GINO ROSSI S.A. Ul. Owocowa Słupsk

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ GINO ROSSI S.A. ZA I KWARTAŁ 2011 ROKU ZAWIERAJĄCY SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE SPÓŁKI GINO ROSSI S.A. GINO ROSSI S.A. Ul. Owocowa Słupsk

2 I. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ Wybrane skonsolidowane dane finansowe Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Skonsolidowane aktywa i zobowiązania warunkowe Skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz sprawozdanie z całkowitych dochodów Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych II. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GINO ROSSI S.A Wybrane dane finansowe Bilans Aktywa i zobowiązania warunkowe Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Sprawozdanie z przepływów pieniężnych III. INFORMACJA DODATKOWA IV. POZOSTAŁE INFORMACJE Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności grupy kapitałowej w prezentowanym okresie Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe grupy kapitałowej Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji

3 9. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Wskazanie akcjonariuszy posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Informacje o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Inne informacje, które zdaniem emitenta SA istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta Informacja dotycząca segmentów działalności Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w pespektywie, co najmniej kolejnego kwartału

4 I. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł 1 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto przyp. akcjonariuszom Jednostki Dominującej Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej (668) (577) (168) (145) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej (4026) (3834) (1013) (966) Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (2377) (3954) (598) (997) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Aktywa, razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny przyp. akcjonariuszom Jednostki Dominującej Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) Kapitał podstawowy Liczba akcji (w szt.)

5 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej A k t y w a POZYCJA w tys. zł kwartału / poprz. roku / kwartału / 2010 Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne ujawnione w trakcie alokacji ceny nabycia udziałów w jednostkach zależnych Wartość firmy Inne wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowane metodą praw własności - Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - 2 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe - Należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego - Pozostałe należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu - Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - Rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty A k t y w a r a z e m

6 P a s y w a POZYCJA w tys. zł kwartału / poprz. roku / kwartału / 2010 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej Pozostały kapitał zapasowy (8934) (8934) Akcje własne - Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny Wynik finansowy roku obrotowego Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży - Niepodzielony wynik finansowy (15429) (21791) (55679) Udziały mniejszości - ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i pożyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Pozostałe zobowiązania długoterminowe Długoterminowe rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 197 Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży - Rozliczenia międzyokresowe bierne P a s y w a r a z e m

7 3. Skonsolidowane aktywa i zobowiązania warunkowe w tys. zł POZYCJA kwartału / poprz. roku / kwartału / Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

8 4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz sprawozdanie z całkowitych dochodów Wariant kalkulacyjny Działalność kontynuowana w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do kwartał / 2010 okres od do Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów i usług Koszt sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) ze sprzedaży (1 726) (1 314) Odpis ujemnej wartości firmy Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (303) (2 209) Udział w zyskach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody (koszty) finansowe 270 (578) Pozostałe zyski (straty) z inwestycji Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (162) 115 część bieżąca (162) (310) część odroczona Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto, z tego przypadający: akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: PLN / akcję PLN / akcję z działalności kontynuowanej - podstawowy 0,00 0,01 - rozwodniony 0,00 0,01 z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy 0,00 0,01 - rozwodniony 0,00 0,01 Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Zmiany w nadwyżce z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Zyski (straty) aktuarialne z tytułu programów świadczeń emerytalnych Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Przeszacowanie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Przeszacowanie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Inne całkowite dochody netto CAŁKOWITY DOCHÓD: przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego przypadający akcjonariuszom mniejszościowym 8

9 5. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Wyszczególnienie Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej Pozostały kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto roku obrotowego Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji Niepodzielony wynik finansowy Razem Udziały mniejszości Kapitał własny razem Saldo na dzień Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Inne wartości niematerialne 294 Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Zysk netto za okres od do roku Podział wyniku finansowego Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Wyłączenia konsolidacyjne Saldo na dzień roku Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekty błędów podstawowych Saldo po zmianach Przejście na MSR Saldo otwarcia wg MSR Zmiany w kapitale własnym w okresie do Zysk netto za okres od do roku Podział wyniku finansowego (pokrycie straty) Dywidendy Wyłączenia konsolidacyjne Saldo na dzień roku

