SKONSOLIDOWANY BILANS

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY BILANS Nota AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 8, Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 13,45 12,97 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: Inne XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 28

2 Nota Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 1,28 2,49 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 161 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) przeniesienie z aktualizacji wyceny środków trwałych Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -22 b) zmniejszenia (z tytułu) 22 - zbycia środków trwałych Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenia (z tytułu) odpis na kapitał zapasowy dywidenda Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych odsetki Inne wpływy inwestycyjne 1 15 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej II. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 29

3 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne 6 Wartości niematerialne i prawne, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 30

4 NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu bezpośredniego c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacji d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) odpis planowy zmniejszenie z tytułu likwidacji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31

5 NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH a) wartość firmy - jednostki zależne Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) amortyzacja g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 32

6 NOTA 3B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) ze środków trwałych w budowie z zakupu bezpośredniego z umowy leasingowej c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja niedoborów 4 4 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja planowa zmniejszenie z tytułu sprzedaży zmniejszenie z tytułu likwidacji zmniejszenie z tytułu niedoborów 4 4 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 33

7 NOTA 3C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 442 Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemnych różnic kursowych niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych odpisów aktualizujących należności utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne odsetek do zapłaty w następnym okresie kosztów rozszerzenia spółki aktualizacji wartości obligacji 7 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemnych różnic kursowych niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych odpisów aktualizujących należności utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne odsetek do zapłaty w następnym okresie kosztów rozrzerzenia spółki aktualizacji wartości obligacji 7 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 3 - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności w związku redukcją wierzytelności w postępowaniu układowym 3 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy NOTA 6B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty sprzętu rezerwowego utrzymanie oprogramowania łącza i dostępdo internetu 1 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 7 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe 2 2 d) towary Zapasy, razem NOTA 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 2 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) zalegania z zapłatą powyżej 0,5 roku b) zmniejszenia (z tytułu) zapłaty przez dłużnika nieściągalności wierzytelności 1 24 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 8D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys / EUR 11 6 tys. zł Należności krótkoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 34

8 NOTA 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 21 e) powyżej 1 roku 2 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 8F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 20 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 145 e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe (wg rodzaju) bony skarbowe obligacje g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1 bony skarbowe wartość rynkowa wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 10E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys / USD tys. zł b1. jednostka/waluta tys / EUR tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia zakupiona energia elektryczna utrzymanie oprogramowania koszty sprzętu rezerwowego prenumeraty zakup bonów szkoleniowych dodatkowe koszty umów leasingu 3 - pierwsze wyposażenie pokoi gościnnych 2 - czynsz za lokal 1 - zakupione usługi reklamowe 2 - łącza i dostep do internetu 2 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 73 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 35

9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE usługi fakturowane w przyszłym okresie 71 - zarachowane odsetki od lokat 1 2 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 13 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Akcje seriia imienne uprzywilejowane uprzywilejowane co do głosu, nakażdą akcję przypada 5 głosów Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej wkład niepieniężny Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) r Akcje serii B zwykłe imienne wkład r niepieniężny Akcje serii C zwykłe na wkład pieniężny r okaziciela Akcje serii D zwykłe imienne wkład r niepieniężny Akcje serii E zwykłe na okaziciela wkład pieniężny r Liczba akcji, razem Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł NOTA 15 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość e) inny (wg rodzaju) z przeniesienia kapitału z aktualizacji wyceny środków trwałych Kapitał zapasowy, razem NOTA 21A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) niezrealizowanych odsetek niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych aktualizacji wartości papierów wartościowych w obrocie 2 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) zrealizowania odsetek zrealizowania dodatnich różnic kursowych Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy NOTA 21B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) wzrostu zatrudnienia 28 - wzrostu wynagrodzeń i średniego wieku pracowników 18 c) wykorzystanie (z tytułu) 2 -wypłata odprawy emerytalnej 2 e) stan na koniec okresu NOTA 22A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki umowy leasingu finansowego 63 Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 36

