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ FIRMY AKTUALIZACJA WARTOŚCI FIRMY (w tys. zł) artość brutto wartości firmy na początek okresu: Zwiększenia - - nabycie jednostek zależnych - - Zmniejszenia - - sprzedaż jednostek zależnych - - Wycena wg. waluty prezentacyjnej 29-3 artość brutto wartości firmy na koniec okresu: dpis aktualizujący wartość firmy na początek okresu Zwiększenia - - Zmniejszenia - - dpis aktualizujący wartość firmy na koniec okresu artość netto wartości niematerialnych na koniec okresu ) ! %! % 1=6! 9, /...:. 1! !. +! 2, v ;@ 0) $%. +! 9 % : 0) $% 0 0 2, v 8... NOTA NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW TOWARÓW I USŁUG (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie dpis aktualizujący należności NOTA 16.2 EMITENT * NOTA AKTYWA I REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie AKTYWA REZERWA ,6+*-. 44

45 NOTA REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie Z tytułu odpraw emerytalnych i rentowych Z tytułu ekwiwalentu urlopowego M NOTA REZERWY NA POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA REZERWY NA POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie Badanie i przygotowanie sprawozdań finansowych Zarachowane wynagrodzenia Koszty innych usług obcych Inne M NOTA INWESTYCJE W JEDNOSTKI ZALEŻNE INWESTYCJE W JEDNOSTKI ZALEŻNE (w tys. zł) artość brutto na początek okresu: Zwiększenia - - nabycie jednostek zależnych - - Zmniejszenia - - sprzedaż jednostek zależnych - - artość brutto na koniec okresu: dpis aktualizujący na początek okresu Zwiększenia - - Zmniejszenia - - dpis aktualizujący na koniec okresu artość netto na koniec okresu ! $! 2, v !. NOTA NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW TOWARÓW I UGŁUG (w tys. zł) zawiązanie rozwiązanie wykorzystanie dpis aktualizujący należności ,6+*-. 45

46 CZŁONKOWIE ZARZĄDU EMITENTA: C A! 30 OSOBA, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH SPÓŁKI NA ROKU: H% ( 2! $) 7 v... ;@ ,6+*-. 46