RAPORT!ROCZNY!ZA!2014!ROK!! ZAWIERAJĄCY! JEDNOSTKOWE!SPRAWOZDANIE!FINANSOWE! ZA!OKRES! !9! !r.!

Transkrypt

1 RAPORTROCZNYZA2014ROK ZAWIERAJĄCY JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEFINANSOWE ZAOKRES r. Sporządzonyzgodnie zpolskimistandardamirachunkowości ProduktyKlasztorneS.A. MałaWieś204, WęgrzceWielkie

2 ProduktyKlasztorneS.A. PODSTAWAPRAWNA NiniejszyraportrocznyspółkiProduktyKlasztorneS.A.( Spółka zostałsporządzonyzgodniezwymogami 5 ust. 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu 9 Informacje bieżące i okresowe przekazywanewalternatywnymsystemieobrotunarynkunewconnect wzwiązkuzzapisami 5ust.3oraz ust.6.1,6.2i6.3. Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie rocznym Spółki zawierają dane za okres od dnia 1stycznia2014do31grudnia2014rokuorazdaneporównawczezaanalogicznyokresrokupoprzedniego,tj. oddnia1styczniado31grudnia2013roku. Niniejsze sprawozdanie zostały sporządzone zgodnie z Polskimi Standardami Rachunkowości. Wszelkie dane finansowe,oileniewskazanoinaczej,zostałyzaprezentowanewzłotychpolskich. Strona 2

3 ProduktyKlasztorneS.A. SPISTREŚCI PISMOZARZĄDU...4 WYBRANEDANEFINANSOWEZAOKRESOD1STYCZNIADO31GRUDNIA2014ROKU...5 SPRAWOZDANIEFINANSOWESPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A.ZAROKOBROTOWY2014OBEJMUJĄCE OKRESODDNIA1STYCZNIADO31GRUDNIA2014ROKU...6 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU SPÓŁKI PRODUKTY KLASZTORNE S.A. Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI W ROKU OBROTOWYM2014OBEJMUJĄCEOKRESODDNIA1STYCZNIADO31GRUDNIA2014ROKU...41 OŚWIADCZENIEOSTOSOWANIUDOBRYCHPRAKTYKSPÓŁEKNOTOWANYCHNANEWCONNECT...51 OPINIAORAZRAPORTZBADANIASPRAWOZDANIAFINANSOWEGOSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A...55 OŚWIADCZENIAZARZĄDUSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A...56 Strona 3

4 ProduktyKlasztorneS.A. PISMOZARZĄDU SzanowniAkcjonariusze, PrzekazującnaPaństwaręceraportrocznyProduktyKlasztorneS.A.zarok2014pragnęzaprosićdozapoznania sięzpodsumowaniemdziałalnościspółkiwroku2014r. Minionyrokspółkazamknęłaprzychodamizesprzedażywkwocie ,32zł,cowporównaniudoroku 2013dałowyniknasprzedażywiększyoponad17%. Niewątpliwierok2014byłdlaSpółkiokresemdużychzmianwobszarzepodstawowejdziałalności.Spółkaod początku2014r.intensywniepracowałanaddalszymrozwojem.zmianyrozpoczętowewszystkichkluczowych obszarach.wlutymuruchomionopełnąwersjęnowejstronyinternetowejwrazzesklepeminternetowym.to działanie pozwoliło na radykalną zmianę wizerunku Spółki i znacząco zmieniło komunikację z klientami poprzez media elektroniczne. Kolejne kroki dotyczyły rozwoju dotychczasowego portfolio produktowego. W czerwcu Spółka zawarła umowę licencyjną dotyczącą zakupu praw do marki Uśmiech Dzieciaka, która stanowi podstawę dla rozwoju produktów spożywczych dedykowanych dzieciom. Warto równieżwspomniećoumowiedystrybucyjnejdotyczącejpiwa Mnich,którapozwoliłanaaktywnąsprzedaż naszejmarkipiwanatereniewarszawyiokolic. Niewątpliwie najbardziej znaczącym wydarzeniem dla Spółki było podpisanie strategicznej umowy ze firmą Żabka Polska sp. z o.o. w zakresie dystrybucji produktów marki Produkty Klasztorne w sieci FreshMarket. Dziękitejumowie ProduktyKlasztorne pojawiłysięwsklepachzlogofreshmarketwcałejpolsce. WkonsekwencjizaistnieniawsieciFreshMarketspółkamusiałaprzeorganizowaćdotychczasowąlogistykę.Było todużewyzwaniezarównoodstronykosztowej,jakrównieżdziałańoperacyjnych.poniesionewtymobszarze kosztymiałyznaczącywpływnastratęosiągniętąprzezspółkęw2014r.,przyczymczęśćznichmiaławyłącznie charakterjednorazowy. PrzyokazjirozwojuspółkinależyrównieżwspomniećozakończonejsukcesememisjiakcjiseriiD,dziękiktórej Spółkapozyskałaśrodkiwwysokości500000,00złnawsparciekapitałuobrotowego,którybyłniezbędnydo wykonaniaumowywzakresiezatowarowaniasklepówsiecifreshmarket. Mam nadzieję, że zapoczątkowane jeszcze w 2014 r. procesy związane z rozwojem spółki będą przez nas kontynuowanewroku2015.chcielibyśmy,abysprzedażwsieciach,wktórychjesteśmyobecnisystematycznie rosłaiwierzymy,żewprowadzenienowychproduktówjakibrandówuzupełniającychofertęznaczącowzmocni nasząkonkurencyjność,awkonsekwencjiwpłyniekorzystnienaosiąganewynikifinansowe.ponadto,zgodnie z przyjętymi priorytetami handlowymi rozpoczęliśmy intensyfikację działań związanych z rozwojem eksportu naszychproduktówdowielkiejbrytanii,irlandiiiniemiec. Dodatkowo, bardzo liczymy na rozwój marki Uśmiech Dzieciaka jesteśmy gotowi od strony technicznej i produktowej na wprowadzenie produktów wędliniarskich oraz świeżych soków do sieci sprzedaży. Prowadzimybardzozaawansowanerozmowyhandlowewtymzakresieiliczymy,żebędzietomiałomiejsce najpóźniejwiikwartale2015r. Dziękując za dotychczasowe zaufanie Akcjonariuszy chciałbym zapewnić, że dołożymy wszelkich starań, aby mócsukcesywnierozwijaćmarkęibudowaćwartośćspółki. Zpoważaniem, Strona 4

5 ProduktyKlasztorneS.A. WYBRANEDANEFINANSOWEZAOKRESOD1STYCZNIADO31GRUDNIA2014 ROKU Okres zakończony 31/12/2014 Okres zakończony 31/12/2013 Okres zakończony 31/12/2014 Okres zakończony 31/12/2013 PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000 Aktywarazem 2219, ,80 520,66 479,55 Aktywatrwałe 1155, ,68 271,20 292,89 Aktywaobrotowe 1063,30 774,12 249,47 186,66 Należnościdługoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Należnościkrótkoterminowe 700,21 593,81 164,28 143,18 Środkipieniężneiinneaktywapieniężne 70,84 80,53 16,62 19,42 Zobowiązaniairezerwynazobowiązaniarazem 1261,20 684,01 295,90 164,93 Zobowiązaniadługoterminowe 120,25 222,80 28,21 53,72 Zobowiązaniakrótkoterminowe 1126,38 461,21 264,27 111,21 Kapitałwłasny 958, ,79 224,77 314,62 Kapitałzakładowy 1263, ,55 296,45 274,53 Przychodynettozesprzedaży 3909, ,97 917,29 792,68 Zysk(stratazesprzedaży 9773, , ,37 992,32 Zysk(stratanadziałalnościoperacyjnej[EBIT] 9805, , ,05 990,01 Zysk(strataprzedopodatkowaniem(brutto 9846, , ,66 996,66 Zysk(stratanetto 9846, , ,66 996,66 Podstawowepozycjebilansu,rachunkuzyskuistratorazrachunkuprzepływówpieniężnychzesprawozdania finansowegoprzeliczononaeurowedługkursówśrednichustalonychprzeznarodowybankpolskizgodnieze wskazaną,obowiązującązasadąprzeliczenia: Bilanswedługkursuobowiązującegonaostatnidzieńodpowiedniegookresu:nadzień31grudnia2014 średnikurswynosił4,2623,nadzień31grudnia2013średnikurswynosił4,1472. Rachunek zysków według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: średnia arytmetycznawokresieod1styczniado31grudnia2014 4,1893,średniaarytmetycznawokresieod 1styczniado31grudnia2013 4,2110. Przeliczeniadokonanopoprzezpodzieleniewartościwyrażonychwtysiącachzłotychprzezkurswymiany. Strona 5