10 NOTA 22D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała prawnej zł waluta do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności PLN 400 PLN WIBOR + 3% Hipoteka zwykła w kwocie zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu, przy ul. Karpiej (KW ). 2. Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku bieżącym TALEX S.A. Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności PLN 800 PLN WIBOR + 2,7% Hipoteka zwykła w kwocie ,-zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu przy ul. Karpiej, (KW ) 2. Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku bieżącym TALEX S.A. Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności PLN 600 PLN WIBOR + 2,5% Hipoteka kaucyjna w kwocie PLN na nieruchomości Karpia 29/24 (KW ) wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej, 2. Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku bieżącym TALEX S.A. zł waluta *z kwoty kredytu do spłaty tys.zł przypada na spłatę w terminie 1 roku tys.zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych **z kwoty kredytu do spłaty tys.zł przypada na spłatę w terminie 1 roku tys.zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych ***z kwoty kredytu do spłaty tys.zł przypada na spłatę w terminie 1 roku tys.zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 37

11 NOTA 23A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu zakupu udziałów w spółce z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) pozostałe zobowiązania wobec pracowników 2 5 g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 23B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys / EUR 171 tys. zł 702 b1. jednostka/waluta tys / USD tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT NOTA 27A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) instalacje okablowania strukturalnego usługi konserwacji i napraw sprzętu komputerowego usługi instalowania komputerów i innego sprzętu informatycznego usługi baz danych 12 - usługi doradztwa w zakresie oprogramowania pozostałe usługi związane z informatyką usługi pośrednictwa w sprzedaży sprzętu komputerowego części i akcesoria do sprzętu komputerowego usługi w zakresie wynajmowania nieruchomości usługi dzierżawy i wynajmu sprzętu usługi w zakresie szkolnictwa dla dorosłych usługi przetwarzania danych usługi transportu lądowego pozostałe usługi magazynowania towarów 18 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 27B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 28A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych pozostała sprzedaż hurtowa sprzedaż pozostałych materiałów budowlanych sprzedaż aparatuty elektronicznej i telekominikacyjnej 79 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 28B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 29 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) podróże służbowe reklama i koszty reprezentacyjne ubezpieczenia majątkowe Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 38

12 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU Koszt wytworzenia sprzedanych produktów NOTA 30 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE b) pozostałe, w tym: zmniejszenie odpisów aktualizujących należności odszkodowania za szkody komunikacyjne uzysk z likwidacji środków trwałych wynagrodzenie płatnika podatków otrzymane darowizny 1 - odpisane zobowiązania przeterminowane ulga na zakup kasy fiskanej 3 - "bonus" za terminową zapłatę klientowi zagranicznemu Inne przychody operacyjne, razem NOTA 31 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) na odprawy emerytalne b) pozostałe, w tym: darowizny wartość netto likwidowanych środków trwałych koszty usuwania szkód komunikacyjnych nieuzasadnione koszty pośrednie 17 - koszty środków trwałych w budowie bez efektu gospodarczego likwidacja zapasów magazynowych umorzenie należności w postępowaniu układowym 13 - koszty sądowe 5 Inne koszty operacyjne, razem NOTA 32B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK b) pozostałe odsetki Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem NOTA 32C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane niezrealizowane Inne przychody finansowe, razem Różnice kursowe wykazane w nocie 32C i 33B w rachunku zysków i strat wykazane są saldem; na dzień jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi, na dzień jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. NOTA 33A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek 5 2 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem NOTA 33B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane 18 c) pozostałe, w tym: koszty emisji akcji z lat ubiegłych koszty zarządzania papierami wartościowymi opłaty z tytułu leasingu finansowego 56 Inne koszty finansowe, razem Różnice kursowe wykazane w nocie 32C i 33B w rachunku zysków i strat wykazane są saldem; na dzień jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi, na dzień jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. NOTA 35 ZYSKI NADZWYCZAJNE a) losowe Zyski nadzwyczajne, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 39

13 NOTA 36 STRATY NADZWYCZAJNE a) losowe Straty nadzwyczajne, razem NOTA 37A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) Korekty konsolidacyjne Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania inne różnice (darowizny) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 27 % Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 37B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 6 9 Podatek dochodowy odroczony, razem NOTA 39 ZYSK (STRATA) NETTO a) zysk (strata) netto jednostki dominującej b) zyski (straty) netto jednostek zależnych e) korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 40