CZĘŚĆ III. Sprawozdanie finansowe Uniwersytet Mikołaja Kopernika za 2009 rok

Transkrypt

1 CZĘŚĆ III Sprawozdanie finansowe Uniwersytet Mikołaja Kopernika za 2009 rok część bydgoska Bydgoszcz, kwiecień 2010 r.

2 Spis treści: I. Dotacje finansowe II. Przychody i koszty działalności operacyjnej (dydaktycznej i badawczej) Przychody z działalności operacyjnej i finansowe Przychody z odpłatności za studia Wynik finansowy Badania własne Koszty podstawowej działalności statutowej Projekty Badawcze (Granty KBN) Umowna działalność badawcza i usługowa...26 III. Koszty ogólne i wydziałowe Koszty ogólne Koszty wydziałowe...27 IV. Działalność Inwestycyjna V. Fundusz pomocy materialnej Stypendia Przychody i koszty domów studenckich...30 Załącznik nr 1 Kosztochłonność nauczania na poszczególnych wydziałach 32 20

3 I. Dotacje finansowe Collegium Medicum otrzymało w 2009 roku następujące dotacje: I Dotacje na działalność operacyjną Rok 2007 Rok 2008 Rok r. do 2008r. w tys. zł w tys. zł w tys. zł % 1 Działalność dydaktyczna , , ,2 104,2% 2 Badania własne - dotacja MNiSW 1 145, ,0 538,0 47,0% 3 Działalność statutowa MNiSW 3 287, , ,8 122,4% 4 Projekty badawcze MNiSW 865, , ,3 117,8% 5 Dotacje na dofinansowanie programów międzynarodowych, z tego: 425,4 318,1 863,6 271,5% MNiSW 238,3 5,0 422,4 8448,0% Unia Europejska 187,1 313,1 441,2 140,9% 6 Dotacje z Funduszy Strukturalnych 223, , ,8 136,1% 7 Urząd Marszałkowski w Toruniu 109,6 52,6 135,0 256,7% 8 Pozostałe 132,1 843,9 87,1 10,3% Razem dotacje na działalność operacyjną , , ,8 104,8% II Dotacja na pomoc materialną dla studentów 6 811, , ,5 101,1% III Dotacje na działalność inwestycyjną Dotacja z MNiSW ogółem, w tym na: 90,0 740,0 0,0 0,0% 1 - zakup aparatury naukowej 0,0 640,0 0,0 - - rozbudowa sieci LAN 90,0 100,0 0,0 0,0% 2 Urząd Marszałkowski w Toruniu 918,3 0,0 0,0-3 Wieloletni Program Medyczny Rozbudowy i Modernizacji Szpitala Uniwersyteckiego w Bydgoszczy - dotacja MZ 805, , ,0 67,2% 4 Inne dotacje inwestycyjne 0,0 200, ,8 - Razem dotacja na inwestycje 1 813, , ,8 71,7% IV Ogółem dotacje (I+II+III) , , ,1 94,5% Dotacje otrzymane wg donatorów: Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 w tys. zł % w tys. zł % w tys. zł % 1 MZ ,5 90,2% ,0 92,0% ,7 91,4% 2 MNiSW 5 665,3 7,8% 5 962,6 5,6% 5 721,1 5,6% 3 WUP w Toruniu 0,0 0,0% 244,6 0,2% 0,0 0,0% 4 Urząd Marszałkowski w Toruniu 1 036,7 1,4% 53,4 0,0% 135,0 0,1% 5 6 Środki z Programów Międzynarodowych (UE) Środki z Europejskich Funduszy Strukturalnych (UE) 187,1 0,2% 313,1 0,3% 441,2 0,4% 223,8 0,3% 1 914,1 1,8% 2 215,0 2,2% 7 Pozostałe 41,1 0,1% 31,8 0,0% 241,1 0,2% Razem: ,5 100,0% ,6 100,0% ,1 100,0% 21