10 6. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do kwartał / 2010 okres od do Zysk przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja wartości niematerialnych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości firmy Amortyzacja środków trwałych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (45) (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych (525) (485) Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych według wartości godziwej (Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wart. godziwej Koszty odsetek Udział w (zyskach) stratach jednostek stowarzyszonych Odpis ujemnej wartości firmy Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Zyski/ straty mniejszości Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów 1016 (881) Zmiana stanu należności (1433) (1628) Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw (863) (754) Inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej 2065 (383) Zapłacone odsetki Podatek dochodowy odroczony Zapłacony podatek dochodowy (162) (310) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (24) Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (668) (442) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 39 Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wydatki na nabycie jednostek zależnych (pomniejszone o przejęte środki pieniężne) Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych Pożyczki udzielone (150) Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych Otrzymane odsetki Inne wpływy Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (668) (577)

11 Metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z tytułu emisji akcji Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do kwartał / 2010 okres od do Spłaty kredytów i pożyczek (3 335) (2 855) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (278) (254) Odsetki zapłacone (413) (725) Dywidendy wypłacone Inne wpływy lub wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej (4 026) (3 834) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych (2 377) (3 954) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na okresu

12 II. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GINO ROSSI S.A. 1. Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego w PLN oraz w EUR zaprezentowano w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym. w tys. zł w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE 1 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (142) 188 (36) 47 III. Zysk (strata) brutto 139 (396) 35 (100) IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (209) 338 (53) VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (1 330) (3 563) (335) (898) VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 89 (3 624) 22 (914) IX. Aktywa, razem (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XI. Zobowiązania długoterminowe (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XIII. Kapitał własny (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XIV. Kapitał zakładowy (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XV. Liczba akcji (w szt.) (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na bieżącego kwartału i poprzedniego roku obrotowego) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 1,31 1,31 0,33 0,34 1,31 1,31 0,33 0,34 0,00 0,00 0,00 0,00 Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób: - pozycje bilansowe przedstawiające dane za I kwartał roku 2011 przeliczono na EUR według średniego kursu NBP z dnia r. (EUR/PLN=4,0119); natomiast pozycje bilansowe przedstawiające dane na roku przeliczono na EUR według średniego kursu NBP dzień dnia r. (EUR/PLN=3,8622); - pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych przeliczono na EUR według kursu EUR stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Średni kurs przyjęty do wyliczeń za I kwartał roku 2011 wynosi 3,9742 PLN za 1 EUR, a do wyliczeń za I kwartał roku 2010 wynosi 3,9669 PLN za 1 EUR. 12

13 2. Bilans A k t y w a POZYCJA w tys. zł kwartału / poprz. roku / kwartału / 2010 I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m

14 P a s y w a POZYCJA w tys. zł kwartału / poprz. roku / kwartału / 2010 I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych (18 533) (19 386) (52 793) 8. Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Różnice z przeliczenia dot.zagranicznych Oddziałów II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,31 1,31 1,28 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,31 1,31 1,28 14

15 3. Aktywa i zobowiązania warunkowe POZYCJA w tys. zł kwartału / poprz. roku / kwartału / Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

16 4. Rachunek zysków i strat POZYCJA w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do kwartał / 2010 okres od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży (1930) (2219) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (142) 188 X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych - (396) 1. Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne - - XIV. Zysk (strata) brutto 139 (396) XV. Podatek dochodowy - (458) a) część bieżąca - - b) część odroczona - (458) XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności - - XVIII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0 0 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

17 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym POZYCJA w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do rok 2010 okres od do kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego - (33 407) - a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) z emisji akcji serii G b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (19 386) (19 386) (19 386) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu)

18 POZYCJA w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do rok 2010 okres od do kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do Zysk z lat ubiegłych na okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych Strata z lat ubiegłych na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu (18 533) (19 386) (52 793) 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku c) Różnice kursowe z przeliczenia dot. oddziałów zagranicznych II. Kapitał własny na okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

19 6. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych POZYCJA A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) w tys. zł 1 kwartał / 2011 okres od do kwartał / 2010 okres od do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1204 (271) 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych (536) (485) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej - (36) 6. Zmiana stanu rezerw (641) (614) 7. Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności (1 839) (2 270) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty - 30 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia 1343 (209) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (1330) (3563) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 89 (3624) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 89 (3624) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