6 ProduktyKlasztorneS.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPÓŁKI PRODUKTY KLASZTORNE S.A. ZAROKOBROTOWY2014OBEJMUJĄCEOKRESODDNIA1STYCZNIADO31 GRUDNIA2014ROKU A. WPROWADZENIEDOSPRAWOZDANIAFINANSOWEGO 1. INFORMACJEOGÓLNE PRODUKTYKLASZTORNESpółkaAkcyjnazsiedzibąwMałejWsi204,329002WęgrzceWielkie,zostaławpisana do Krajowego Rejestru Sądowego dnia 29 kwietnia 2013 roku pod numerem KRS przez Sąd RejonowydlaKrakowa ŚródmieściawKrakowie,XIWydziałGospodarczyKrajowegoRejestruSądowego,na podstawieaktunotarialnegozdnia18grudnia2012roku(rep.anr12521/2012jakonastępcaprawnyspółki ProduktyKlasztornesp.zo.o.(nrKRS CzastrwaniaSpółkijestnieoznaczony. ZgodniezeStatutemSpółkiprzedmiotemjejpodstawowejdziałalnościwokresieobrotowymbyły: 9sprzedażdetalicznaihurtowaartykułówspożywczychpodmarką ProduktKlasztorny. Przedmiotowesprawozdaniefinansoweobejmujeokresoddnia1styczniadodnia31grudnia2014roku. Wciągurokuobrotowegoniezmienionozasadwycenyaktywówipasywów. 2. ZAŁOŻENIEKONTYNUACJIDZIAŁALNOŚCIGOSPODARCZEJ SprawozdaniefinansoweSpółkizostałosporządzoneprzyzałożeniukontynuowaniadziałalnościgospodarczej przezspółkęwokresieconajmniej12miesięcypodniubilansowym,czylidodnia31grudnia2015roku. W bieżącym okresie obrachunkowym Spółka poniosła stratę netto w wysokości ,83 złotych. Spółka prezentuje kapitały własne w wysokości ,26 złotych, a pasywa bieżące są wyższe od aktywów obrotowych o kwotę ,67 złotych. Spółka pozyskała dodatkowe dofinansowanie i skutecznie nawiązała współpracę z nowym partnerem strategicznym siecią sklepów FreshMarket będących własnością Żabka PolskaSp.zo.o. W dniu 30 czerwca 2014 roku aktem notarialnym podwyższono kapitał zakładowy Spółki o ,00 zł przez emisję akcji serii D. W okresie od kwietnia do października do spółki wpłynęły środki finansowewkwocie ,00zł.spowodowałotozwiększeniekapitałupodstawowegospółkio ,0zł, akapitałuzapasowegoo ,00zł.nowawartośćkapitałupodstawowegozostaławpisanadokrajowego RejestruSądowegowdniu20listopada2014roku. Kapitałpodstawowy ,00złwcałościopłacony. Jednostka w pierwszych dwóch kwartałach 2014 skupiła się w głównej mierze na pozyskaniu nowego, znaczącegokontrahenta.wmiesiącukwietniurozpoczęłasiętestowosprzedażw10wybranychsklepachsieci FreshMarket.WlipcuzostałapodpisanaumowazŻabkaPolskaSp.zo.o.irozpoczętowspółpracęzcałąsiecią sklepówfreshmarket. Ponadtowzbogaconokatalogproduktówonowepiwo Mnichciemny orazojedenaścienowychindeksów, wtym5indeksówwgrupieprzetworówowocowowarzywnychi6wgrupieżywnościświeżej. Strona 6

7 ProduktyKlasztorneS.A. Zarząd w pierwszym półroczu 2014 roku skupił się na kontynuacji działań marketingowo 9promocyjnych. /Zakończono przebudowę strony internetowej, prowadzono reklamę internetową, profesjonalne pozycjonowaniestronywwworazdziałaniapromocjiproduktowejkoordynowaneprzezagencjępr/. Zarządjestświadomy,żesytuacjaspółkinadalniejestzadowalająca,wtymceluplanujekontynuowaćprzyjętą strategięrozwojufirmypolegającąwszczególnościna: Pozyskaniukolejnego,dużegoodbiorcysieciowego; Wprowadzeniu do sprzedaży grupy produktów wędliniarskich z logo Uśmiech Dzieciaka skierowanych do najmłodszychkonsumentów; Rozwojusprzedażynarynkachzagranicznych:Anglia,Irlandia,Niemcy,Szwajcaria; Rozwojusprzedażywśródklientówdetalicznych(Tradycja; Rozwojusprzedażywmniejszych,regionalnych,sieciachhandlowych; Rozwojusprzedażyprowadzonejprzezsklepinternetowy. Ponadto Zarząd opracował plan ramowy sprzedaży na 2015 rok. Zgodnie zprognozą, największy wzrost sprzedaży Spółka osiągnie w sieci Żabka. Wygenerowany w ubiegłym roku wynik sprzedażowy dotyczył de facto wyłącznie ostatnich czterech miesięcy 2014 roku, w tym jednej akcji promocyjnej. Osiągnięte wartości pozwoliłyzatemnaodważnejakirealneprognozowaniewynikuhandlowegoztympodmiotem,opierającsię najużuzgodnionychpomiędzystronamiplanachdynamicznejsprzedażyproduktównastojakachregionalnych orazwsparciupoprzezpięćzaplanowanychakcjipromocyjnych. WprzypadkuOrganicFarmaZdrowia,Spółkazgodniezzeszłorocznymitrendamiodnotujeprzyrostnapoziomie minimum10%,asprzedażdetalicznaihurtowaspółkiwroku2015wzrośnieodpowiednioo20%.odbędziesię to w oparciu o tradycyjne działania handlowe mające na celu pozyskanie nowych kontrahentów indywidualnychjakihurtowych. Wroku2014Spółkapodpisałaumowęlicencyjnąnaznaktowarowy UśmiechDzieciaka.Wefekcie,produkty tej linii (10 nowych indeksów w obrębie artykułów wędliniarskich oraz świeżych soków wieloowocowych zostaną włączone do kanałów dystrybucji Spółki w II kwartale 2015 roku i w znaczący sposób zaistnieją wdanychsprzedażowych. Spółka w roku 2014 poniosła duże koszty związane z obrotem giełdowym, nową stroną internetową, wprowadzeniemdodatkowegogatunkupiwa.obecniekosztyadministracjiizarząduspółkiosiągająpoziom110 tysięcyzłotychmiesięcznieispółkazamierzautrzymaćtenwskaźnikwcałym2015roku.reasumując,wszystkie działania spółki skupione są obecnie na efektywnej sprzedaży oraz rozwoju marki, co powinno przynieść pozytywny efekt finansowy na koniec roku Zdaniem Zarządu podjęte działania i wymienione wyżej kierunkirozwojupoprawiąrentowność,płynnośćspółkiipozwoląnadalszyrozwójibezpiecznąkontynuację działalności. 3. POŁĄCZENIESPÓŁEKHANDLOWYCH Wokresieobrachunkowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe, Spółka niepołączyłasięzżadną innąjednostkągospodarczą. 4. PRZYJĘTEZASADY(POLITYKARACHUNKOWOŚCI 4.1.$$ Format$oraz$podstawa$sporządzenia$sprawozdania$finansowego$ Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29września 1994 roku orachunkowości(tekstjednolitydz.u.nr76z2002roku,zpóźniejszymizmianami dalej UoR. Strona 7

