ALIOR BANK SPÓŁKA AKCYJNA z siedzibą w Warszawie

Transkrypt

1 NOTA INFORMACYJNA dla obligacji serii E o łącznej wartości nominalnej zł Emitent: ALIOR BANK SPÓŁKA AKCYJNA z siedzibą w Warszawie NINIEJSZA NOTA INFORMACYJNA ZOSTAŁA SPORZĄDZONA W ZWIĄZKU Z UBIEGANIEM SIĘ O WPROWADZENIE INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH OBJĘTYCH TĄ NOTĄ DO OBROTU W ALTERNATYWNYM SYSTEMIE OBROTU PROWADZONYM PRZEZ BONDSPOT S.A. WPROWADZENIE INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DO OBROTU W ALTERNATYWNYM SYSTEMIE OBROTU NIE STANOWI DOPUSZCZENIA ANI WPROWADZENIA TYCH INSTRUMENTÓW DO OBROTU NA REGULOWANYM RYNKU POZAGIEŁDOWYM PROWADZONYM PRZEZ BONDSPOT S.A. INWESTORZY POWINNI BYĆ ŚWIADOMI RYZYKA, JAKIE NIESIE ZE SOBĄ INWESTOWANIE W INSTRUMENTY FINANSOWE NOTOWANE W ALTERNATYWNYM SYSTEMIE OBROTU, A ICH DECYZJE INWESTYCYJNE POWINNY BYĆ POPRZEDZONE WŁAŚCIWĄ ANALIZĄ, A TAKŻE, JEŻELI WYMAGA TEGO SYTUACJA, KONSULTACJĄ Z DORADCĄ INWESTYCYJNYM. TREŚĆ NINIEJSZEJ NOTY INFORMACYJNEJ NIE BYŁA ZATWIERDZANA PRZEZ BONDSPOT S.A. POD WZGLĘDEM ZGODNOŚCI INFORMACJI W NIM ZAWARTYCH ZE STANEM FAKTYCZNYM LUB PRZEPISAMI PRAWA. Data sporządzenia: 16 kwietnia 2014 r.

2 Strona 2

3 OŚWIADCZENIE OSÓB ODPOWIEDZIALNYCH ZA INFORMACJE W NINIEJSZEJ NOCIE INFORMACYJNEJ W imieniu Emitenta oświadczamy, że według jego najlepszej wiedzy i przy dołożeniu należytej staranności, by zapewnić taki stan, informacje zawarte w niniejszej Nocie Informacyjnej są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym oraz, że nie pominięto w niej żadnych faktów, które mogłyby wpływać na jej znaczenie i wycenę instrumentów finansowych wprowadzanych do obrotu. W imieniu Emitenta: Warszawa, dnia 16 kwietnia 2014r. Strona 3

