Informacja o stanie finansowym i funkcjonowaniu Spółki Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o. o. w Puławach w 2018 roku

Transkrypt

1 Informacja o stanie finansowym i funkcjonowaniu Spółki Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o. o. w Puławach w 2018 roku

2 SPIS TREŚCI I. Wstęp. II. III. Informacja o sytuacji ekonomiczno finansowej Spółki Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o. o. w Puławach w 2018 roku i za I półrocze 2019 roku. Informacja o realizacji Programu działania Spółki Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o. o. w Puławach na lata (z późniejszymi aktualizacjami) w 2018 roku. 1

3 I. WSTĘP Uchwałą Nr XXIX/268/05 z dnia 24 lutego 2005r. w sprawie przyjęcia informacji o stanie i ocenie funkcjonowania spółek komunalnych w mieście Puławy, Rada Miasta Puławy zobowiązała Prezydenta Miasta Puławy do przedstawiania raz w roku informacji o realizacji celów wyznaczonych w ww. uchwale. Wykonując powyższe zalecenia Prezydent Miasta Puławy zobowiązał Zarządy spółek gminy Miasto Puławy do opracowania i przedłożenia 5-letnich Programów działania spółek na lata i ich późniejszej aktualizacji. Niniejsze opracowanie zawiera informację o sytuacji ekonomiczno-finansowej w roku 2018 i w I półroczu roku 2019 oraz informację o realizacji programu działania Spółki Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o. o. w Puławach w 2018 roku. 2

4 II. INFORMACJA O SYTUACJI EKONOMICZNO FINANSOWEJ SPÓŁKI OKRĘGOWE PRZEDSIĘBIORSTWO ENERGETYKI CIEPLNEJ SP. Z O. O. W PUŁAWACH W 2018 ROKU. Informacje o sytuacji ekonomiczno-finansowej Spółki za 2018 rok sporządzono w oparciu o niżej wymienione dokumenty: - sprawozdanie finansowe za 2018r., - sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2018r., - opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki za 2018r., - sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej za 2018r. Dla czytelności wartości liczbowych określających poszczególne składniki ekonomiczne przyjęto układ tabelaryczny z możliwością dokonania analizy poziomej w odniesieniu do dwóch okresów porównawczych. Przyjęto jednakowy zakres przedstawianych informacji ekonomiczno-finansowych dla poszczególnych Spółek z uwzględnieniem tych informacji, które są najbardziej niezbędne do właściwej oceny sytuacji ekonomicznej danego przedsiębiorstwa. Dla pełnego obrazu sytuacji ekonomiczno-finansowej Spółki, w krótkiej części opisowej przedstawiono wyjaśnienia zjawisk gospodarczych, które miały istotny wpływ w odniesieniu do przedstawionych wartości liczbowych charakteryzujących sytuację ekonomiczno-finansową Spółki. W informacji nie podano informacji o wskaźnikach rentowności, ponieważ jako przedsiębiorstwo użyteczności publicznej prowadzi samofinansującą się działalność gospodarczą, wypracowuje niezbędne środki finansowe na rozwój i modernizację, bez strategicznego celu maksymalizacji zysku. Głównym celem dla którego została powołana Spółka jest ciągłe świadczenie na możliwie najwyższym poziomie jakościowym usług komunalnych dla mieszkańców przy możliwie najniższych cenach. Dla porównania średniego wynagrodzenia brutto w Spółce, przeciętne wynagrodzenie w gospodarce narodowej w 2018r. wyniosło 4 585,03 zł, a przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw bez wypłaty nagród z zysku w 2018r. wyniosło 4 851,61 zł. 3