8 ProduktyKlasztorneS.A. RachunekzyskówistratSpółkasporządziławwariancieporównawczym. Rachunekprzepływówpieniężnychsporządzonometodąpośrednią. 4.2.$ Wartości$niematerialne$i$prawne$ Wartośćznaków wartościniematerialnychiprawnych nieuległazmianie.obecnawartośćznakówtokwota ,00zł Ponadto, Spółka w 2014 roku weszła w posiadanie znaku Piwo Mnich i poniosła w związku ztymwstępnąopłatędotyczącazastrzeżeniawurzędziepatentowym. 4.3.$ Środki$trwałe$ Środkitrwałesąwycenianewcenienabycialubkoszciewytworzeniapomniejszonejoodpisyamortyzacyjnelub umorzeniowe,atakżeodpisyztytułutrwałejutratywartości. Środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy poniżej 3500,00 zł odnoszone są jednorazowowkoszty. Pozostałeśrodkitrwałe,owyższejwartości,amortyzowanesąliniowo. wart. stawka umorzenie wartośćnetto początkowa amortyzacji 1. meblegabinetowe 14976,80 20% 14976,80 0,00 2. meblebiurowe 14251,40 20% 14251,40 0,00 3. drukarkahpljm2727nf 1976, ,23 0,00 4. expresroyal 2514, ,35 0,00 5. laptopthinkpad 2049, ,18 0,00 6. serwer 2118, ,84 0,00 7. szafaobrotowa 1230, ,10 0,00 8. wagaetykietująca 1990, ,00 0,00 9. witrynachłodnicza 3254, ,10 0, stoiskofirmowez 19000,00 10% 6491, , stoiskofirmoweg 19000,00 10% 6491, , inwestycjaoobcyśrodektrwały MałaWieś ,61 10% 5732, , ChevroletCruze 70706,84 33% 31572, , ChevroletSpark 27863,37 33% 13221, , OpelVivaro 87797,00 20% 20485, ,08 razem , , , $ Środki$trwałe$w$budowie$$ Niewystąpiływ2014roku. 4.5.$ Inwestycje$w$nieruchomości$oraz$w$wartości$niematerialne$i$prawne$ Niewystąpiływ2014roku. Strona 8

9 ProduktyKlasztorneS.A. 4.6.$ Inwestycje$w$jednostki$podporządkowane$i$inne$inwestycje$długoterminowe$ Niewystąpiływ2014roku. 4.7.$ Inne$ inwestycje$ krótkoterminowe$ (z$ wyłączeniem$ środków$ pieniężnych$ i$ aktywów$ finansowych$ Niewystąpiływ2014roku. 4.8.$ Aktywa$finansowe$ Niewystąpiływ2014roku. 4.9.$ Leasing$ Spółkajeststronąumówleasingowych,napodstawiektórychprzyjmujedoodpłatnegoużywaniaobceśrodki trwałeprzezuzgodnionyokres. Umowanr205221zdnia17lipca2013rokunaokres36miesięcydotyczącasamochoduosobowegoChevrolet Spark1.0. Umowa nr z dnia 19 sierpnia 2013 roku na okres 36 miesięcy dotycząca samochodu osobowego ChevroletCruze2.0. Umowanr40156zdnia01października2013rokunaokres60miesięcydotyczącasamochoduciężarowego OpelVivaro2.0CDTI. Powyższe umowy mają charakter leasingu finansowego, dlatego też środki transportu zostały przyjęte jako środkitrwałewwartościwynikającejzumówipomniejszoneopodatekvat,podlegającyodliczeniu.opłaty leasingowe z tytułu umów, a wpływające do firmy co miesiąc ujmowane są jako koszty w rachunku zysków i strat w części dotyczącej odsetek, a część kapitałowa pomniejsza zobowiązanie wobec leasingodawcy wynikające z umowy leasingowej. Jednocześnie powyższe środki transportu są amortyzowane (amortyzacja niepodatkowazgodniezzałożonymplanemamortyzacji.wciąguroku2014zmieniłasięustawaopodatkuod towarów i usług w zakresie możliwości odliczania podatku VAT przy zakupie usług leasingowych, wkonsekwencji,skorygowanezostaływartościpoczątkoweśrodkówtransportu $ Zapasy$ Zapasysąwycenianewedługcenyzakupunetto. Kosztyponiesionewceludoprowadzeniaskładnikówzapasówdoichaktualnegomiejscaistanuujmowanesą metodą pierwszeprzyszło9pierwszewyszło $ Należności$krótko$T$i$długoterminowe$ Należnościhandlowesąwykazywanewkwociewymaganejzapłatypomniejszonejoodpisyaktualizujące. Wartośćnależnościaktualizujesięuwzględniającstopieńprawdopodobieństwaichzapłatypoprzezdokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych 9 zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizujący. Należnościumorzone,przedawnionelubnieściągalnezmniejszajądokonaneuprzednioodpisyaktualizująceich wartość. Strona 9

10 ProduktyKlasztorneS.A. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnychlubkosztówfinansowych $ Transakcje$w$walucie$obcej$ Współcetransakcjewalutowewroku2014niewystąpiły $ Środki$pieniężne$i$ekwiwalenty$środków$pieniężnych$ Środkipieniężnewbankuiwkasiewycenianesąwedługwartościnominalnej. Wykazanawrachunkuprzepływówpieniężnychpozycja środkipieniężne składasięzgotówkiwkasieoraz lokat bankowych o terminie zapadalności nie dłuższym niż 3 miesiące, które nie zostały potraktowane jako działalnośćlokacyjna $ Rozliczenia$międzyokresowe$ Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych.biernerozliczeniamiędzyokresowekosztówdokonywanesąwwysokościprawdopodobnych zobowiązańprzypadającychnabieżącyokressprawozdawczy $ Kapitał$podstawowy$ Kapitałpodstawowyjestujmowanywwysokościokreślonejwumowie$iwpisanejwrejestrzesądowym.Różnice między wartością godziwą uzyskanej zapłaty, a wartością nominalną udziałów są ujmowane w kapitale zapasowym $ Rezerwy$ Rezerwyujmowanesąwówczas,gdynaSpółceciążyistniejącyobowiązek(prawnylubzwyczajowywynikający zezdarzeńprzeszłychigdyjestpewnelubwysoceprawdopodobne,żewypełnienietegoobowiązkuspowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowaniakwotytegozobowiązania $ Kredyty$bankowe$i$pożyczki$oraz$zobowiązania$finansowe$przeznaczone$do$obrotu$ W momencie początkowego ujęcia, kredyty bankowe i pożyczki są ujmowane według kosztu, stanowiącego wartość otrzymanych środków pieniężnych, obejmujących koszty uzyskania kredytu/pożyczki (koszty transakcyjne.nadzień31grudniaroku2014kredytzostałzaprezentowanywwartościkapitałupozostałegodo spłaty. W dniu 20 grudnia 2013 roku została podpisana z Bankiem Zachodnim WBK SA umowa nr S /01/00 okredytobrotowywkwocie160000,00złzterminemspłatydokońca2016roku $ Uznawanie$przychodów$ Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne,któremożnawiarygodniewycenić. Strona 10

11 ProduktyKlasztorneS.A $ Sprzedaż$towarów$i$produktów$ Przychodysąujmowanewmomencie,gdyznacząceryzykoikorzyściwynikającezprawawłasnościtowarów bądźproduktówzostałyprzekazanenabywcy.przychodyobejmująnależnelubuzyskanekwotyzesprzedaży, pomniejszoneopodatekodtowarówiusług(vat. MałaWieś,3marca2015roku Sporządził: Zatwierdził: Strona 11