20 III. INFORMACJA DODATKOWA 1. Grupa Kapitałowa GINO ROSSI S.A. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej GINO ROSSI S.A. za I kwartał 2011 roku zostało sporządzone zgodnie z wymogami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w wersji zatwierdzonej przez Komisję Europejską obowiązującymi na dzień sprawozdawczy oraz zgodnie z wymogami określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2009 roku, Nr 33, poz. 259). Śródroczny skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat, śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym i śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od roku do roku oraz śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień roku wraz z danymi porównywalnymi zostały sporządzone przy zastosowaniu takich samych zasad rachunkowości dla każdego z okresów. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do tysiąca złotych (chyba, że zaznaczono inaczej) W śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zastosowano takie same zasady rachunkowości, jakie zastosowano przy sporządzaniu rocznego pełnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2010 rok. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Jednostkę Dominującą i jednostki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności 2. GINO ROSSI S.A. Śródroczne sprawozdanie finansowe GINO ROSSI S.A. za I kwartał 2011 roku zostało sporządzone zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości, aktów wykonawczych do ustawy oraz zgodnie z wymogami określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2009 roku, Nr 33, poz. 259). Śródroczny skrócony rachunek zysków i strat, śródroczne skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym i śródroczne skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od roku do roku oraz śródroczny skrócony bilans na dzień roku wraz z danymi porównywalnymi zostały sporządzone przy zastosowaniu takich samych zasad rachunkowości dla każdego z okresów. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne obejmujące dane finansowe zagranicznych Oddziałów w Niemczech i na Litwie. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do tysiąca złotych (chyba, że zaznaczono inaczej) W śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym zastosowano takie same zasady rachunkowości, jakie zastosowano przy sporządzaniu rocznego pełnego sprawozdania finansowego za 2010 rok. 20

21 3. Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów W I kwartale 2011 roku nastąpiły zmiany w wielkościach szacunkowych, które przedstawia poniższa tabela. Tytuł zmiany aktywów / zobowiązań Kwota zmiany (w tys. zł) Zmniejszenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 62 Zwiększenie odpisów aktualizujących wartość wyrobów -156 Zmniejszenie odpisów aktualizujących wartość towarów 719 Zmniejszenie odpisów aktualizujących wartość należności 435 Zmniejszenie rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 Zmniejszenie rezerw na świadczenia pracownicze 518 Zmniejszenie pozostałych rezerw

22 IV. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ GINO ROSSI S.A. Skonsolidowane przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej Gino Rossi za pierwszy kwartał 2011 r. wyniosły 43,2 mln zł i były na zbliżonym poziomie do analogicznego okresu 2010 r. Marża brutto ze sprzedaży wyniosła tys. zł wobec tys. zł w pierwszym kwartale 2010 r. Skonsolidowany wynik netto za pierwszy kwartał 2011r. wyniósł 115 tys. zł. Skonsolidowany wynik netto w pierwszym kwartale 2010r. wyniósł 184 tys. zł. Grupa Kapitałowa Gino Rossi SA wg stanu na zmniejszyła zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek bankowych oraz kredytów kupieckich o 9,2 mln w stosunku do poziomów na dzień KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GINO ROSSI S.A. Przychody spółki Gino Rossi S.A. za pierwszy kwartał 2011 r. wyniosły tys. zł i były na o 650 tys. wyższe niż przychody pierwszego kwartału 2010 r. Marża brutto ze sprzedaży po w pierwszym kwartale 2011r. wyniosła 32,2%, w analogicznym okresie roku ubiegłego wynosiła również 32%. Na pozostałej działalności operacyjnej Spółka odnotowała w I kwartale 2011 r wynik dodatni w kwocie tys zł. Wartość jego była niższa niż w ubiegłym roku o 620 tys zł. Na działalności finansowej w I kwartale 2011 r. Spółka uzyskała dodatni wynik w kwocie 282 tys. zł. W ubiegłym roku w I kwartale przychody finansowe były niższe od kosztów finansowych o 584 tys zł. Dodatni wynik bieżącego roku to efekt dodatnich różnic kursowych i zmniejszenia kosztów kredytów wynikający ze zmniejszenia ich poziomu. Zysk netto w I kwartale 2011 r. był dodatni i wynosił 139 tys. zł. Wynik netto w analogicznym okresie roku poprzedniego wyniósł 77 tys. zł. Na dzień Spółka zmniejszyła zadłużenie długo i krótkoterminowe o 4,8 mln zł w porównaniu do stanu zadłużenia na Zmniejszenie finansowania kapitałem obcym spowodowało iż poziom zadłużenia aktywów zmniejszył się z 60% do 57%. 22

