Uchwala NrXIlI/78/2012 Rady Gminy w Aleksandrowie z dnia 29 marca 2012 roku

Transkrypt

1 RADA GMIKY w Uchwala NrXIlI/78/212 Rady Gmiy w Aleksadrowie z dia 29 marca 212 roku w sprawie: zatwierdzeia roczego sprawozdaia fiasowego Gmiej Biblioteki Publiczej w Aleksadrowie Na podstawie art. 3 ust.l pkt 7 i art. 53 ustawy z dia 29 wrzesia 1994roku o rachukowosci (t j. Dz. U. z 29r. Nr 152, poz.1223 z poz. zm.) uchwala sie; co astf puje: Zatwierdza si? rocze Sprawozdaie flasowe Gmiej Biblioteki Publiczej w Aleksadrowie za rok 211. Sprawozdaie flasowe staowi^. zalaeziki do iiejszej uchwaly i obejmujaj ZalaezikNr 1 - Bilas a dzie r. 2. Zala^czik Nr 2 - Rachuek zyskow i strat a dzie r. 3. Zala^czik Nr 3 - Iformacj? dodatkowa^ do sprawozdaia. 3 Uchwala wchodzi w zycie z diem podjecia

2 Nazwa i adres jedostki Gmia Biblioteka Pufolicza w Aleksadrowie BILANS JEDNOSTKI sporza^dzoy a dzieh r. Zaiaczik r 1 do Uchwafy Nr XIII/78/212 Rady Gmiy w Aleksadrowie zdia r. Adresat Urza_d Gmiy w Aleksadrowie Numer idetyflkacyjy REGON Staa AKTYWA poczajtek roku Sta a koiec roku PASYWA Sta a poczatek roku Sta a koiec roku A. Aktywa trw.ilo ,2 i.1,29 A. Kapilal (fudusz) wlasy , ,35 1 Waofci iemateriale i prawe 2 a 1. Kapital (fudusz) podstawowy , ,21 1 Koszly mkoczoych prac rozwoiowych 2. \V. IL A, i i r, 3. lae wartosci iemaieriale i prawe 4. Zaliczki a wartosci ietatcriate i prawe Rzeczowe aklywa irwale 1. Srodki ivale X 3.35,2 3.35,2 1 1,^ Naleze wptaty a kapilal podstawowy III i is/utri (akcje) wlase (wielkojc ujema) IV Kapital (fudusz) zapasuwy V Kapital (fijdusz) 7_ aktualizacji wycev VI. Pozostale kapiialy {liidusze} rezevowe V Zyst (stiflta) z lat ubieglych a) i uty(w ryiii prawo uzytkowaia) b) hud yi ik L. lokde i obiekly i'uiii. ii ladowej i 9 1 VIII Zysk (strata) et to IX Odpisy zzysku elto czasie ili w M 85 36,57 it c) urzqdzeia lechicie i maszyy d) srodki traspomi e) ie srodki trwale II ,2 1 1,39 B. Zobowij zai* i ruevy» ZDbowiqzaia I. Reie*y a zobowtazaia 1. Rezcrwa z lytutu odroczoego podatku ,28 2. Srodki irwale w budowie Ktvrr v.a a swiadczeia emecylale i Zaliczka a sradki irwale w budowie HI. Nalezoici dhieotermiowe 1. Odjedosiek powiazaych IS dlugoieriiowe krotkotcrmiowe 3. Pozostale rezerwy Od pozosalych jcdiislcl. 18 dhjgiermiowc 93 Iv.i:s[vi. i. djugotermiowe 1. N k-rucf lomosci 19 2 krojkotemiiowe II Zobowiqzaia dlu got ermie we Wartoici iematerialc i pr.iimic 3. Dtugotermiowe aklywa fi a so we a) w jedoslkach powiqzaych Wobecjedoslek powiazaych 2. Wobec pozostalych jedostek a) kredyty i pozyczki uilaty lub akqe 24 b) z tylutu emisji dhtiych papierow 99 ie papiery waosciowe 25 c) ie zobowj^zaia fi a so we 1 udziebe po yczki 26 d) ie 11 ie dhigoletmiowe aktywa fiasowc b) w pozostatych jedosfkach I Zhowia,!aia k:.iikoif-rmu»v,- i. Wobec jedostek powiiizaych udzialy lub akcje 29 a) z tytulu dostaw i ushig, o okresie 14 ie papictv wartoiciowe 3 do 1 2 miesi^cy 15 udzieloe pozyczki 31 powyzej 12 miesiecy 16 ie dhjgothmiowe aklywa fmasowc a Ie iwestyeje dhiiioteiowc V DJugoteimiowe iiulicjeia ihnl/viikrcsilwc 1. Aktywa z tytutu udroczocao podalku 2 Ierozliczeia l? i) b) ie 2 Wobec pozosthlych jedostek a) kredyty i pozyczki b)ztyluhi emisji dhizych papieruw c) ie TObowigmia fiasowe IN