12 ProduktyKlasztorneS.A. Bilans Aktywa Lp. Tytuł r r. A AKTYWATRWAŁE , ,04 I Wartościniematerialneiprawne , ,00 1 Kosztyzakończonychpracrozwojowych 2 Wartośćfirmy 3 Innewartościniematerialneiprawne , ,00 4 Zaliczkinawartościniematerialneiprawne II Rzeczoweaktywatrwałe , ,04 1 Środkitrwałe , ,04 a grunty(wtymprawoużytkowaniawieczystegogruntu b budynki,lokaleiobiektyinżynieriilądowejiwodnej 22930, ,41 c urządzeniatechniczneimaszyny d środkitransportu , ,79 e inneśrodkitrwale 25016, ,84 2 Środkitrwałewbudowie 0,00 0,00 3 Zaliczkinaśrodkitrwałewbudowie 0,00 0,00 III Należnościdługoterminowe 0,00 0,00 1 Odjednostekpowiązanych 2 Odjednostekpozostałych IV Inwestycjedługoterminowe 30000, ,00 1 Nieruchomości 2 Wartościniematerialneiprawne 3 Długoterminoweaktywafinansowe 30000, ,00 a wjednostkachpowiązanych 9udziałylubakcje 9innepapierywartościowe 9udzielonepożyczki 9innedługoterminoweaktywafinansowe b wpozostałychjednostkach 9udziałylubakcje 9innepapierywartościowe 9udzielonepożyczki 30000, ,00 9innedługoterminoweaktywafinansowe 4 Inneinwestycjedługoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 1 Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego 2 Innerozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 B AKTYWAOBROTOWE , ,92 I Zapasy , ,54 1 Materiały 31595, ,40 2 Półproduktyiproduktywtoku 3 Produktygotowe Strona 12

13 ProduktyKlasztorneS.A , ,14 5 Zaliczkinadostawy II Należnościkrótkoterminowe , ,39 1 Należnościodjednostekpowiązanych 0,00 0,00 a ztytułudostawiusług,ookresiespłaty: 9do12miesięcy 9powyżej12miesięcy b inne 2 Należnościodpozostałychjednostek , ,39 a ztytułudostawiusług,ookresiespłaty: , ,20 9do12miesięcy , ,20 9powyżej12miesięcy b ztytułupodatków,dotacji,ceł,ubezpieczeńspołecznychi zdrowotnychorazinnychświadczeń 53499, ,19 c inne d dochodzonenadrodzesądowej III Inwestycjekrótkoterminowe 70842, ,82 1 Krótkoterminoweaktywafinansowe 70842, ,82 a wjednostkachpowiązanych 0,00 0,00 9udziałylubakcje 9innepapierywartościowe 9udzielonepożyczki 0,00 9innekrótkoterminoweaktywafinansowe 0,00 b wpozostałychjednostkach 0,00 0,00 9udziałylubakcje 9innepapierywartościowe 9udzielonepożyczki 9innekrótkoterminoweaktywafinansowe c środkipieniężneiinneaktywapieniężne 70842, ,82 9środkipieniężnewkasieinarachunkach 70842, ,82 9inneśrodkipieniężne 9inneaktywapieniężne 2 Inneinwestycjekrótkoterminowe IV Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 4778, ,17 MałaWieś,3marca2015roku Sporządził: Zatwierdził: AKTYWARAZEM , ,96 Strona 13

14 ProduktyKlasztorneS.A. Pasywa Lp. Tytuł r r. A KAPITAŁ(FUNDUSZWŁASNY , ,09 I Kapitał(funduszpodstawowy , ,00 II Należnewpłatynakapitałpodstawowy(wielkość ujemna 0,00 0,00 III Udziały(akcjewłasne(wielkośćujemna 0,00 0,00 IV Kapitał(funduszzapasowy , ,94 V Kapitał(funduszzaktualizacjiwyceny , ,00 VI Pozostałekapitały(funduszerezerwowe 0,00 VII Zysk(stratazlatubiegłych n ,92 n ,92 VIII Zysk(stratanetto n846757,83 n407044,93 IX Odpisyzzyskunettowciągurokuobrotowego (wielkośćujemna 0,00 B ZOBOWIĄZANIAIREZERWYNAZOBOWIĄZANIA , ,87 I Rezerwynazobowiązania 14567,00 0,00 1 Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego 2 Rezerwanaświadczeniaemerytalneipodobne 0,00 0,00 9długoterminowa 9krótkoterminowa 0,00 3 Pozostałerezerwy 14567,00 0,00 9długoterminowe 0,00 9krótkoterminowe 14567,00 0,00 II Zobowiązaniadługoterminowe , ,29 1 Wobecjednostekpowiązanych 0,00 0,00 2 Wobecpozostałychjednostek , ,29 a kredytyipożyczki 53440, ,00 b ztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych 0,00 c innezobowiązaniafinansowe(leasingfinansowy 66811, ,29 d inne 0,00 III Zobowiązaniakrótkoterminowe , ,58 1 Wobecjednostekpowiązanych 0,00 0,00 a ztytułudostawiusług,ookresiewymagalności 0,00 0,00 9do12miesięcy 9powyżej12miesięcy 0,00 b inne 0,00 2 Wobecpozostałychjednostek , ,58 a kredytyipożyczki , ,00 b ztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych 0,00 c innezobowiązaniafinansowe 46648, ,91 d ztytułudostawiusług,ookresiewymagalności , ,93 9do12miesięcy , ,93 9powyżej12miesięcy 0,00 e zaliczkiotrzymanenadostawy f zobowiązaniawekslowe 0,00 g ztytułupodatków,ceł,ubezpieczeńiinnych 41307, ,85 Strona 14

15 ProduktyKlasztorneS.A. h ztytułuwynagrodzeń 15601, ,89 i inne 3 Funduszespecjalne 0,00 0,00 IV Rozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 1 Ujemnawartośćfirmy 0,00 0,00 2 Innerozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 9długoterminowe 0,00 0,00 9krótkoterminowe MałaWieś,3marca2015roku Sporządził: Zatwierdził: PASYWARAZEM , ,96 Strona 15

16 ProduktyKlasztorneS.A. Rachunekzyskówistrat(wariantporównawczy Rachunekzyskówistratza2014rok r r. A.Przychodyzesprzedażyizrównaneznimi,wtym: , ,75 9odjednostekpowiązanych I.Przychodyzesprzedażyproduktów 44690,91 II.Zmianastanuproduktów(zwiększenie9wart.dodatnia,zmniejsz.9wartość ujemna III.Kosztwytworzeniaświadczeńnawłasnepotrzebyjednostki IV.Przychódzesprzedażytowarówimateriałów , ,84 B.Kosztydziałalnościoperacyjnej , ,46 I.Amortyzacja 57096, ,71 II.Zużyciemateriałówienergii , ,80 III.Usługiobce , ,43 IV.Podatkiiopłaty,wtym: 9213, ,18 9podatekakcyzowy V.Wynagrodzenia , ,47 VI.Ubezpieczeniaspołeczneiinneświadczenia 49197, ,97 VIII.Pozostałerodzajowe 26087, ,11 VIII.Wartośćsprzedanychtowarówimateriałów , ,79 C.Zysk(stratanasprzedaży(AnB n773045,57 n388748,71 D.Pozostałeprzychodyoperacyjne 13745, ,56 I.Zyskzezbycianiefinansowychaktywówtrwałych II.Dotacje III.Inneprzychodyoperacyjne 13745, ,56 E.Pozostałekosztyoperacyjne 46484, ,58 I.Wartośćsprzedanychskładnikówmajątkutrwałego II.Aktualizacjawartościaktywówniefinansowych 0,00 III.Innekosztyoperacyjne 46484, ,58 F.Zysk(stratanadziałalnościoperacyjnej(C+DnE n805785,02 n379039,73 G.Przychodyfinansowe 0, ,80 I.Dywidendyiudziaływzyskach,wtym: 9odjednostekpowiązanych II.Odsetki,wtym: 2057,80 9odjednostekpowiązanych III.Zyskzezbyciainwestycji IV.Aktualizacjawartościinwestycji IV.Inne H.Kosztyfinansowe 40972, ,00 I.Odsetki,wtym: 40972, ,00 9odjednostekpowiązanych II.Stratazezbyciainwestycji III.Aktualizacjawartośćiinwestycji IV.Inne I.Zysk(stratabruttonadziałalnościgospodarczej(F+GnH n846757,83 n407044,93 J.Wynikzdarzeńnadzwyczajnych(J.I.nJ.II. 0,00 0,00 Strona 16

17 ProduktyKlasztorneS.A. I.Zyskinadzwyczajne 0,00 0,00 II.Stratynadzwyczajne 0,00 0,00 R.Odpiswartościfirmyzkonsolidacji K.Zysk(stratabrutto(I+/nJnK n846757,83 n407044,93 L.Podatekdochodowy M.Pozostałeobowiązkowezmniejszeniazysku(zwiększeniastraty P.(Zyskstrataakcjonariuszy(udziałowcówmniejszościowych N.Zysk(stratanetto(KnLnM n846757,83 n407044,93 MałaWieś,3marca2015roku Sporządził: Zatwierdził: $ $ Strona 17