5 OKRĘGOWE PRZEDSIĘBIORSTWO ENERGETYKI CIEPLNEJ SP. Z O. O. W PUŁAWACH. Lp. Wyszczególnienie Jedn. miary 2017r. 2018r r. 1. Przychody ogółem tys.zł , , ,5 2. Koszty ogółem tys.zł , , ,7 3. Średnie zatrudnienie etaty 128,69 126,99 129,57 Średnie wynagrodzenie brutto (bez wynagrodzenia 4. członków zarządu oraz zł 4 839, , ,9 nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych) 5. Wynik finansowy netto tys.zł 323,5 127,9 406, Wynik finansowy na działalności operacyjnej Wynik finansowy na działalności podstawowej Wskaźnik bieżącej płynności tys.zł 141,4 19,0 399,5 tys.zł -316,5-298,1 104,5 Majątek obrotowy Zobowiązania bieżące 1,2 1,2 1,34 W roku 2018 tak jak w latach poprzednich działalność Spółki skoncentrowana była na realizacji misji przedsiębiorstwa. Głównym celem oprócz zapewnienia odbiorcom ciągłej dostawy ciepła była gwarancja komfortu cieplnego, gwarancja całkowitej odpowiedzialności Spółki za cały obszar związany z ogrzewaniem i podgrzaniem wody oraz profesjonalna obsługa odbiorców ciepła. Spółka w roku 2018 wykonała zaplanowany program inwestycyjny. Nakłady na ten program sfinansowane zostały ze środków własnych oraz ze środków pozyskanych z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Ze środków Funduszu zrealizowano: wymianę przyłączy cieplnych zasilanych z grupowego węzła cieplnego przy ul. Kochanowskiego 16 w Puławach; wymianę przyłączy cieplnych zasilanych z grupowego węzła cieplnego przy ul. Sieroszewskiego 56 w Puławach. Z własnych środków zrealizowano: nieodpłatne wykonanie i zainstalowanie 5 szt. węzłów ciepłowniczych; zainstalowanie 40 szt. nowych ciepłomierzy oraz zmodernizowanie 17 szt. węzłów cieplnych. Wymieniono regulatory i naczynia przeponowe. 3 przyłącza c.o. + c.w. dla nowych odbiorców. W roku 2018 przyłączono do sieci ciepłowniczej 3 obiekty o łącznej mocy 150,8 kw. 4

6 W roku 2018 sprzedaż ciepła zmalała w porównaniu do roku poprzedniego o 3,3% z powodu łagodnej zimy. Mimo tego Spółka zanotowała mniejszą stratę na sprzedaży ciepła o 18,4 tys. zł w porównaniu do roku Za rok 2018 wyniosła ona 298,1 tys. zł. W roku 2018 na zmniejszenie straty ze sprzedaży ciepła miała wpływ podwyżka taryfy ciepła od września 2018r. o 1,26%. Dzięki efektywnie prowadzonej działalności pomocniczej oraz finansowej rok 2018 zakończył się zyskiem z działalności gospodarczej w wysokości 127,9 tys. zł. Rok 2018 był kolejnym rokiem rozwoju Spółki oraz wzrostem jej księgowej wartości do poziomu ,1 tys. zł (wzrost o 127,9 tys. zł w stosunku do roku 2017). Z działalności operacyjnej w roku 2018 wygenerowane zostały środki finansowe w wysokości 2 890,3 tys. zł, za rok 2017 wyniosły one 1 405,7 tys. zł. Przedsiębiorstwo w całym roku posiadało pełną zdolność płatniczą i na bieżąco realizowało swoje zobowiązania. Wygenerowane środki plus preferencyjna pożyczka z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej pozwoliły zrealizować program inwestycyjny. Sytuacja Spółki na dzień 30 czerwca 2019r. jest dobra. Płynność finansowa Spółki jest bardzo dobra - wskaźnik ogólnej płynności wynosi 1,34 przy średniej branżowej 0,69 (średnia za ostatnie dwa lata). Przedsiębiorstwo odnotowało zysk netto w wysokości 406,9 tys. zł. Wskaźnik płynności finansowej kształtuje się na poziomie 1,34, a środki wygenerowane z działalności operacyjnej wyniosły zł. 5

7 III. INFORMACJA O REALIZACJI PROGRAMU DZIAŁANIA SPÓŁKI OKRĘGOWE PRZEDSIĘBIORSTWO ENERGETYKI CIEPLNEJ SP. Z O. O. W PUŁAWACH NA LATA (WRAZ Z PÓŹNIEJSZĄ AKTUALIZACJĄ) W 2018 ROKU. Informacje o zrealizowanych działaniach Spółki za rok 2018 sporządzono w oparciu o Program działania Spółki Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o. o. w Puławach na lata wraz z późniejszą jego aktualizacją i sprawozdanie z jego realizacji. Informacja uwzględnia realizację głównych celów operacyjnych Spółki przyjętych w ramach planu z podziałem na zadania rzeczowe i wskaźniki ekonomiczne, wraz z wyjaśnieniem ewentualnych przyczyn braku ich realizacji. 6