3 miedzyokresowe J7 7.74,7 (1 1 z lytutu dostaw i uslug, o okresie 112 B. Aktywa obrotowe I. Zapasy 38 i do 12 miesiecy Materia'y 39 powyzej 12 miesiecy Polprodukty i prodjkly w toku 3. Produkty goiowe w 41 ( e) zaliczki otrzymac a doslawy zobowiazaia wekslowe Towary 5. Ailic Ai,i dostawy g) z tytuhi podatkow. eel, ubezpieczeii i iych h) z lytuhi wyagrodze II \,'..-/i.' krotkoteiowc 1 Nalezoici odjedoslek powifltaych a) i tviiilu Juitaw i ustug, o okresie sotatv: do 12 miesifcy l-l I 1 i) ie 3 Fudusze specjale IV Rozliczeia miplzyokresowe 1. Ujema wartoic (irmy H.227,64 powyzej 12 miesiccy Ie razjiczeia miplzyokresowe 123 H b) i i- 49 dtugoteraiiowe Naleiosci od pozostalych iedoaek a) i tytutu dostaw i ushig, o okresie s'aty ID i: IIM'.-.JV.I 5 SI 52 krotkotermiowe 125 powy/ej 1 2 miesifcy 53 b) z lytutu podatkow, doiacji, ce1, ubezpieczeii 54 (1 C) lll'.i 55 il 1 dochodzeie.i drodze sadowei HI. Iwesiycje krotkolermiowe 56 ^7 7.74,7 ]. Krotkoteiowe akiywj fiasowe SB 7.74,7 a) w jedoslkach powiazaych 59 udzialy lub akcje 6 ie papiery wartosciowe bl udzieloe pozyczki 62 ie kiolkoteruowe aklywa fi a so we b) vv pozoslatych jedrwstkach udziaty lub akcje 65 ie papiery waosciowe 66 udzieloe pozyczki 67 ie kr6tkoteiowe aktywa fi a so we c)irodki piei^ze i ie aklywa pieiczc ,7 irodki pieifze w kasie i at rachukach Ie srodki piereie ?.V>2 7.74,7 ic aklywa piei?ie Ie iwestycje krolkulemiioivi: Krolkolermiowe lozliczeia , , , Aktywa razem Pasywa razem data i podpis osoby, kt6rej powicrzoo prowadzeie ksiag rachukowych Mcksadrow, d r. miejscowosc, data PRZEWODNICZACY RADY data i podpis kierowikajedostki DYREKTOR Gmiej BiblkMi Publiczei Piekarz