18 ProduktyKlasztorneS.A. Zestawieniezmianwkapitalewłasnym Wyszczególnienie r r. I. Kapitał(funduszwłasny ,09 n435862,98 9 zmianyprzyjętychzasad(politykirachunkowości 9 korektybłędów Kapitał(funduszwłasnynapoczątekokresu(BO,po Ia. korektach ,09 n435862,98 1. Kapitał(funduszpodstawowynapoczątekokresu , , Zmianykapitału(funduszupodstawowego , ,00 a zwiększenie(ztytułu , ,00 9 wydaniaudziałów(emisjiakcji , ,00 b zmniejszenie(ztytułu 9 umorzeniaudziałów(akcji 1.2. Kapitał(funduszpodstawowynakoniecokresu , ,00 2. Należnewpłatynakapitałpodstawowynapoczątekokresu 2.1. Zmiananależnychwpłatnakapitałpodstawowy 0,00 0,00 a zwiększenie(ztytułu b zmniejszenie(ztytułu 2.2. Należnewpłatynakapitałpodstawowynakoniecokresu 0,00 0,00 3. Udziały(akcjewłasnenapoczątekokresu a zwiększenie(ztytułu 0,00 0,00 9 udziałyprzeznaczonedosprzedaży 9 udziałyprzeznaczonedoumorzenia b zmniejszenie(ztytułu 0,00 0,00 9 sprzedażudziałów 3.1. Udziały(akcjewłasnenakoniecokresu 0,00 0,00 4. Kapitał(funduszzapasowynapoczątekokresu , , Zmianykapitału(funduszuzapasowego n32044,93 n16524,81 a zwiększenie(ztytułu , ,00 9 emisjiakcjipowyżejwartościnominalnej , ,00 9 zpodziałuzysku(ustawowo zpodziałuzysku(ponadwymaganąustawowominimalną 9 wartość 9 inne b zmniejszenie(ztytułu , ,81 9 pokryciastraty , , Stankapitału(funduszuzapasowegonakoniecokresu , ,94 Strona 18

19 ProduktyKlasztorneS.A. 5. Kapitał(funduszzaktualizacjiwycenynapoczątekokresun zmianyprzyjętychzasad(politykirachunkowości ,00 0, Zmianykapitału(funduszuzaktualizacjiwyceny 0, ,00 a zwiększenie(ztytułu 9 wycenaznakówtowarowych ,00 b zmniejszenie(ztytułu 0,00 0,00 9 zbyciaśrodkówtrwałych 5.2. Kapitał(funduszzaktualizacjiwycenynakoniecokresu , ,00 6. Pozostałekapitały(funduszerezerwowenapoczątek okresu 0,00 0, Zmianypozostałychkapitałów(funduszyrezerwowych 0,00 0,00 a zwiększenie(ztytułu b zmniejszenie(ztytułu 6.2. Pozostałekapitały(funduszerezerwowenakoniecokresu 0,00 0,00 7. Zysk(stratazlatubiegłychnapoczątekokresu 7.1. Zyskzlatubiegłychnapoczątekokresu 9 zmianyprzyjętychzasad(politykirachunkowości 9 korektybłędów 7.2. Zyskzlatubiegłychnapoczątekokresu,pokorektach 0,00 0,00 a zwiększenie(ztytułu 0,00 0,00 9 podziałuzyskuzlatubiegłych b zmniejszenie(ztytułu 7.3. Zyskzlatubiegłychnakoniecokresu 0,00 0, Stratazlatubiegłychnapoczątekokresu n ,85 n ,73 9 zmianyprzyjętychzasad(politykirachunkowości 9 korektybłędów 7.5. Stratazlatubiegłychnapoczątekokresu,pokorektach n ,85 n ,73 a zwiększenie(ztytułu 0,00 0,00 9 przeniesieniastratyzlatubiegłychdopokrycia b zmniejszenie(ztytułu , , Stratazlatubiegłychnakoniecokresu n ,92 n , Zysk(stratazlatubiegłychnakoniecokresu n ,92 n ,92 8. Wyniknetto n846757,83 n407044,93 a zysknetto b stratanetto n846757,83 n407044,93 c odpisyzzysku II. Kapitał(funduszwłasnynakoniecokresu(BZ , ,09 Kapitał(funduszwłasny,pouwzględnieniu III. proponowanegopodziałuzysku(pokryciastraty , ,09 Strona 19

20 ProduktyKlasztorneS.A. MałaWieś,3marca2015roku Sporządził: Zatwierdził: Strona 20

21 ProduktyKlasztorneS.A. Rachunekprzepływówpieniężnych(metodapośrednia Wyszczególnienie r r. A. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalności operacyjnej I. Zysk(stratanetto (846757,83 (407044,93 II. Korektyrazem ,28 (325170,67 1. Amortyzacja 57096, ,71 2. Zyski(stratyztytułuróżnickursowych 3. Odsetkiiudziaływzyskach(dywidendy 24712, ,51 4. Zysk(stratazdziałalnościinwestycyjnej (16660,00 5. Zmianastanurezerw 14567,00 6. Zmianastanuzapasów (206516,23 (14808,79 7. Zmianastanunależności (106394,26 (252493,52 8. Zmianastanuzobowiązańkrótkoterminowych,z wyjątkiempożyczekikredytów ,54 (81565,41 9. Zmianastanurozliczeńmiędzyokresowych 14038,76 (17116, Innekorekty III. Przepływypieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej (I+/ II (680686,55 (732215,60 B. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 0,00 1. Zbyciewartościniematerialnychiprawnychoraz rzeczowychaktywówtrwałych 2. Zbycieinwestycjiwnieruchomościorazwartości niematerialneiprawne 3. Zaktywówfinansowych,wtym: 0,00 0,00 a wjednostkachpowiązanych b wpozostałychjednostkach 0,00 0,00 zbycieaktywówfinansowych dywidendyiudziaływzyskach spłataudzielonychpożyczekdługoterminowych odsetki innewpływyzaktywówfinansowych 4. Innewpływyinwestycyjne II. Wydatki 0, ,00 1. Nabyciewartościniematerialnychiprawnychoraz rzeczowychaktywówtrwałych 2. Inwestycjewnieruchomościorazwartościniematerialne iprawne 3. Naaktywafinansowe,wtym: 0, ,00 a wjednostkachpowiązanych b wpozostałychjednostkach 0, ,00 nabycieaktywówfinansowych udzielonepożyczkidługoterminowe 30000,00 4. Innewydatkiinwestycyjne III. Przepływypieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej (I II 0,00 (30000,00 Strona 21

22 ProduktyKlasztorneS.A. C. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalności finansowej I. Wpływy , ,00 1. Wpływynettozwydaniaudziałów(emisjiakcjiiinnych instrumentówkapitałowychorazdopłatdokapitału , ,00 2. Kredytyipożyczki , ,00 3. Emisjadłużnychpapierówwartościowych 4. Innewpływyfinansowe II. Wydatki , ,99 1. Nabycieudziałów(akcjiwłasnych 2. Dywidendyiinnewypłatynarzeczwłaścicieli 3. Inneniżwypłatynarzeczwłaścicieliwydatkiztytułu podziałuzysku 4. Spłatykredytówipożyczek 53280, ,54 5. Wykupdłużnychpapierówwartościowych 6. Ztytułuinnychzobowiązańfinansowych 7. Płatnościzobowiązańztytułuumówleasingu finansowego 41014, ,94 8. Odsetki 24712, ,51 9. Innewydatkifinansowe III. Przepływypieniężnenettozdziałalnościfinansowej(I II , ,01 D. Przepływypieniężnenetto,razem(A.III+/ B.III+/nC.III (9693, ,41 E. Bilansowazmianastanuśrodkówpieniężnych,wtym: (9693, ,41 zmianastanuśrodkówpieniężnychztytułuróżnic kursowych F. Środkipieniężnenapoczątekokresu 80535, ,41 G. Środkipieniężnenakoniecokresu(F+/ D,wtym: 70842, ,82 oograniczonejmożliwościdysponowania MałaWieś,3marca2015roku Sporządził: Zatwierdził: Strona 22