4 WAŻNA INFORMACJA: Pojęcia niezdefiniowane w niniejszej Nocie Informacyjnej zostały zdefiniowane w Warunkach Emisji obligacji objętych niniejszą Notą ( zwanych dalej jako Obligacje ). 1. CEL EMISJI INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH, JEŻELI ZOSTAŁ OKREŚLONY Cel emisji w rozumieniu art. 5 Ustawy o Obligacjach nie został określony. 2. OKREŚLENIE RODZAJU EMITOWANYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH Obligacje serii E są niezabezpieczonymi dwuletnimi obligacjami kuponowymi, na okaziciela, o zmiennym oprocentowaniu, nieposiadającymi formy dokumentu, wyemitowanymi przez spółkę Alior Bank S.A. zgodnie z Art. 9 pkt 3 Ustawy o Obligacjach. Kupon jest płatny w okresach półrocznych. Obligacje serii E zostały wyemitowane w ramach programu emisji obligacji o wartości maksymalnej ,00 zł (dwa miliardy złotych). 3. WIELKOŚĆ EMISJI sztuk obligacji serii E o łącznej wartości nominalnej wynoszącej ,00 zł (sto osiemdziesiąt milionów złotych). 4. WARTOŚĆ NOMINALNA I CENA EMISYJNA INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH LUB SPOSÓB JEJ USTALENIA Wartość nominalna jednej Obligacji wynosi 1.000,00 zł (tysiąc złotych). Cena emisyjna równa jest wartości nominalnej jednej Obligacji i wynosi 1.000,00 zł (tysiąc złotych). 5. WARUNKI WYKUPU I WARUNKI WYPŁATY OPROCENTOWANIA INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH Poniżej przedstawiono ogólne informacje dotyczące warunków wykupu i wypłaty oprocentowania Obligacji. Szczegółowe informacje zawarte są w Warunkach Emisji stanowiących Załącznik 4 do niniejszej Noty Informacyjnej. 5.1 Świadczenia z Obligacji Emitent zobowiązuje się wobec Obligatariuszy do spełnienia wyłącznie świadczenia pieniężnego polegającego na zapłacie Kwoty Wykupu w Dniu Wykupu oraz Kwoty Odsetek w Dniu Płatności Odsetek lub Kwoty Natychmiastowego Wykupu w Dniu Płatności Kwoty Natychmiastowego Wykupu 5.2 Warunki wykupu Z zastrzeżeniem postanowień dotyczących Natychmiastowego Wykupu Obligacji (na skutek naruszenia przez Emitenta Warunków Emisji), Obligacje zostaną wykupione przez Emitenta w dniu 11 kwietnia 2016 roku ( Dzień Wykupu ). Dniem Ustalenia Praw do wykupu jest 1 kwietnia 2016r. Kwota Wykupu jednej obligacji jest równa wartości nominalnej tej obligacji. Emitentowi nie przysługuje opcja wcześniejszego wykupu Obligacji. Emitent może dokonać przedterminowego wykupu Obligacji jedynie nabywając je od Obligatariuszy w Obrocie Wtórnym. W razie zaistnienia i trwania Przypadku Naruszenia, stosownie do postanowień pkt 11 Warunków Emisji, każdy Obligatariusz może doręczyć Emitentowi Żądanie Natychmiastowego Wykupu, zgodnie z którym należące do niego Obligacje stają się wymagalne, przy czym Żądanie Natychmiastowego Wykupu może być złożone w trakcie utrzymywania się opóźnienia lub zwłoki. Strona 4

5 5.3 Oprocentowanie Obligacje są oprocentowane według zmiennej Stopy Procentowej ustalonej na podstawie wskaźnika WIBOR 6M dla depozytów sześciomiesięcznych w PLN powiększonego o marżę w wysokości 1,45 %. Kwota Odsetek od każdej Obligacji zostanie naliczona dla danego półrocznego okresu odsetkowego i będzie płatna w każdym Dniu Płatności Odsetek. Poniższa tabela przedstawia Okresy Odsetkowe oraz Dni Płatności Odsetek: Numer Okresu Odsetkowego Pierwszy dzień Okresu Odsetkowego Ostatni dzień Okresu Odsetkowego Dzień Ustalenia Praw do Odsetek Liczba dni Dzień Płatności Odsetek Ustalanie Kwoty Odsetek i dokonywanie płatności z tytułu Obligacji (a) (b) Kwota Odsetek naliczana jest na podstawie Stopy Procentowej z Dnia Ustalenia Stopy procentowej dla każdego Okresu Odsetkowego odrębnie i płatna jest z dołu w Dniach Płatności Odsetek. Kwota Odsetek naliczana jest od jednej Obligacji za dany Okres Odsetkowy i obliczana będzie według następującej formuły: KO N SP gdzie: LD 365 KO N SP LD oznacza Kwotę Odsetek za dany Okres Odsetkowy, oznacza Wartość Nominalną jednej Obligacji, oznacza Stopę Procentową obowiązującą w danym Okresie Odsetkowym, oznacza liczbę dni w danym Okresie Odsetkowym. Wynik tego obliczenia zaokrąglany jest do pełnego grosza (przy czym pół grosza będzie zaokrąglone w górę). (c) Każdy Okres Odsetkowy oznacza okres od Dnia Emisji (wliczając ten dzień) do pierwszego Dnia Płatności Odsetek (nie wliczając tego dnia) i każdy następny okres od Dnia Płatności Odsetek (wliczając ten dzień) przy czym ostatni okres odsetkowy będzie się kończył w Dniu Wykupu lub odpowiednio w Dniu Wcześniejszego Wykupu (nie wliczając tego dnia), z zastrzeżeniem, że Okres Odsetkowy może mieć inną długość ze względu na Natychmiastowy Wykup Obligacji. Strona 5

