Oswiadczenie 0 stanie ksi~gowym SOLKARTA Sp. z 0.0. sporz~dzone w celu pot~czenia

Transkrypt

1 "SOLI<ARTA" - Sr. Z 0.0. BO-855 Gdari,I. WZ'rJ pic c J%~<ie24 NIP 5832:'811 RlOGe" ::~J Kapital Zakl2dOWy PLN Oswiadczenie 0 stanie ksi~gowym SOLKARTA Sp. z 0.0. sporz~dzone w celu pot~czenia Oswiadczenie 0 stanie ksi~gowym Solkarta Spolka z ograniczonq odpowiedzialnosciq - spolki przejmujqcej w wyniku polqczenia z Fundusz Gospodarczy Sp61ka z ograniczonq odpowiedzialnosciq. Zgodnie z art pkt. 4 kodeksu spolek handlowych do planu polqczenia Solkarta Sp. z 0.0. dolqcza si~ informacj~ 0 jej stanie ksi~gowym. Zarzqd Solkarta Sp. z.0.0. oswiadcza, ze niniejsza informacja 0 stanie ksi~gowym Solkarta Sp. z 0.0. zostala sporzqdzona dla celow polqczenia. Informacja ta zostala przedstawiona w postaci bilansu zestawionego na dzien 31 grudnia 2011 roku wraz z rachunkiem zyskow i strat sporzqdzonym za okres od 1 stycznia 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku, zestawionych przy uzyciu tych samych metod i w tym samym ukladzie, co bilans sporzqdzony na dzien otwarcia dzialalnosci sp61ki, tj r. Sprawozdanie finansowe zostalo przyj~te w wartosciach zaprezentowanych w sprawozdaniu finansowym sporzqdzonym wg stanu na dzien 31 grudnia 2011 r. Prezentowane sprawozdanie obejmuje caly okres dzialalnosci sp61ki. Dane zawarte w bilansie, wraz z rachunkiem zyskow i strat oraz spos6b grupowania operacji gospodarczych Sq zgodne z zasadami rachunkowosci okreslonymi w ustawie 0 rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku (Oz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z poin. zm.), zas w zakresie wyceny aktywow i pasywow oraz prezentacji sprawozdania finansowego, zgodnie z wymogami Mi~dzynarodowych Standardow Sprawozdawczosci Finansowej (MSSF) ustalonymi przez Rad~ Mi~dzynarodowych Standardow Rachunkowosci (lass), w zakresie przyj~tym przez Komisj~ Wsp61not Europejskich. Na podstawie sporzqdzonego bilansu wartosc majqtku Solkarta Sp. z 0.0. wyznaczono, jako roznic~ aktywow i zobowiqzan na 31 grudnia 2011 r.: Aktywa = Aktywa trwale + Aktywa obrotowe = ,50 zl. Zobowiqzania = Rezerwy na zobowiqzania + Zobowiqzania dlugoterminowe + Zobowiqzania krotkoterminowe + Rozliczenia mi~dzyokresowe = ,89 zl Wartosc majqtku = Aktywa netto = Aktywa - Zobowiqzania = ,61 zl Zastosowane zasady wyceny aktyw6w i pasyw6w oraz ustalenie wyniku finansowego dokonano zgodnie z WW. ustawq. Ponizej przedstawione zostaly zastosowane wybrane zasady wyceny aktyw6w i pasywow. 1. Rzeczowe aktywa trwale wykazywane Sq wedlug ceny nabycia/kosztu wytworzenia pomniejszonych o umorzenie oraz odpisy aktualizujqce z tytulu utraty wartosci. Wartosc poczqtkowa rzeczowych aktywow trwalych obejmuje ich cen~ nabycia powi~kszonq 0 wszystkie koszty bezposrednio zwiqzane z zakupem i przystosowaniem skladnika majqtku do stanu zdatnego do uzywania. Koszty poniesione po dacie oddania srodka trwalego do uzywania, takie jak koszty konserwacji i napraw, obciqzajq rachunek zysk6w i strat w momencie ich poniesienia. Amortyzacja jest naliczana metodq liniowq przez szacowany okres utytkowania danego skladnika aktywow. 2. Koszty finansowania zewn~trznego Sq kapitalizowane, jako cz~sc kosztu wytworzenia srodk6w trwalych. Na koszty finansowania zewn~trznego skladajq si~ odsetki oraz zyski lub straty z tytulu rotnic kursowych do wysokosci odpowiadajqcej korekcie kosztu odsetek. 3. Do wartosci niematerialnych zaliczane Sq aktywa, ktore motna wyodr~bnic lub wydzielic z jednostki gospodarczej i sprzedac, przekazac, licencjonowac lub oddac do odplatnego utytkowania osobom trzecim, zarowno indywidualnie, jak tet lqcznie z powiqzanymi z nimi umowami, skladnikami aktywow lub zobowiqzan lub wynikajq one z tytulow umownych lub innych tytulow prawnych, bez wzgl~du na to, czy mogq podlegac przeniesieniu lub wyodr~bnieniu z jednostki gospodarczej.