23 ProduktyKlasztorneS.A. B.DODATKOWEINFORMACJEIOBJAŚNIENIA 1. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH UJĘTYCHWSPRAWOZDANIUFINANSOWYMROKUOBROTOWEGO Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za okres obrachunkowy od dnia 1styczniadodnia31grudnia2014rokuniestwierdzonozdarzeńzlatubiegłych,któreniezostały,apowinny byćujętewsprawozdaniufinansowymokresuobrachunkowego. 2. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTAPIŁY PO DNIU BILANSOWYM,ANIEUWZGLĘDNIONYCHWSPRAWOZDANIUFINANSOWYM Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za okres obrachunkowy od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2014 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte wsprawozdaniufinansowymokresuobrachunkowego. 3. PORÓWNYWALNOŚĆ DANYCH FINANSOWYCH ZA ROK POPRZEDZAJĄCY, ZDANYMISPRAWOZDANIAFINANSOWEGOZABIEŻĄCYokresobrachunkowy Sprawozdaniafinansowezabieżącyokresobrachunkowyipoprzednirokobrotowysporządzonostosująctaką samązasadę(politykęrachunkowości,jakimetodyprezentacjidanychwsprawozdaniufinansowym. 4. ZMIANYZASAD(POLITYKIRACHUNKOWOŚCIWROKUOBROTOWYM W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe Zarząd Spółki nie wprowadził żadnychzmianwpolityce(zasadachrachunkowościspółki. 5. KOREKTABŁĘDUPODSTAWOWEGO Wokresiesprawozdawczym,zaktórysporządzonosprawozdaniefinansoweZarządSpółkiniezidentyfikował błędówdotyczącychokresówubiegłych. 6. WARTOŚCINIEMATERIALNEIPRAWNE Łącznawartośćznaków wartościniematerialnychiprawnych9to ,00zł Rokzakończonydnia31grudnia2014roku Koszty zakończonych (wtysiącachzłotych prac rozwojowych Wartość firmy Innewartości niematerialne iprawne Zaliczkina wartości niematerialne iprawne Wartośćpoczątkowa Razem Saldootwarcia , ,00 Zwiększenia,wtym: KorektadanychwUP Ujawnienie(znaki 9 9 0,00 9 0,00 Strona 23

24 ProduktyKlasztorneS.A. (wtysiącachzłotych Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Innewartości niematerialne iprawne Zaliczkina wartości niematerialne iprawne Razem słowno9graficzne Przecenaznaków słowno9graficznych 0,00 0,00 Zmniejszenia,wtym: Likwidacja Inne Saldozamknięcia , ,00 Umorzenie Saldootwarcia Zwiększenia,wtym: Amortyzacjaokresu Inne Transfery Zmniejszenia,wtym: Likwidacja Inne Saldozamknięcia ,00 Odpisyaktualizujące Saldootwarcia Zwiększenia Zmniejszenia,wtym: Wykorzystanie Korektaodpisu Saldozamknięcia ,00 Wartośćnetto , ,00 Saldootwarcia , ,00 Saldozamknięcia , ,00 7. RZECZOWEAKTYWATRWAŁE WSpółcewystępująśrodkitrwałe: Rodzajśrodka trwałego Wartość początkowa zwiększenia wartości Środkitrwałewroku2014 zmniejszenie wartości wartość końcowa brutto wartośćnetto budynkiilokale 28662,61 0,00 0, , ,21 środki transportu inneśrodki trwałe ,84 0, , , , ,00 0,00 0, , ,92 Suma ,45 0,00 0, , ,85 Strona 24

25 ProduktyKlasztorneS.A. Rodzajśrodka trwałego umorzeniado 2013roku zwiększenie wartości zmniejszenie wartości umorzenia 2014roku umorzeniałącznie budynkiilokale 2866,20 0,00 0, , ,40 środki transportu inneśrodki trwałe 14849,05 0,00 0, , , ,16 0,00 0, , ,08 Suma 71259,42 0,00 0, , ,97 Ponadtospółkakorzystazobcychśrodkówtrwałychnapodstawieumównajmu.Sąto: umowa najmu lokalu z dnia r. na korzystanie z lokalu w Małej Wsi 204, Węgrzce Wielkie, szacowana wartość nieruchomości wykorzystywanej przez spółkę nieruchomościtokwota400000,00zł umowanajmusamochodumarkiskodaoktawiaowartości25000,00zł umowanajmusamochoduopelinsigniaowartości80000,00zł 8. INWESTYCJE 8.1.$ Inwestycje$długoterminowe$ Spółka udzieliła w roku 2013 pożyczki długoterminowej w wysokości 30000,00 zł. Oprocentowanie pożyczki wynosi1%wskaliroku.terminspłatyupływanakoniec2016roku. 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Inwestycjedługoterminowe: 9 9 9Długoterminoweaktywafinansowe: wtym: 30000, ,00 9udzielonepożyczki 30000, ,00 Razemdługoterminowe 30000, , $ Inwestycje$krótkoterminowe InwestycjekrótkoterminowewystępująwSpółcewyłączniewformieśrodkówpieniężnych. 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Krótkoterminoweaktywafinansowe 70842, ,82 Wtym: Środkipieniężneiinneaktywapieniężne 9 9wkasieinarachunkachbankowych 70842, , Stannadzień31grudnia2014roku 70842, ,82 Strona 25

26 ProduktyKlasztorneS.A. 9. ROZLICZENIAMIĘDZYOKRESOWECZYNNE 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Aktywaztytułuodroczonegopodatku dochodowego 9 9 Inne,wtym: 9 9 9pozostałe(sumapozycjinieistotnych 9 9 Razemdługoterminowe n n Kosztyubezpieczeń 4778, ,17 Projektstronyinternetowej 0, ,00 Razemkrótkoterminowe 4778, , KAPITAŁY Na dzień 31 grudnia 2014 roku kapitał podstawowy Spółki to ,00 złotych i jest podzielony na akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 złotych każda. Akcje emitowane były wczterechseriach: SeriaA: szt. SeriaB: szt. SeriaC: szt. SeriaD: szt. Akcje serii A oraz C są zdeponowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych i od dnia 18 grudnia 2013 roku, od dnia debiutu giełdowego, są w obrocie na parkiecie alternatywnego systemu obrotu NewConnectwWarszawie,przyczymakcjeseriiAdokońca2014rokubyłyobjęteumowamiograniczającymi prawosprzedaży. Nazwaakcjonariusza Ilośćakcji Ilośćgłosów Udziałwkapitale zakładowym% Udziałwliczbie głosównawz% WineredInvestmentsLimited ,23% 12,23% PawełWieliczko ,75% 9,75% GrzegorzAdamczak ,70% 8,70% WojciechKwiatek ,47% 8,47% ProgressiveCapital ManagementS.A ,91% 7,91% KrzysztofCzwartkiewicz ,17% 6,17% Pozostaliakcjonariusze ,77% 46,77% Razem: ,00% 100,00% Strona 26

27 ProduktyKlasztorneS.A. 11. OPROCENTOWANEKREDYTYBANKOWEIPOŻYCZKI 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Krótkoterminowe Pożyczkiodudziałowców ,00 Kredytywrachunkubieżącym Innekredyty: 9BZWBK , ,00 Razemkrótkoterminowe , , PODZIAŁZYSKU/POKRYCIESTRATY 12.1.$ Podział$zysku$/$pokrycie$straty$za$rok$poprzedni$ Walne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o pokryciu straty za rok 2013, pokrywając ją kapitałem zapasowymspółki. Zarząd Spółki zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy pokrycie straty za rok 2014 również kapitałemzapasowymspółki. 13. REZERWY Wroku2014utworzonorezerwęwkwocie14567,00zł.Dotyczyonaprzyszłegoewentualnegozobowiązania SpółkiwobecFirmyUsługiDoradczeiMenedżerskieHalinaSosnowska9Wilczek.Sprawabędzierozpatrywana przezsądgospodarczywkrakowie. Strona 27