6 (d) (e) (f) Obligacje zapisane w Dniu Ustalenia Prawa w Ewidencji uważa się za przedstawione do płatności Kwoty do Zapłaty bez jakichkolwiek dodatkowych dyspozycji i oświadczeń Posiadacza Obligacji. Jeżeli Dzień Płatności, będzie przypadał na dzień niebędący Dniem Roboczym, wówczas płatność Kwoty do Zapłaty nastąpi w pierwszym Dniu Roboczym następującym po tym dniu, a Posiadaczowi nie będzie przysługiwać od Emitenta roszczenie o odsetki bądź inna rekompensata za taki okres. Wszelkie płatności z tytułu Obligacji będą dokonywane za pośrednictwem KDPW oraz podmiotów prowadzących Rachunki Papierów Wartościowych Obligatariuszy. 6. WYSOKOŚĆ I FORMY EWENTUALNEGO ZABEZPIECZENIA I OZNACZENIE PODMIOTU UDZIELAJĄCEGO ZABEZPIECZENIA Nie dotyczy Obligacje są niezabezpieczone. 7. WARTOŚĆ ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ NA OSTATNI DZIEŃ KWARTAŁU POPRZEDZAJĄCEGO UDOSTĘPNIENIE PROPOZYCJI NABYCIA ORAZ PERSPEKTYWY KSZTAŁTOWANIA ZOBOWIĄZAŃ EMITENTA DO CZASU CAŁKOWITEGO WYKUPU INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH PROPONOWANYCH DO NABYCIA Wartość zaciągniętych zobowiązań na dzień 31 grudnia 2013 r. zgodnie ze skonsolidowanym sprawozdaniem Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2013r. wyniosła tys. PLN. Perspektywy kształtowania się zobowiązań do czasu ostatecznego wykupu Obligacji: suma zobowiązań Emitenta do Dnia Wykupu nie przekroczy kwoty tys. PLN. 8. DANE UMOŻLIWIAJĄCE POTENCJALNYM NABYWCOM INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH ORIENTACJĘ W EFEKTACH PRZEDSIĘWZIĘCIA, KTÓRE MA BYĆ SFINANSOWANE Z EMISJI INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH, ORAZ ZDOLNOŚĆ EMITENTA DO WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZOBOWIĄZAŃ WYNIKAJĄCYCH Z INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH, JEŻELI PRZEDSIĘWZIĘCIE JEST OKREŚLONE Nie dotyczy - Cel emisji w rozumieniu art. 5 Ustawy o Obligacjach nie został określony. 9. ZASADY PRZELICZANIA WARTOŚCI ŚWIADCZENIA NIEPIENIĘŻNEGO NA ŚWIADCZENIE PIENIĘŻNE Nie dotyczy z Obligacji wynikają jedynie świadczenia pieniężne. 10. W PRZYPADKU USTANOWIENIA JAKIEJKOLWIEK FORMY ZASTAWU LUB HIPOTEKI JAKO ZABEZPIECZENIA WIERZYTELNOŚCI WYNIKAJĄCYCH Z INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WYCENA PRZEDMIOTU ZASTAWU LUB HIPOTEKI DOKONANĄ PRZEZ UPRAWNIONEGO BIEGŁEGO Nie dotyczy Obligacje są niezabezpieczone. 11. W PRZYPADKU EMISJI OBLIGACJI ZAMIENNYCH NA AKCJE DODATKOWO: A) LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA, KTÓRA PRZYSŁUGIWAŁABY Z OBJĘTYCH AKCJI - W PRZYPADKU GDYBY ZOSTAŁA DOKONANA ZAMIANA WSZYSTKICH WYEMITOWANYCH OBLIGACJI, B) OGÓLNA LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA - W PRZYPADKU GDYBY ZOSTAŁA DOKONANA ZAMIANA WSZYSTKICH WYEMITOWANYCH OBLIGACJI; Nie dotyczy Obligacje są obligacjami zwykłymi. Strona 6

7 12. W PRZYPADKU EMISJI OBLIGACJI Z PRAWEM PIERWSZEŃSTWA - DODATKOWO: A) LICZBA AKCJI PRZYPADAJĄCYCH NA JEDNĄ OBLIGACJĘ, B) CENA EMISYJNA AKCJI LUB SPOSÓB JEJ USTALENIA, C) TERMINY, OD KTÓRYCH PRZYSŁUGUJĄ I WYGASAJĄ PRAWA OBLIGATARIUSZY DO NABYCIA TYCH AKCJI. Nie dotyczy Obligacje są obligacjami zwykłymi. Spis załączników: Załącznik 1 Aktualny odpis z KRS dla Emitenta Załącznik 2 Ujednolicony aktualny tekst statutu Emitenta Załącznik 3 Uchwały stanowiące podstawę emisji Obligacji Załącznik 4 Warunki Emisji Obligacji Załącznik 5 Definicje i objaśnienia skrótów Strona 7