2 Zyski lub straty wynikajetce z Usunl~cla wartosci niematerialnych z bilansu Set wyceniane wedtug roznicy pomi~dzy wptywami ze sprzedazy netto a wartosciet bilansowet danego sktadnika aktywow i Set ujmowane w rachunku zyskow i strat w momencie jego wyksi~gowania. 4. Aktywa finansowe dzielet Setna nast~pujetce kategorie: - Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalnosci, - Instrumenty finansowe wyceniane w wartosci godziwej przez wynik finansowy, - Pozyczki i naleznosci, - Aktywa finansowe dost~pne do sprzedazy. 5. Zapasy Setwyceniane wedtug nizszej z dwoch wartosci: ceny nabycia/kosztu wytworzenia i mozliwej do uzyskania ceny sprzedazy netto. Cenet sprzedazy netto mozliwet do uzyskania jest szacowana cena sprzedazy dokonywana w toku zwyktej dziatalnosci gospodarczej, pomniejszona 0 koszty wykonczenia i szacowane koszty niezb~dne do doprowadzenia sprzedazy do skutku. 6. Naleznosci z tytutu dostaw i ustug, ktorych termin zapadalnosci wynosi zazwyczaj od 14 do 90 dni, Set ujmowane i wykazywane wedtug kwot pierwotnie zafakturowanych, z uwzgl~dnieniem rezerwy na niescietgalne naleznosci. Naleznosci niescietgalne Set odpisywane do rachunku zysk6w i strat w momencie stwierdzenia ich niescietgalnosci. 7. Srodki pieni~zne i lokaty kr6tkoterminowe wykazane w bilansie obejmujet srodki pieni~zne w banku i w kasie oraz lokaty krotkoterminowe 0 pierwotnym okresie zapadalnosci nie przekraczajetcym trzech miesi~cy. Saldo srodkow pieni~znych i ich ekwiwalentow wykazane w rachunku przeptywow pieni~znych sktada si~ z okreslonych powyzej srodkow pieni~znych i ich ekwiwalentow, pomniejszonych 0 niesptacone kredyty w rachunkach biezclcych. 8. Kapitaty wtasne sci tworzone i wykazywane zgodnie z przepisami prawa oraz statutem Spotki. Na kapitaty wtasne Sp6tki sktadajcl si~: kapitat podstawowy, nadwyzka ze sprzedazy akcji powyzej ich wartosci nominalnej, kapitat zapasowy tworzony zgodnie ze statutem pochodzclcyz podziatu zysku, zyski zatrzymane. 9. Rezerwy tworzy sciwtedy, gdy na Sp6tce cicizy istniejclcy obowicizek wynikajclcy ze zdarzen przesztych, i gdy prawdopodobne jest, ze wypetnienie tego obowiclzku spowoduje koniecznosc wyptywu korzysci ekonomicznych oraz mozna dokonac wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowicizania. 10.Przychody sciujmowane w takiej wysokosci, w jakiej jest prawdopodobne, ze Sp6tka uzyska korzysci ekonomiczne zwicizane z danet transakcjcl oraz gdy kwot~ przychodow mozna wycenic w wiarygodny sposob. Przychody sci rozpoznawane po pomniejszeniu 0 podatek od towarow i ustug (VAT) oraz rabaty. Przychody z tytutu odsetek sciujmowane sukcesywnie w miar~ ich narastania (z uwzgl~dnieniem metody efektywnej stopy procentowej, stanowiclcej stop~ dyskontujclcet przyszte wptywy gotowkowe przez szacowany okres uzytkowania instrumentow finansowych) w stosunku do wartosci bilansowej neuo danego sktadnika aktywow finansowych. Oywidendy sciujmowane w momencie ustalenia praw akcjonariuszy lub udziatowcow do ich otrzymania.