4 Dotacja podmiotowa w obszarze bieżącej działalności dydaktycznej i finansowania świadczeń zdrowotnych w ramach szkolenia studentów, przyznana przez Ministerstwo Zdrowia na rok 2009, wyniosła ,2 tys. zł i była wyższa od dotacji otrzymanej w 2008 roku o 2.534,2 tys. zł, co oznacza wzrost o 4,2%. Zasadnicza część tej dotacji ,8 tys. zł, (96,2% wartości łącznej) została przyznana na zadania związane z kształceniem studentów studiów stacjonarnych, uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich i kadr naukowych oraz utrzymaniem Uczelni, w tym na remonty. Poza tym, w ramach wyżej wspomnianej dotacji uwzględniono również kwotę 2.103,5 tys. zł jako część dotacji przyznanej na zadania związane ze świadczeniami zdrowotnymi wykonywanymi w ramach szkolenia studentów studiów stacjonarnych w podstawowych jednostkach organizacyjnych Uczelni. Przyznana na rok 2009 dotacja na pomoc materialną dla studentów i doktorantów z Ministerstwa Zdrowia, wyniosła 6.870,6 tys. zł i jest ona wyższa od ubiegłorocznej dotacji o kwotę 78,6 tys. zł tj. 1,2% (dla przypomnienia w 2008 r. przyznano środki w wysokości tys. zł). Ponadto, w 2009 r., Collegium Medicum otrzymało w ramach dotacji na pomoc materialną dla studentów środki z Ministerstwa Zdrowia na stypendia dla obcokrajowców w wysokości 13,9 tys. zł. oraz na stypendia naukowe i sportowe w kwocie 14 tys. zł. Podsumowując, otrzymana dotacja na pomoc materialną dla studentów i doktorantów wzrosła w stosunku do ubiegłorocznej o 72 tys. zł., tj. o ok. 1%. Natomiast, w porównaniu z rokiem 2007 dotacja wzrosła o 86,6 tys. zł, co daje zwiększenie o 1,3%. Przekazane dotacje na cele naukowo badawcze w wysokości 5.622,3 tys. zł były wyższe od roku poprzedniego o 314,8 tys. zł, tj. o 5,9%. Niższa wartość dotacji na inwestycje (spadek o 28,3%) związana jest z mniejszą dotacją uzyskaną w 2009 roku z Ministerstwa Zdrowia na realizację Wieloletniego Programu Rozbudowy i Modernizacji Szpitala Uniwersyteckiego w wysokości tys. zł. Ogółem otrzymane w 2009 r. dotacje do dyspozycji Uczelni były niższe od uzyskanych w 2008 r. o 5.845,5 tys. zł, tj. o 5,5%. 22

5 II. Przychody i koszty działalności operacyjnej (dydaktycznej i badawczej) 2.1. Przychody z działalności operacyjnej i finansowe I. Przychody z działalności , , ,2 102,2% w tym: 1 Przychody pochodzące z dotacji budżetowej , , ,2 104,2% 2 Opłaty za zajęcia dydaktyczne 8 918, , ,6 101,3% 3 Pozostałe przychody z działalności dydaktycznej, w tym: 3 220, , ,5 86,0% -przychody z programów międzynarodowych 107,2 236,7 236,6 100,0% -przychody z funduszy strukturalnych 611, , ,7 59,7% 4 Przychody ogółem z działalności badawczej , , ,6 101,2% 5 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 2,9 5,3 3,9 73,6% 6 Pozostałe przychody operacyjne 2 301, , ,5 110,2% 7 Przychody finansowe 875,9 887,0 557,9 62,9% Przychody z działalności operacyjnej oraz przychody finansowe Collegium Medicum za rok 2009, były wyższe od uzyskanych w 2008 r. o kwotę 1.998,8 tys. zł, co w ujęciu procentowym daje zwyżkę o 2,2%. Wzrost ten wynika głównie z wyższych przychodów pochodzących z dotacji budżetowej, których wartość uległa zwiększeniu o kwotę 2.534,2 tys. zł, tj. o 4,2%. Nieznaczny wzrost wykazano również po stronie wpływów uzyskanych z tytułu opłat za zajęcia dydaktyczne, których wartość zwiększyła się tylko o 122,1 tys. zł., tj. 1,3% oraz w pozycji pozostałe przychody operacyjne (zwyżka przychodów o 266,1 tys. zł, tj. o 10,2%) i w przychodach ogółem z działalności badawczej (wzrost przychodów o 131,7 tys. zł., tj. o 1,2%) 2.2. Przychody z odpłatności za usługi edukacyjne W roku sprawozdawczym przychody z odpłatności za usługi edukacyjne wyniosły 9.687,6 tys. zł i były o 122,1 tys. zł (tj. o 1,3%) wyższe od osiągniętych w 2008 r. Zestawienie przychodów w rozbiciu na poszczególne wydziały przedstawia się następująco: 1 Wydział Farmaceutyczny 1 814, , ,3 116,7% 2 Wydział Lekarski 1 526, , ,0 141,8% 3 Wydział Nauk o Zdrowiu 4 785, , ,4 79,9% 4 Kursy specjalizacyjne i podyplomowe 781,6 870,3 939,0 107,9% 5 Inne opłaty za zajęcia 11,3 24,6 25,9 105,3% Razem 8 918, , ,6 101,3% 23