8 ZAŁĄCZNIK 1 DO NOTY INFORMACYJNEJ AKTUALNY ODPIS Z KRS DLA EMITENTA Strona 8

9 Strona 9

10 Strona 10

11 Strona 11

12 Strona 12

13 Strona 13

14 Strona 14

15 Strona 15

16 Strona 16

17 Strona 17

18 Strona 18

19 Strona 19

20 Strona 20

21 Strona 21

22 Strona 22

23 Strona 23

24 Strona 24

25 Strona 25

26 Strona 26

27 Strona 27

28 Strona 28

29 Strona 29

30 Strona 30

31 Strona 31

32 Strona 32

33 Strona 33

34 Strona 34

35 Strona 35

36 ZAŁĄCZNIK 2 DO NOTY INFORMACYJNEJ UJEDNOLICONY AKTUALNY TEKST STATUTU EMITENTA

37 Strona 37

38 Strona 38

39 Strona 39

40 Strona 40

41 Strona 41

42 Strona 42

43 Strona 43

44 Strona 44

45 Strona 45

46 Strona 46

47 Strona 47

48 Strona 48

49 Strona 49

50 Strona 50

51 Strona 51

52 Strona 52

53 Strona 53

54 ZAŁĄCZNIK 3 DO NOTY INFORMACYJNEJ UCHWAŁY STANOWIĄCE PODSTAWĘ EMISJI OBLIGACJI Strona 54

55 Strona 55

56 Strona 56

57 Strona 57

58 ZAŁĄCZNIK 4 DO NOTY INFORMACYJNEJ WARUNKI EMISJI OBLIGACJI Strona 58

59 Strona 59

60 Strona 60

61 Strona 61

62 Strona 62

63 Strona 63

64 Strona 64

65 Strona 65

66 Strona 66

67 Strona 67

68 ZAŁĄCZNIK 6 DO NOTY INFORMACYJNEJ DEFINICJE I OBJAŚNIENIA SKRÓTÓW DEFINICJE BondSpot oznacza BondSpot S.A. z siedzibą w Warszawie oraz jej następców prawnych. Banki Referencyjne oznacza Bank Handlowy w Warszawie S.A., Bank Pekao S.A., mbank S.A., ING Bank Śląski S.A., PKO Bank Polski S.A. Certyfikat Rezydencji" oznacza zaświadczenie o miejscu siedziby podatnika dla celów podatkowych, wydane przez właściwy organ administracji podatkowej państwa miejsca siedziby podatnika, o którym mowa w art. 4a pkt 12 Ustawy o PDOP lub art. 5a pkt 21 Ustawy o PDOF. Dzień Emisji" oznacza dzień 11 kwietnia 2014 roku. Dzień Płatności oznacza w zależności od kontekstu: (i) Dzień Płatności Odsetek, (ii) Dzień Wykupu lub (iii) Dzień Płatności Kwoty Natychmiastowego Wykupu. Dzień Płatności Kwoty Natychmiastowego Wykupu" oznacza dzień, w którym zgodnie z Warunkami Emisji, Kwota Natychmiastowego Wykupu stanie się płatna zgodnie z 11.2 (c). Dzień Płatności Odsetek" oznacza, z zastrzeżeniem pkt 8.1 (b), dni wskazane w tabeli zamieszczonej w pkt 6.1 w rubryce Dzień Płatności Odsetek, w których Kwota Odsetek jest wymagalna i płatna. Dzień Roboczy oznacza dzień (inny niż sobota, niedziela lub inny dzień ustawowo wolny od pracy), w którym KDPW prowadzi działalność w sposób umożliwiający wykonywanie czynności związanych z prowadzeniem Ewidencji. Dzień Ustalenia Praw" oznacza dzień przypadający na 6 (sześć) Dni Roboczych przed Dniem Płatności w odniesieniu do każdej Obligacji albo odpowiednią datę określoną zgodnie z aktualnie obowiązującymi Regulacjami KDPW, z wyjątkiem otwarcia likwidacji Emitenta lub złożenia przez Obligatariusza żądania Natychmiastowego Wykupu Obligacji zgodnie z punktem 11.2 Warunków Emisji, kiedy to za dzień ustalenia praw uznaje się odpowiednio dzień otwarcia likwidacji lub dzień złożenia żądania Natychmiastowego Wykupu. Dzień Ustalenia Stopy Procentowej" oznacza dzień przypadający na 5 (pięć) Dni Roboczych przed pierwszym dniem Okresu Odsetkowego, dla którego dana Stopa Procentowa będzie ustalona. Dzień Wykupu" oznacza dzień 11 kwietnia 2016 roku, w którym zgodnie z Warunkami Emisji, Kwota Wykupu stanie się wymagalna i płatna. Emitent oznacza Alior Bank S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Łopuszańska 38 D, Warszawa, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem , NIP , REGON , z kapitałem zakładowym w wysokości PLN opłaconym w całości. Ewidencja" lub Depozyt oznacza, ewidencję w rozumieniu art. 5a Ustawy o Obligacjach będącą systemem rejestracji praw z Obligacji, prowadzoną przez KDPW, w której dokonuje się zapisów pozwalających ustalić właścicieli Obligacji, stanowiącą depozyt papierów wartościowych w rozumieniu Ustawy o Obrocie Instrumentami Finansowymi. GPW oznacza Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie. Strona 68