3 Rachunek Wynikow oraz Bilans Solkarta Spolka z ograniczonct odpowiedzialnoscict (w zl) za styczen 2012 r. Pozycja BZ 31,01,2012 A. Przychody netto ze sprzedazy i zrownane z nimi, w tym: 31842,94 - od jednostek powi'lzanych 0,00 I. Przychody netto ze sprzedazy produktow ,54 II. Zmiana stanu produktow (zwiekszenie - wartosc dodatnia, zmniejszenie - wartosc ujemna) 0,00 III. Koszt wytworzenia produktow na wlasne potrzeby jednostki 0,00 IV. Przvchodv netto ze sprzedazv towarow i material6w 224,40 B. Koszty dzialalnosci operacyjnej 27065,77 I. Amortyzacja 631,39 II. Zuzycie material6w i enerqii 647,58 III. Uslu9i obce 1 799,55 IV. Podatki i oplaty, w tym: 0,00 - podatek akcyzowy 0,00 V. Wynagrodzenia 19565,15 VI. Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia 3037,13 VII. Pozostale koszty rodzajowe 1333,55 VIII. Wartosc sprzedanych towarow i material6w 51,42 C. Zysk (strata) ze sprzedazy (A-B) 4777,17 D. Pozostale przychody operacyjne 0,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywow trwa/ych 0,00 II. Dotacje 0,00 III. Inne przychody operacyjne 0,00 E. Pozostale koszty operacyjne 0,00 I. Strata ze zbvcia niefinansowych aktywow trwalych 0,00 II. Aktualizacja wartosci aktywow niefinansowych 0,00 III. Inne kosztv operacvjne 0,00 F. Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (C+D-E) 4777,17 G. Przvchody finansowe 469,79 I. Dywidendy i udzialy w zyskach, w tym: 0,00 - od jednostek powiazanych 0,00 II. Odsetki, w tym: 469,79 - od jednostek powi'lzanych 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 IV. Aktualizacja wartosci inwestycji 0,00 V.lnne 0,00 H. Koszty finansowe 0,90 I. Odsetki, w tvm: 0,90 - dla jednostek powi'lzanych 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 III. Aktualizacja wartosci inwestycji 0,00 IV.lnne 0,00 I. Zysk (strata) z dzialalnosci gospodarczej (F+G-H) 5246,06 J. Wynik zdarzeri nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 K. Zvsk (strata) brutlo (i±j) 5246,06 L. Podatek dochodowy 997,00 M. Pozostaie obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) 0,00 N. Zysk (strata) netlo (K-l-M) 4249,06

4 Pozycja BZ BZ r. AKTYWA , ,26 A. Aktywa trwa/e 22195, ,67 I. Wartosci niematerialne i prawne 0,00 0,00 1. Kosztyzakonczonychpracrozwojowych 0,00 0,00 2. Wartosc firmy 0,00 0,00 3. Inne wartosci niematerialne i prawne 0,00 0,00 4. Zaliczki na wartosci niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwale 22195, ,67 1. $rodki trwale 22195, ,67 a) grunty (w tym prawo uzylkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inzynierii I<\dowej i wodnej 0,00 0,00 c) urz<\dzenia techniczne i maszyny , ,67 d) srodki transportu 0,00 0,00 e) inne srodki trwale 0,00 0,00 2. $rodki trwale w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na srodki trwa/e w budowie 0,00 0,00 III. Naleznosci dlugoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powi<\zanych 0,00 0,00 2. Od innvch jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje dlugoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomosci 0,00 0,00 2. Wartosci niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Olugoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiazanych 0,00 0,00 - udzialv lub akcie 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone pozyczki 0,00 0,00 - inne dlugoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b)wpozos~lvchiednos~ach 0,00 0,00 - udzialy lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartosciowe 0,00 0,00 - udzielone Ilozyczki 0,00 0,00 - inne dlugoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje dlugoterminowe 0,00 0,00 V. Olugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z ty1ulu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia mi~dzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,59 I. Zaoasv 26653, ,40 1. Materialy 26653, ,40 2. P6/produkty i produktv w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Naleznosci kr6~oterminowe 74395, ,77 1. Naleznosci od jednostek powiazanych 0,00 0,00 a) z ty1ulu dostaw i uslug, 0 okresie sp/aty: 0,00 0,00 - do 12 miesiecy 0,00 0,00