23 2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Nie wystąpiły żadne czynniki i wydarzenia o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W porównywalnych okresach nie wystąpiły żadne zdarzenia o charakterze nietypowym, które miałyby istotny wpływ na osiągnięte przez Grupę Kapitałową GINO ROSSI wyniki finansowe. 3. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności grupy kapitałowej w prezentowanym okresie Przychody ze sprzedaży oraz wyniki finansowe wykazywane w ramach poszczególnych kwartałów są odzwierciedleniem struktury kanałów dystrybucji Grupy Kapitałowej oraz sezonowości w sprzedaży. Pierwszy i trzeci kwartał roku są okresami największej sprzedaży hurtowej. W tym czasie następują dostawy nowych kolekcji, odpowiednio wiosenno letniej i jesienno zimowej, do wszystkich kontrahentów. W tym okresie obserwujemy niższą sprzedaż detaliczną, której szczyt przypada na drugi i czwarty kwartał roku. W konsekwencji, w pierwszym i trzecim kwartale roku przeważający wpływ na ogólną marżę na sprzedaży ma marża hurtowa. Jest ona niższa niż marża osiągana w pozostałych dwóch kwartałach, w których dominujący wpływ na ogólną marżę ma marża detaliczna. 4. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Nie miała miejsca emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. W I kwartale 2011r. nie dokonano emisji akcji. 5. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Nie miało miejsca wypłata lub zadeklarowanie dywidendy. W prezentowanym okresie Jednostka Dominująca GINO ROSSI S.A. oraz jednostki zależne nie wypłacały i nie deklarowały wypłaty dywidendy. 6. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe grupy kapitałowej Nie wystąpiły zdarzenia po r. mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej GINI ROSSI S.A. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia, mogące wpłynąć na przyszłe wyniki emitenta. 23

24 7. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej ( mln zł.) ( mln zł.) z tytułu gwarancji udzielonych 3,2 3,2 24

25 8. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji Schemat Grupy Kapitałowej GINO ROSSI na dzień r. GINO ROSSI S.A. (jednostka dominująca) 100% MB SHOPS Sp. z o.o. w likwidacji 100% SIMPLE CREATIVE PRODUCTS S.A. GARDA Sp. z o.o. 100% MWM-GINO ROSSI Sp. z o.o. w likiwdacji 100% COMO Sp. z o.o. w likwidacji 100% 100% GINO ROSSI s.r.o. 25

26 Prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje jednostkę dominującą GINO ROSSI S.A. oraz jednostki zależne: - COMO Sp. z o.o. w likwidacji - GARDA Sp. z o.o. - SIMPLE CREATIVE PRODUCTS S.A, oraz spółki: - MB SHOPS Sp. z o.o. w likwidacji - MWM GINO ROSSI Sp. z o.o., w likwidacji Konsolidacja dokonana została metodą pełną. Ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego wyłączono spółki: - GINO ROSSI s.r.o. 9. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Zmiany w strukturze jakie nastąpiły w I kwartale 2011r. opisano poniżej. W dniu 9 grudnia 2010r. na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Wspólników spółki Como sp. z o.o. została podjęta decyzja o rozwiązaniu spółki. W dniu 22 lutego spółka otrzymała postanowienie Sądu Rejonowego Gdańsk Północ w Gdańsku VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Sąd postanawia wpisać Krajowym Rejestrze Sądowym Como sp. z o.o. w likwidacji. Na likwidatora spółki została wybrana pani Beata Kurczyn. W dniu 11 stycznia 2011r. decyzją Sądu Rejonowego m.st. Warszawy w Warszawie, X Wydział Gospodarczy dla spraw upadłościowych i naprawczych zakończono postępowanie upadłościowe spółki Cosimo Martinelli Poland sp. zo.o. 26

27 10. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Zarząd Spółki w dniu 28 października 2009r. opublikował skonsolidowaną prognozę na rok 2009, a także na lata Prognoza obejmuje wyniki Gino Rossi i Simple Creative Products sp. z o.o., natomiast prognozowane wyniki jednostkowe spółki Gino Rossi S.A. nie zostały podane do publicznej wiadomości. Prognozowane wartości przedstawiają się następująco ( 000) : Przychody ze sprzedaży EBITDA Marża EBITDA 11,7% 13,7% EBIT Marża EBIT 9,2% 11,4% Zysk/strata netto Marża netto 5,6% 7,8% Zadłużenie/aktywa 34,6% 30,2% Prognoza wyników finansowych nie była poddana ocenie Biegłego Rewidenta co do kompletności i rzetelności przyjętych założeń prognozy oraz zastosowanych do sporządzenia prognozy zasad rachunkowości. W świetle wyników wypracowanych w I kwartale 2011 roku Zarząd nie widzi zagrożenia realizacji powyższej prognozy. 11. Wskazanie akcjonariuszy posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Na dzień 11 maja 2011r., tj. na dzień opublikowania niniejszego raportu kwartalnego, lista Akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów w ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia się następująco: 27