69 Inwestor" oznacza osobę prawną, jednostkę organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej lub osobę fizyczną, do której skierowana została Propozycja Nabycia, zamierzającą nabyć lub nabywającą Obligacje na warunkach określonych w Propozycji Nabycia i Warunkach Emisji. KDPW oznacza Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. z siedzibą w Warszawie. Kwota do Zapłaty" oznacza, w zależności od kontekstu, Kwotę Odsetek lub Kwotę Wykupu lub Kwotę Natychmiastowego Wykupu, którą Emitent - zgodnie z Warunkami Emisji - jest zobowiązany zapłacić Obligatariuszowi w danym Dniu Płatności. Kwota Odsetek" oznacza kwotę płatną przez Emitenta od jednej Obligacji Posiadaczowi Obligacji w każdym Dniu Płatności Odsetek, za dany Okres Odsetkowy. Kwota Natychmiastowego Wykupu oznacza kwotę płatną przez Emitenta Posiadaczowi na skutek żądania przez Posiadacza Natychmiastowego Wykupu Obligacji, obliczoną zgodnie z pkt 8.2 (a) Warunków Emisji. Kwota Wykupu" oznacza kwotę płatną w Dniu Wykupu równą Wartości Nominalnej, po jakiej następuje wykup Obligacji. Natychmiastowy Wykup Obligacji oznacza żądanie Posiadacza - skierowane do Emitenta - natychmiastowego wykupu Obligacji, wskutek wystąpienia Przypadku Naruszenia Warunków Emisji. Obligacje oznaczają obligacje emitowane przez Emitenta na podstawie niniejszych Warunków Emisji. Obligatariusz lub Posiadacz oznacza podmiot, na rzecz którego prawa z Obligacji są zapisane na Rachunku Papierów Wartościowych. Obrót Pierwotny" oznacza, proponowanie przez Bank Inwestorowi nabycia Obligacji i nabywanie tych Obligacji zgodnie z Propozycją Nabycia. Obrót Wtórny oznacza, w okresie do rozpoczęcia notowań Obligacji na Rynku Catalyst, proponowanie przez Obligatariusza bez pośrednictwa Emitenta Inwestorowi nabycia Obligacji i nabywanie tych Obligacji, a po rozpoczęciu notowań na Rynku Catalyst obrót Obligacjami zgodnie z Regulaminem Rynku Catalyst. Okres Odsetkowy" oznacza okres od Dnia Emisji (wliczając ten dzień) do pierwszego Dnia Płatności Odsetek (nie wliczając tego dnia) i każdy następny okres od Dnia Płatności Odsetek (wliczając ten dzień) do następnego Dnia Płatności Odsetek (nie wliczając tego dnia), przy czym ostatni okres odsetkowy będzie się kończył w Dniu Wykupu (nie wliczając tego dnia), z zastrzeżeniem, że Okres Odsetkowy może mieć inną długość ze względu na Natychmiastowy Wykup Obligacji. Podatek Potrącany u Źródła" oznacza dla rezydentów i nierezydentów: (i) podatek dochodowy od osób prawnych wynikający z Ustawy o PDOP, oraz (ii) podatek dochodowy od osób fizycznych wynikający z Ustawy o PDOF, nałożony przez władze Rzeczpospolitej Polskiej i potrącany u źródła powstania dochodów kapitałowych. Program Emisji" oznacza wielokrotne emitowanie przez Emitenta obligacji w seriach, denominowanych w PLN do maksymalnej wartości ,- PLN (słownie: dwa miliardy złotych). Propozycja Nabycia oznacza propozycję nabycia Obligacji w rozumieniu art. 9 pkt 3 Ustawy o Obligacjach, zawierającą informacje wymagane zgodnie z art. 10 Ustawy o Obligacjach, stanowiącą skierowaną przez Emitenta do Inwestorów, ofertę nabycia Obligacji. Przypadek Naruszenia Warunków Emisji lub Przypadek Naruszenia oznacza każdy z przypadków określonych w punkcie 11 Warunków Emisji. Strona 69