5 - powyzej 12 miesillcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Naleznosci od pozosta/ych iednostek 74395, ,77 a) z ty1ulu dostaw i us/ug, 0 okresie sp/atv: 54895, ,84 - do 12 miesiecy , ,84 - powyzej 12 miesillcy 0,00 0,00 b) z tytulu podatk6w, dotacji, eel, ubezpieczeri spolecznyeh i zdrowotnyeh oraz innyeh swiadezeri 19500, ,93 e) inne 0,00 0,00 d) doehodzone na drodze slldowej 0,00 0,00 III. Inwestyeje kr6t1<oterminowe , ,86 1. Kr6tkoterminowe aktywa finansowe , ,86 a) w iednostkaeh powillzanyeh 0,00 0,00 - udzialy lub akeje 0,00 0,00 - inne papiery wartoseiowe 0,00 0,00 - udzielone pozyezki 0,00 0,00 - inne kr6tkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 blwpozosta/yehjednostkaeh 0,00 0,00 - udzialy lub akeje 0,00 0,00 - inne papiery wartoseiowe 0,00 0,00 - udzielone pozyezki 0,00 0,00 - inne kr6tkoterminowe ak1vwa finansowe 0,00 0,00 e) srodki pieniezne i inne aktywa pienietne , ,86 - srodki pieniezne w kasie i na raehunkaeh 211,16 61,74 - inne srodki pieniezne , ,12 - inne aktywa pieniezne 0,00 0,00 2. Inne inwestyeje kr6tkoterminowe 0, IV. Kr6tkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 2036, ,56 PASYWA , ,26 A. Kapital (fundusz) wlasny , ,00 I. Kapita/ (fundusz) podstawowy , ,00 II. Nalezne wplatv na kapita/ podstawowy (wielkosc ujemna) 0,00 0,00 III. Udzialy (akeje) w/asne (wielkosc ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapital (fundusz) zapasowy 0,00 0,00 V. Kapital (fundusz) z aktualizaeji wyeeny 0,00 0,00 VI. Pozostale kapita/y (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubieg/ych , ,39 VIII. Zysk (strata) netto 89909, ,06 IX. Odpisy z zysku netto w cillgu roku obrotowego (wielkosc ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowillzania i rezerwy na zobowil\zania 20607, ,59 I. Rezerwy na zobowillzania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytulu odroezonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na swiadezenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - dlugoterminowa 0,00 0,00 - kr6tkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostale rezerwy 0,00 0,00 - dlugoterminowe 0,00 0,00 - kr6tkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowillzania dlugoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec iednostek powillzanych 0,00 0,00 2. Wobee pozosta/yeh jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pozyezki 0,00 0,00

6 b) z tytulu emisji dlutnych papier6w wartosciowych 0,00 0,00 c) inne zobowillzania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowillzania kr6tkoterminowe , ,59 1. Wobec jednostek powil!zanych 0,00 0,00 a) z tytulu dostaw i uslug, 0 okresie wymagalnosci: 0,00 0,00 - do 12 miesie<:y 0,00 0,00 - powytej 12 miesiecy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozosta/ych jednostek , ,59 a) kredyty i potyczki 0,00 0,00 b) z tytulu emisji dlutnych papier6w wartosciowych 0,00 0,00 c) inne zobowillzania finansowe 0,00 0,00 d) z tytulu dostaw i uslug, 0 okresie wymagalnosci: 6516, ,51 - do 12 miesi~cy 6516, ,51 - powytej 12 miesi~cy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowil!zania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytulu podatk6w, cel, ubezpieczeri i innych swiadczeri 12064, ,54 h) z tytulu wynagrodzeri 0,00 0,00 i) inne 2 026,86 20,54 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia mi~dzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartosc firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe 000 0,00 - dlugoterminowe 000 0,00 - kr6tkoterminowe 0,00 0,00 Podpisano: - Zast~pca Prezesa Zarzqdu - Petnomocnik