28 ProduktyKlasztorneS.A. 14. ODPISYAKTUALIZUJĄCEWARTOŚĆNALEŻNOŚCI Wokresieobrachunkowymoddnia1styczniadodnia31grudnia2014rokudokonanoodpisówaktualizujących wartośćnależnościnakwotę20392,26zł.jednocześniezmniejszającodpisyokwotę20635,59złzpowodu umorzeniaegzekucjikomorniczychwobecdłużników. Rokzakończonydnia31grudnia2014roku Odpisyaktualizujące należnościdługoterminowe Odpisyaktualizujące należnościkrótkoterminowe Stannadzień31grudnia2013roku ,90 Zwiększenia 9 9 9należnościztytułudostawiusług 20392,26 Rozwiązanie 9 9 9należnościztytułudostawiusług , Stannadzień31grudnia2014roku , ZOBOWIĄZANIADŁUGOTERMINOWE Zobowiązania długoterminowe w wysokości ,92 zł zaprezentowane w pasywach to zobowiązania wynikające z umów leasingowych w kwocie 66811,92 zł, oraz kredytu obrotowego w kwocie 53440,00 zł ipodlegającezapłaciepo2015roku. Kredytobrotowywkwocie160000,00złwedługharmonogramupodlegaspłaciewnastępującysposób: 2014rok953280,00zł 2015rok953280,00zł 2016rok953440,00zł Zobowiązanialeasingowepodlegająspłaciewnastępującysposób: 2014rok940043,91zł 2015rok946648,38zł rok966811,92zł 16. ROZLICZENIAMIĘDZYOKRESOWEBIERNE Wokresieobrachunkowymoddnia1styczniadodnia31grudnia2013i2014rokurozliczeniamiędzyokresowe bierneniewystępują. 17. ZOBOWIĄZANIAZABEZPIECZONENAMAJĄTKUJEDNOSTKI Spółkanieposiadałazobowiązańzabezpieczonychnajejmajątku. Strona 28

29 ProduktyKlasztorneS.A. 18. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE, W TYM RÓWNIEŻ UDZIELONE PRZEZ JEDNOSTKĘ GWARANCJEIPORĘCZENIA,TAKŻEWEKSLOWE Kredytobrotowy,udzielonySpółcew2013roku,jestzabezpieczonywdwojakisposób: 1.wpływaminarachunekbieżący; 2.zabezpieczeniamiroszczeńBankuwpostaci: wekslainblancowrazzdeklaracjąwekslową gwarancjiudzielonejprzezbgkwramachumowyportfelowejliniigwarancyjnejde$ minimiswwysokościstanowiącej60%kwotykredytu,tj.wkwocie96000,00zł 19. INNEUMOWYNIEUWZGLĘDNIONEWBILANSIE Spółkanieposiadałażadnychumównieuwzględnionychwbilansie. 20. STRUKTURARZECZOWAITERYTORIALNASPRZEDAŻY Strukturarzeczowaprzychodówzesprzedażyw2013i2014rokubyłanastępująca: Rodzajdziałalności Rokzakończonydnia 31grudnia2014roku Rokzakończonydnia 31grudnia2013roku 1. Przychodyzesprzedażytowarów imateriałów,wtym: , ,84 9 wędliny , ,59 9 nabiał , ,81 9 herbatyizioła 80989, ,07 9 wyrobygarmażeryjne , ,12 9 makarony , ,36 9 przetwory , ,93 9 słodycze , ,98 9 koszeprezentowe 22392, ,89 9 alkohole9piwo , ,77 9 pozostałe 0, ,07 9 opakowaniaietykiety 86942, ,16 2. Przychodyzesprzedażyusług 0, ,91 Przychodynettozesprzedaży,razem , ,75 W roku bieżącym zwiększyła się kwota przychodów wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów osiągając poziom263542,00zł. 21. ODPISYAKTUALIZUJĄCEWARTOŚĆŚRODKÓWTRWAŁYCH Spółkaniedokonywałaodpisówaktualizującychwartośćśrodkówtrwałych. Strona 29

30 ProduktyKlasztorneS.A. 22. ZAPASYWCENIEZAKUPUNETTO Tytuł 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku 1. Materiały 31595, ,40 2. Półproduktyiproduktywtoku Produkty Towary , ,14 5. Zaliczkinadostawy 9 9 Razem , ,54 Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów w bieżącym ani w poprzednim roku obrotowym. 23. INFORMACJE O PRZYCHODACH, KOSZTACH I WYNIKACH DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ W ROKU OBROTOWYM LUB PRZEWIDZIANEJ DO ZANIECHANIA WROKUNASTĘPNYM W roku obrotowym Spółka nie zaniechała, i w kolejnym roku nie planuje zaniechania żadnego rodzaju działalności. 24. PODATEKDOCHODOWY Uzgodnieniazyskubruttodopodstawyopodatkowaniaprzedstawiasięnastępująco: Rokzakończony (wtysiącachzłotych dnia31grudnia 2014roku Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku Zysk/(stratabrutto n846757,83 n407044,93 (9 Przychody roku bieżącego nie zaliczane do dochodu do opodatkowania n4116,14 (+ Koszty roku bieżącego nie uznawane za koszty uzyskania przychodu 77671, ,39 (9Kosztyroku2012poniesionew2013 n74965,57 Podstawaopodatkowaniapodatkiemdochodowym n769086,68 n470054,25 Stawkapodatkowa 9 9 Podatekdochodowy(bieżący 9 9 Zmiana stanu rezerwy/ aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 9 9 Podatekdochodowy razem n 25. KOSZTYWUKŁADZIERODZAJOWYM Rokzakończonydnia 31grudnia2014roku Rokzakończonydnia 31grudnia2013roku Amortyzacja 57096, ,71 Strona 30

31 ProduktyKlasztorneS.A. Zużyciemateriałówienergii , ,80 Usługiobce , ,43 Podatkiiopłaty 9213, ,18 Wynagrodzenia , ,47 Ubezpieczeniaspołeczneiinneświadczenia 49197, ,97 Pozostałekosztyrodzajowe 26087, ,11 Kosztywedługrodzaju,razem , , POZOSTAŁEPRZYCHODYOPERACYJNE Rokzakończonydnia Rokzakończonydnia 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Zysk ze zbycia środków trwałych oraz wartości niematerialnychiprawnych 9 9 Dotacje 9 9 Inneprzychodyoperacyjne,wtym: 9 9 9rozwiązanieodpisówaktualizującychwartośćnależności 9 9 9rozwiązanierezerwyztytułu 9 9 9zwrócone,umorzonepodatki 9 9 9otrzymanezwrotykosztówpostępowaniaspornego 9 9 9ztytułuróżnicinwentarzowych inne 13745, ,56 Pozostałeprzychodyoperacyjne,razem 13745, , POZOSTAŁEKOSZTYOPERACYJNE Rokzakończonydnia 31grudnia2014roku Rokzakończonydnia 31grudnia2013roku Stratazezbyciaśrodkówtrwałychorazwartości niematerialnychiprawnych 9 9 Aktualizacjawartościaktywówniefinansowych,wtym: 9 9 9odpisaktualizującywartośćzapasów 9 9 9odpisaktualizującywartośćnależności 24593,28 9 9pozostałe Innekosztyoperacyjne,wtym: 7324, ,58 9utworzonerezerwyztyt , darowizny 9odpisanenależności 9 9 9kosztylikwidacjiśrodkówtrwałych 9 9 9kosztypostępowaniaspornego 9 9 9kosztylikwidacjizapasów 9 9 9inne 7324, ,58 Pozostałekosztyoperacyjne,razem 46484, , PRZYCHODYFINANSOWE Rokzakończonydnia Rokzakończonydnia 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Zyskiztytułuudziałuwinnychjednostkach,wtym: 9 9 9zyskiztytułuudziałuwjednostkachpowiązanych 9 9 9zyskiztytułuudziałuwinnychjednostkach 9 9 Strona 31