4 Zalaczik r 2 do uchwafy Nr XIII/78/2I2 Rady Gmiy w Aleksadrowie zdia r. Nazwa i adresjedostki sprawozdawczej Gmia Biblioteka Publicza w Aleksadrowie Rachuek zyskow i strat jedostki (wariat porowawczy) Adresat Urz^d Gmiy w Aleksadrowie Numer idetyfikacyjy REGON A. I. I B. I. I V. VI. V VIM. 2. D. II III ;. I p 3. sporzqdzoy a dzieri r. Przychody etto ze sprzedazy i zrowae z imi, wtym: od jedostek powiazaych Przychody etto ze sprzedazy produktbw Zmiaa stau produktow (zwiekszeie - wartosc dodatia, zmiejszeie - wartosc ujema) Koszt wytworzeia produktow a wtase potrzeby jedostki Przychody etto ze sprzedazy towar6w i materiatow Koszty dziatalosci operacyjej Amortyzacja Zuzycie materiaf6w i eergii Usfugi obce Podatki i optaty, w tym: podatek akcyzowy Wyagrodzeia Ubezpieczeia spolecze i ie swiadczeia dla pracowik6w Pozostate koszty rodzajowe Wartosc sprzedaych towar6w i materialow Zysk (strata) ze sprzedazy (A - B) Pozostate przychody operacyje Zysk ze zbycia iefiasowych aktywow trwatych Dotacje e przychody operacyje Pozostate koszty operacyje Strata ze zbycia iefiasowych aktywow trwafych Aktualizacja wartosci aktyw6w iefiasowych e koszty operacyje Zysk (strata) z dziaialosci operacyjej (C + D-E) Przychody fiasowe Dywidedy i udzialy w zyskach, w tym: od jedostek powiazaych Odsetki, wtym: od jedostek powiazaych wyslac bez pisma przewodiego Sta a koiec roku poprzediego , , , , , , , , , 115.1, 36,57 Sta a koiec roku biez^cego , , 886, , , , , , ,44

5 I V. H. 1. I 1. J. 1. K. L. M. N. Zyski ze zbycia iwestycji Aktualizacji wartosci iwestycji Ie Koszty fiasowe Odsetki, w tym: dla jedostek powiqzaych Strata ze zbycia iwestycji Aktualizacja wartosci iwestycji Ie Zysk (strata) z dziatalosci gospodarczej (F + G-H) Wyik zdarze adzwyczajych (J.I.- J.ll.) Zyski adzwyczaje Straty adzwyczaje Zysk (strata) brutto (I ± J) Podatek dochodowy Pozostate obowiqzkowe zmiejszeia zysku (zwi$kszeia straty) oraz adwyzki srodkow obrotowych Zysk (strata) etto (K - L - M) 36, ,57 Agieszka tyoziak (gtowy ksi^gowy) (rok, miesiqc, dzie) PRZEWODNICZACY Tomasz Kowaiski (kierowik jedostki) DYREKTOR GmieiBiblioki PubUczej.. ekarz

6 Zalaczik r 3 do Uchwaiy Nr XHI/78/212 Rady Gmiy w Aleksadrowie zdia r. Iformacja dodatkowa do sprawozdaia fiasowego samorzajdowej istytucji kultury Gmiej Biblioteki Publiczej w Aleksadrowie za 211 rok Gmia Biblioteka Publicza jest istytucja^ kultury od r., dzialajqc^ a podstawie ustawy z dia roku o orgaizowaiu i prowadzeiu dzialalosci kulturalej (Dz.U.Nr 13, poz.123 z 21 roku, z poziejszymi zmiaami). Samorzajdowa istytucja kultury posiada majajtek o l^czej wartosci ,43, a ktory sklada si? ksi?gozbior, wyposazeie, zestawy komputerowe i oprogramowaie. Jedostka zatrudia 5 pracowikow. Dyrektor 1 etat, dwoch mlodszych bibliotekarzy po 2 etatu, giowego ksi?gowego i pracowika d/s kadr i plac a 1/4 etatu. W czasie dziafalosci w 211 roku ie dokoywao zmia metod ksi?gowaia. I. Melody wycey aktywow i pasywow. 1. Srodki trwale w diu przyj?cia do uzytkowaia wyceia si?: - wedhig cey abycia!ub zakupu, jesli koszty ie staowiq. istotej wartosci - w przypadku zakupu, - wedlug wartosci godziwej z dia otrzymaia - w przypadku spadku tub darowizy. 2. Srodki trwale oraz wartosci iemateriale i prawe umarza si? i amortyzuje przy zastosowaiu stawek okresloych w przepisach o podatku dochodowym od osob prawych. 3. Jedorazowo, przez spisae w koszty w miesia^cu przyj?cia do uzywaia umarza si?: odziez, umudurowaie, meble i dyway, wyposazeie oraz wartosci iemateriale i prawe, o wartosci ie przekraczaja^cej wielkosci ustaloej w przepisach o podatku dochodowym od osob prawych. 4. Sprz?t iformatyczy, tz: zestawy komputerowe, drukarki amortyzuje si? w czasie, bez wzgl?du a wartosc poczajtkowa^ srodka trwalego. 5. Nie umarza si? grutow oraz dobr kultury. 6. Pozostale srodki trwaie to srodki trwale o wartosci ie przekraczajq.cej wielkosci ustaloej w przepisach o podatku dochodowym od osob prawych, dla ktorych odpisy amortyzacyje sq. uzawae za koszt uzyskaia przychodu w 1% ich wartosci w miesiajsu oddaia do uzywaia. I, Srodki trwale oraz wartosci iemateriale i prawe umarza si? i amortyzuje Jedorazowo za okres catego roku metoda^ liiowa^. 8. Nalezosci i zobowiazaia wyceia si? w kwocie wymagalej zaptaty. 9. Fudusz istytucji oraz srodki piei?ze w wartosci omialej. Zmiay w aktywach i pasywach. Zdarzeia maja^ce wplyw a zmiay w aktywach i pasywach to otrzymae w darze zestawy komputerowe, urzadzeie wielofukcyje, drukarki, aparat cyfrowy w kwocie 9.76,77. Na koiec roku jedostka posiadaja srodki piei?ze a rachuku bakowym w kwocie 7.74,7zJ. Zacia^gi?ta^ pozyczk? od Orgaizatora w kwocie a realizacj? zadaia wspolfiasowaego ze srodkow Uii Europejskiej w ramach Osi 4- LEADER, ktora utworzyla zobowiajzaia dlugotermiowe. Powstata w wyiku tego strata zostaie pokryta ze srodkow otrzymaych z budzetu UE po zatwierdzeiu wiosku o kocowq. platosc. W 211 roku jedostka korzystala ze zwolieia z obowi^zku oplacaia podatku od osob prawych.