70 Rachunek Papierów Wartościowych oznacza rachunek papierów wartościowych, na którym rejestrowane są prawa z Obligacji, prowadzony dla Obligatariuszy przez firmy inwestycyjne lub banki powiernicze w sposób określony w 4 ust. 1 Ustawy o Obrocie Instrumentami Finansowymi i zgodnie z regulacjami tych firm inwestycyjnych i banków powierniczych. Regulacje KDPW oznaczają łącznie obowiązujące w danym momencie Szczegółowe Zasady, Regulamin KDPW oraz wszelkie inne mające zastosowanie regulacje wydane przez KDPW. Regulamin Rynku Catalyst oznacza regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu, prowadzonego w Rzeczpospolitej Polskiej zgodnie z Ustawą o Obrocie Instrumentami Finansowymi, organizowanego przez BondSpot lub GPW lub jakąkolwiek późniejszą regulację BondSpot lub GPW w tym zakresie. Regulamin KDPW oznacza odpowiedni regulamin w sprawie działania systemu depozytowo rozliczeniowego prowadzonego przez KDPW, uchwalany przez radę nadzorczą KDPW zgodnie z art. 50 Ustawy o Obrocie Instrumentami Finansowymi lub na innej podstawie prawnej, która zastąpi powyższą regulację, obowiązujący w danym czasie. Rynek Catalyst oznacza alternatywny system obrotu prowadzony zgodnie z Ustawą o Obrocie Instrumentami Finansowymi przez BondSpot lub GPW. Szczegółowe Zasady oznaczają Szczegółowe Zasady Działania KDPW. Świadectwo Depozytowe" oznacza dokument wydany na żądanie i koszt Obligatariusza, zgodnie z Ustawą o Obrocie Instrumentami Finansowymi przez podmiot prowadzący Rachunek Papierów Wartościowych, na którym Obligatariusz zdeponował Obligacje, potwierdzający (na moment wystawienia) zapisanie praw z Obligacji na rzecz Obligatariusza w Ewidencji. Uczestnik Depozytu oznacza uczestnika bezpośredniego depozytu w rozumieniu Regulaminu KDPW. Ustawa o Obligacjach oznacza ustawę z dnia 29 czerwca 1995 r. o obligacjach (Dz. U. z 2001 r. Nr 120, poz z późn. zm.). Ustawa o PDOF" oznacza ustawę z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych (tekst jednolity z 2000 r., Dz. U. Nr 14, poz. 176 z późn. zm.). Ustawa o PDOP" oznacza ustawę z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jednolity z 2000 r., Dz. U. Nr 54, poz. 654 z późn. zm.). Ustawa o Ofercie Publicznej oznacza Ustawę z dnia z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (t.j. Dz. U. z 2009r. Nr 185, poz z późn.zm.). Ustawa o Obrocie Instrumentami Finansowymi oznacza ustawę z dnia 29 lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi (t.j. Dz. U. z 2010 r. Nr 211 poz z późn. zm.). Warunki Emisji" oznaczają warunki emisji Obligacji Serii E w rozumieniu Ustawy o Obligacjach określone niniejszym dokumentem. Wartość Nominalna oznacza, w odniesieniu do jednej Obligacji, kwotę PLN (słownie: tysiąc złotych). Strona 70