32 ProduktyKlasztorneS.A. Odsetki,wtym: ,80 9odsetkiodspółekpowiązanych 9 9 9odsetkiodpozostałychkontrahentów ,80 9odsetkiodobligacji 9 9 9odsetkibudżetowe 9 9 9odsetkibankowe 9 9 9odsetkipozostałe 9 9 Przychodyzezbyciainwestycji,wtym: 9 9 Aktualizacjawartościinwestycji,wtym 9 9 Inne,wtym: 9 9 9różnicekursowe 9 9 9pozostałeprzychodyfinansowe 9 9 Przychodyfinansowe,razem n 2057, KOSZTYFINANSOWE Rokzakończonydnia Rokzakończonydnia 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Odsetki,wtym: 40972, ,00 9odsetkidlaspółekpowiązanych 9 9 9odsetkidlapozostałychkontrahentów 12091,45 9 9odsetkibudżetowe 2647, ,00 9odsetkibankowe 11169, ,00 9odsetkiodpożyczekodudziałowców 9 9 Stratazezbyciainwestycji,wtym: 9 9 Aktualizacjawartościinwestycji,wtym: 9 9 9udziałyzakupionychspółek 9 9 9zakupioneakcjewłasne 9 9 Inne,wtym: 9 9 9różnicekursowe 9 9 9utworzonerezerwy 9 9 9pozostałekosztyfinansowe Kosztyfinansowe,razem 40972, , PONIESIONEWOSTATNIMROKUIPLANOWANENANASTĘPNYROKNAKŁADYNA NIEFINANSOWE AKTYWA TRWAŁE; PONIESIONE I PLANOWANE NAKŁADY NA OCHRONĘŚRODOWISKA Poniesionewostatnimrokunakładynaniefinansoweaktywatrwałe: W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zrealizowała żadnych inwestycji w środki trwałe. Stała się jedynie posiadaczem znaku słowno9graficznego Piwo Mnich i poniosła wzwiązkuztymwstępnąopłatęza zgłoszeniedourzędupatentowegowkwocie2000,00zł. Planowanenanastępnyroknakładynaniefinansoweaktywatrwałe: W roku 2015 Spółka zaplanowała przesuniętą z roku 2014 modernizację magazynu i stworzenie komory chłodniczej, celem zwiększenia możliwości handlowych. Szacowane w związku z tym nakłady finansowe to około20000,00zł. Poniesionenakładynaochronęśrodowiska: OchronaśrodowiskawSpółcetraktowanajestpriorytetowo.WrealizacjicelówochronyśrodowiskaSpółkama podpisaną umowę z EKO CYKL ORGANIZACJA ODZYSKU SA, która zapewnia stały monitoring recyklingu Strona 32

33 ProduktyKlasztorneS.A. zużywanych przez Spółkę surowców wtórnych i rozliczenia z Urzędem Marszałkowskim Województwa Małopolskiego.BieżącyodbiórsurowcówwtórnychzapewniafirmaSINOMAKrzysztofOettingen,zktórąspółka posiada umowę o odbiór surowców wtórnych z siedziby. Koszt powyższych działań w skali 2014 roku to 986,96zł. Planowanenakładynaochronęśrodowiska: W roku 2015 Spółka planuje niewielki wzrost nakładów na ochronę środowiska. Będzie to kwota około 1500,00zł. 31. ZYSKIISTRATYNADZWYCZAJNE W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zrealizowała nadzwyczajnych zysków ani nie poniosła nadzwyczajnychstrat. 32. STRUKTURAŚRODKÓWPIENIĘŻNYCHDORACHUNKUPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH 31grudnia2014roku 31grudnia2013roku Środkipieniężnewbanku 55005, ,53 9rachunkibieżące 55005, ,53 9depozytykrótkoterminowe Środkipieniężnewkasie 15836, ,29 Inneśrodkipieniężne n n Środkipieniężne,razem 70842, , PRZYCZYNY WYSTĘPOWANIA RÓŻNIC POMIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI NIEKTÓRYCH POZYCJI ORAZ ZMIANAMI WYNIKAJĄCYMI Z RACHUNKU PRZEPŁYWÓWPIENIĘŻYCH Należności Rokzakończony dnia31grudnia 2014roku Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku Bilansowa zmiana stanu należności długoterminowych ikrótkoterminowychnetto , ,52 9 zmiana stanu należności wynikająca z zamknięcia rozliczeń ztytułuprzekształceniaspółki , Zmianastanunależnościwrachunkuprzepływówpieniężnych n106394, ,52 Zobowiązania Rokzakończony dnia31grudnia 2014roku Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku Bilansowazmianastanuzobowiązańkrótkoidługoterminowych , ,74 (9 Zmiana stanu kredytów i pożyczek krótko9 idługoterminowych ,46 (9Pozostałe ,80 Strona 33

34 ProduktyKlasztorneS.A. Zmianastanuzobowiązańwrachunkuprzepływówpieniężnych ,54 n81565,41 Rozliczeniamiędzyokresowe Rokzakończony dnia31grudnia 2014roku Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku Bilansowazmianastanurozliczeńmiędzyokresowych 14038, , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych w rachunku przepływówpieniężnych 14038,76 n17116,17 Zapasy Rokzakończony dnia31grudnia 2014roku Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku Bilansowazmianastanuzapasów , , Zmianastanuzapasówwrachunkuprzepływówpieniężnych n206516,23 n14808, INFORMACJE O PRZECIĘTNYM ZATRUDNIENIU, Z PODZIAŁEM NA GRUPY ZAWODOWE Grupazatrudnionych Rokzakończony dnia31grudnia 2014roku Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku Zarząd 2 3 Pracownicyumysłowi 4 3 Pracownicyfizyczni 3 3 Zatrudnienie,razem INFORMACJA O WYNAGRODZENIU BIEGŁEGO REWIDENTA LUB PODMIOTU UPRAWNIONEGODOBADANIASPRAWOZDAŃFINANSOWYCH Poniższa tabela przedstawia wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych należnezarokzakończonydnia31grudnia2014rokuwpodzialenarodzajeusług: Rodzajusługi Rokzakończony dnia31grudnia 2014roku* Rokzakończony dnia31grudnia 2013roku** Badanierocznegosprawozdaniafinansowego 5000, ,00 Inneusługipoświadczające 9 9 Usługidoradztwapodatkowego 9 9 Pozostałeusługi Razem 5000, , INFORMACJE O WYNAGRODZENIACH, ŁĄCZNIE Z WYNAGRODZENIEM Z ZYSKU, WYPŁACONYCH LUB NALEŻNYCH OSOBOM WCHODZĄCYM WSKŁADORGANÓWZARZĄDZAJĄCYCHINADZORUJĄCYCH Wynagrodzenia(wzłotych Rokzakończony dnia31grudnia Rokzakończony dnia31grudnia Strona 34

35 ProduktyKlasztorneS.A. 2014roku 2013roku ZarządSpółki 65556,00 0,00 Wynagrodzenia,razem 65556,00 0, INFORMACJE O WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH, KTÓRE NIE PODLEGAJĄ KONSOLIDACJI Spółkaniepodejmowaławspólnychprzedsięwzięć,któreniepodlegająkonsolidacji. 38. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ I TRANSAKCJACH ZJEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI Spółkanietworzygrupykapitałowej. 39. POŁĄCZENIESPÓŁEKHANDLOWYCH WciągurokuobrotowegoSpółkaniepołączyłasięzżadnymijednostkami. 40. CHARAKTER I CEL GOSPODARCZY ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE W ZAKRESIE NIEZBĘDNYM DO OCENY ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY JEDNOSTKI. W roku 2014 Spółka nie zawarła żadnych umów nieuwzględnionych w bilansie, które miałyby wpływ na sytuacjęmajątkową,finansowąiwynikfinansowyspółki. 41. INSTRUMENTYFINANSOWE 1.1.Podziałinstrumentówfinansowych Zmianastanuinstrumentówfinansowych. Daneza2013rok Stanna Stanna Zwiększenia Zmniejszenia Aktywafinansoweprzeznaczonedoobrotu Pożyczkiudzieloneinależnościwłasne , ,00 Aktywafinansoweutrzymywanedo terminuwymagalności Aktywafinansowedostępnedosprzedaży Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałezobowiązaniafinansowe Daneza2014rok Stanna Stanna Zwiększenia Zmniejszenia Aktywafinansoweprzeznaczonedoobrotu Pożyczkiudzieloneinależnościwłasne 30000, ,00 Aktywafinansoweutrzymywanedo Strona 35