7 I Rachuek zyskow i strat. Wartosc przychodow, kosztow oraz wyiku fiasowego przedstawia rachuek zyskow i strat w wariacie porowawczym, ktory to staowi zala^czik r 2 do sprawozdaia fiasowego i przedstawia si? astepujaco: 1. Naprzychody etto ze sprzedazy produktow w kwocie ,68 zl skladajqsi?: - dotacjapodmiotowa od Orgaizatora 13.,; - dotacja celowa a zakup owosci wydawiczych 3.5,; - dary ksiazkowe 145,; - dary w postaci aparatow fotograficzych 741, Na koszty dzialalosci operacyjej w kwocie ,54 zl skladajq. si?: a) amortyzacja 1.444,17 zt: - srodki trwale amortyzowae stopiowo melody liiowq. 2.7,; - zbiory bibliotecze 6.13,24; - pozostale srodki trwale 2.36,93. b) zuzycie materialow i eergii 9.568,79 zl, w tym: - srodki czystosci 185,67 ; - preumerata czasopism 398,73; - eergia elektrycza i gaz 1.61,66; - zakup materialow sluza_cych do zorgaizowaia imprez kulturalych oraz kokursow, maj^cych a celu propagowac czytelictwo w gmiie 3.472,6; - zakup materialow iezb^dych do realizacji projektu uijego 2.111,; - pozostale materialy do realizacji biezajcej dziatalosci istytucji 1.79,67. c) usiugi obce ,35, w tym: - warsztaty fotograficze 4.797,; - wydruk albumu"gmia Aleksadrow w obiektywie" 18.45,; - orgaizacja dowozu mlodziezy a przedstawieia, kokursy, hooraria za wykoae ushigi 2.292,6; - usiugi telekomuikacyje, prowizje bakowe, oplata aboametowa programu komputero wego 3.77,75. d) wyagrodzeia ,7 zj - wyagrodzeia osobowe pracowikow, agroda jubileuszowa, umowy o dzielo oraz agroda rocza ,7. e) ubezpieczeia spolecze i ie swiadczeia 17.17,9 zl, w tym: - skladki ZUS pracodawcy + f. pracy ,92; - odpis a Zakladowy Fudusz Swiadcze Socjalych 3.281,79; - szkoleia pracowicze 29,; - swiadczeia dla pracowikow wyikaja^ce z przepisow BHP 24,38. I) pozostale koszty rodzajowe 3.131,44 zl - podroze sluzbowe krajowe 3.131,44. D Y R E KTO R Gmiej Bibliot/ki Putilicze]