8 OKRĘGOWE PRZEDSIĘBIORSTWO ENERGETYKI CIEPLNEJ SP. Z O. O.W PUŁAWACH. W roku 2018 Spółka Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością osiągnęła następujące cele wynikające z realizowanego Programu Działania Spółki na lata : I. W zakresie wyników ekonomicznych: 1) Przychody z działalności podstawowej wyniosły w 2018 roku ,2 tys. zł i były o 2,8% wyższe od prognozowanych. 2) Zaprognozowane na rok 2018 wskaźniki płynności finansowej (bieżącej i szybkiej płynności) na poziomie 1,2-1,3 zostały osiągnięte w wysokości 1,2. 3) Osiągnięty w roku 2018 zysk netto wyniósł 127,9 tys. zł przy prognozowanym 110,0 tys. zł. Osiągnięty zysk netto to głównie efekt działalności pomocniczej Spółki. 4) W roku 2018 został zanotowany zysk ze sprzedaży w wysokości 346,4 tys. zł przy prognozowanej stracie w kwocie 57,0 tys. zł. W działalności podstawowej (sprzedaż ciepła) Spółka w roku 2018 poniosła stratę 298,1 tys. zł. Strata ta została zniwelowana poprzez działalność pomocniczą. 5) Uśrednione ceny sprzedaży ciepła zostały utrzymane na poziomie prognozowanym. II. W zakresie rzeczowym: 1) Poprawa stanu technicznego sieci cieplnej została zrealizowana w zakresie: wymieniono 184 mb sieci cieplnych (Dn 300 Dn 50), wybudowano 51 mb nowych przyłączy 3 szt., wykonano i zainstalowano 5 szt. węzłów ciepłowniczych, zostały rozbite dwa węzły grupowe: - Kochanowskiego 16 w ramach modernizacji wymieniono 280 mb przyłączy cieplnych (Dn 65 Dn 40) oraz zamontowano 4 węzły cieplne, - Sieroszewskiego 56 - w ramach modernizacji wymieniono 367 mb przyłączy cieplnych (Dn 80 Dn 40) oraz zamontowano 7 węzłów cieplnych. 2) Poprawa jakości dla odbiorców kompleksowej usługi dostawy ciepła. Poprawa jakości świadczonej dla odbiorców kompleksowej usługi dostawy ciepła realizowana była w roku 2018 poprzez: doskonalenie funkcjonowania Zintegrowanego Systemu Informatycznego w kierunku poprawy relacji z odbiorcami ciepła, doskonalenie funkcjonowania internetowego Biura Obsługi Klienta, rozszerzenie elektronicznej komunikacji z odbiorcami ciepła, realizacja projektów rozdziału grupowych węzłów ciepłej wody na pojedyncze węzły w budynkach. 7

9 3) Wdrożenie systemu informacji dla odbiorców ciepła. Wdrożenie tego systemu odbyto się w roku 2014 poprzez rozbudowę strony internetowej Spółki ( Strona ta umożliwia odbiorcom ciepła uzyskanie nie tylko ważnych informacji o aktualnych wydarzeniach związanych z dostawą ciepła (awarie, przestoje, przerwy w dostawie ciepła) ale również umożliwia odbiorcom korzystanie z: poradnika Odbiorcy, informacji o planowanych i realizowanych inwestycjach, informacji o cieple systemowym, informacji o zasadach rozliczeń za ciepło. 4) Działanie w kierunku optymalizacji kształtowania się poziomu cen i stawek opłat. Cel ten został w roku 2018 zrealizowany poprzez: racjonalizację kosztów działalności Spółki, pozyskiwanie nowych odbiorców ciepła, rozszerzaniu działalności pomocniczej. 5) Analiza uwarunkowań prawnych w zakresie możliwości pozyskania zewnętrznych środków finansowych. W roku 2018 Spółka uzyskała środki finansowe na zadania: wymiana przyłączy cieplnych zasilanych z grupowego węzła cieplnego przy ul. Kochanowskiego 16 w Puławach, wymiana przyłączy cieplnych zasilanych z grupowego węzła cieplnego przy ul. Sieroszewskiego 56 w Puławach, wymiana sieci cieplnej o dł. 220 m w ul. Kochanowskiego w Puławach (realizacja w roku 2019). Na realizację ww. projektów Spółka OPEC uzyskała w roku 2018 pożyczkę z WFOŚiGW w wysokości 222 tys. zł. W roku 2019 Spółka podpisała umowę z Narodowym Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na dotację bezzwrotną na zadanie Modernizacja cieci ciepłowniczej, budowa przyłącza cieplnego i węzłów indywidualnych skutkująca likwidacją węzła grupowego przy ul. Wróblewskiego 16D w mieście Puławy. Projekt ten będzie realizowany w latach W roku 2018 Spółce nie udało się zrealizować następujących celów: 1) W roku 2018 Spółka wydatkowała na inwestycje 1 772,7 tys. zł. przy zaprognozowanych wydatkach w Planie modernizacji i rozwoju..." w wysokości 2 011,0 tys. zł. Zmniejszone wydatki inwestycyjne są wynikiem przesunięcia zadań na następny rok. Założony rzeczowy program inwestycyjny został zrealizowany 8