28 Akcjonariusz Rubicon Partners NFI S.A. i podmiot zależny Rubicon Partners Dom Maklerski S.A. Wiesław Wojas i spółka zależna WOJAS S.A. Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Ilość głosów na WZA Ilość głosów w ogólnej liczbie głosów (w %) ,14 % ,14 % ,47 % ,47 % Gherardo Iannelli ,18 % ,18 % Gian Piero Luzzi ,22 % ,22 % Zbigniew Paduch ,02% ,02 % Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ( fundusze ,25% ,25% zarządzane) Allianz FIO i Allianz Platinium FIZ ,30% ,30% Zestawienie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. od 1 marca 2011r. do 11 maja 2011r. Akcjonariusz Rubicon Partners NFI S.A. i podmiot zależny Rubicon Partners Dom Maklerski S.A. Wiesław Wojas i spółka zależna WOJAS S.A. Liczba akcji na dzień Zmiany w stanie posiadania Liczba akcji na dzień Gherardo Iannelli Gian Piero Luzzi Zbigniew Paduch Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.( fundusze zarządzane) Allianz FIO i Allianz Platinium FIZ

29 Zestawienie zmian w udziale w kapitale zakładowym w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. od 1 marca 2011r. do 11 maja 2011r. Akcjonariusz Rubicon Partners NFI S.A. i podmiot zależny Rubicon Partners Dom Maklerski S.A. Wiesław Wojas i spółka zależna WOJAS S.A. Udział w kapitale zakładowym na dzień publikacji raportu za IV kwartał 2010 Udział w kapitale zakładowym na dzień publikacji raportu za I kwartał ,14% 11,14% 9,47% 9,47% Gherardo Iannelli 7,18% 7,18% Gian Piero Luzzi 6,22% 6,22% Zbigniew Paduch 6,02% 6,02% Quercus Towarzystwo Funduszy 5,07% 5,25% Inwestycyjnych S.A. ( fundusze zarządzane) Allianz FIO i Allianz Platinium FIZ 5,30% 5,30% Zestawienie zmian w udziale w ilości głosów w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. od 1 marca 2011r. do 11 maja 2011r. Akcjonariusz Rubicon Partners NFI S.A. i podmiot zależny Rubicon Partners Dom Maklerski S.A. Wiesław Wojas i spółka zależna WOJAS S.A. Ilość głosów w ogólnej liczbie głosów (w %) na dzień publikacji raportu za IV kwartał 2010r. Ilość głosów w ogólnej liczbie głosów (w %) na dzień publikacji raportu za I kwartał 2011r. 11,14 % 11,14 % 9,47 % 9,47 % Gherardo Iannelli 7,18 % 7,18 % Gian Piero Luzzi 6,22 % 6,22 % Zbigniew Paduch 6,02 % 6,02 % Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 5,07% 5,25% Allianz FIO i Allianz Platinium FIZ 5,30% 5,30% 29

30 12. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób Akcjonariusz Liczba akcji - stan na dzień Zmiany w stanie posiadania Liczba akcji - stan na dzień RADA NADZORCZA Grzegorz Golec Krzysztof Urbański Maciej Fedorowicz ( od 28 maja ) Piotr Karmelita ( od października 2010r.) Sławomir Strycharz ( od 28 maja r.) ZARZĄD Anna Stenszke Witold Jesionowski Artur Morawski LICZBA AKCJI BĘDĄCA W POSIADANIU ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ - dzień r. Akcjonariusz Liczba akcji Udział % w kap. zakładowym RADA NADZORCZA Grzegorz Golec Krzysztof Urbański Maciej Fedorowicz ,6% Piotr Karmelita Sławomir Strycharz ZARZĄD Anna Stenszke Witold Jesionowski ,7% Artur Morawski Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem kwartalnym w całej Grupie Kapitałowej nie wszczęto postępowań przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego, ani organem administracji państwowej dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych GINO ROSSI S.A. 30