6 Zwiększona wartość wskazanych wyżej przychodów w 2009 roku w stosunku do 2008 roku, wynika ze wzrostu uzyskanych przychodów tytułem opłat za studia (o 52,1 tys. zł). Przedstawiony wzrost, to w gruncie rzeczy efekt przyrostu wpływów uzyskanych na Wydziale Lekarskim, na którym przychody za studia wzrosły o 679,6 tys. zł, czyli o 41,8%. Oprócz tego, odnotowano również wyższy poziom przychodów osiągniętych na Wydziale Farmaceutycznym (zwyżka o 357,5 tys. zł, tj. o 16,7%). Po stronie wpływów za studia na Wydziale Nauk o Zdrowiu zanotowano spadek przychodów o 985,0 tys. zł (tj. o 20,1%). Zasadniczą przyczyną tej sytuacji jest głównie inny sposób prezentowania w przychodach, wpływów za studia pomostowe współfinansowane w 85% przez Unię Europejską i w 15% przez Ministerstwo Zdrowia, w ramach projektu: Kształcenie zawodowe pielęgniarek i położnych. Ponadto, wpływ na taki stan rzeczy mają również duża liczba skreśleń z listy studentów, niepodjęcie nauki po pozytywnej rekrutacji. Badając strukturę przychodów z tytułu opłat za studia za rok 2009 zaobserwowano, iż największy udział, tak jak w latach poprzednich, ma Wydział Nauk o Zdrowiu (ok. 44,6%), potem Wydział Farmaceutyczny (ok. 29%). Nieco mniejszy od Wydziału Farmaceutycznego wkład ma Wydział Lekarski, którego udział w tych przychodach stanowi ok. 26%. Przychody z tytułu kursów specjalistycznych oraz podyplomowych w 2009 roku wzrosły o 7,8% w porównaniu z rokiem poprzednim Wynik finansowy Collegium Medicum uzyskało w roku 2009 ujemny wynik finansowy netto w wysokości 2.571,2 tys. zł, który zostanie pokryty z funduszu zasadniczego, po podjęciu stosownej uchwały przez Senat Uczelni. 1 Przychody z działalności dydaktycznej , , ,3 102,6 2 Przychody z działalności badawczej , , ,6 101,2 3 Pozostałe przychody operacyjne 2 301, , ,5 110,2 4 Przychody ze sprzedaży towarów 2,9 5,3 3,9 73,6 5 Przychody finansowe 875,9 887,0 557,9 62,9 6 Koszty rodzajowe ogółem , , ,2 103,2 6.1 Amortyzacja 4 011, , ,3 96,9 6.2 Zużycie materiałów 5 454, , ,9 106,9 6.3 Zużycie energii 2 303, , ,3 104,0 6.4 Usługi obce 4 525, , ,6 108,5 6.5 Wynagrodzenia , , ,7 105,6 6.6 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , ,1 100,8 w tym: stypendia doktoranckie* 1 182, , ,3 68,7 6.7 Aparatura naukowo-badawcza 1 161, , ,2 48,9 6.8 Podróże służbowe 711,3 924,1 920,6 99,6 6.9 Pozostałe koszty 518,3 370,4 381,5 103,0 7 Zmiana stanu produktów -639,8 639,8-62,3-9,7 8 Pozostałe koszty operacyjne 140,0 203, ,8 533,3 9 Koszt własny sprzedanych towarów 2,6 4,5 5,3 117,8 10 Koszty finansowe 305,6 201,0 639,1 318,0 11 Zyski nadzwyczajne 0,0 0,0 0,0-12 Straty nadzwyczajne 0,0 0,0 0,0-13 Podatek dochodowy 0,4 0,5 3,3 660,0 14 Zysk (strata) netto 2 344, , ,2 240,7 *W roku 2007 stypendia doktoranckie były ewidencjonowane w pozycji pozostałe koszty 24

7 Analizując kształtowanie się wyniku finansowego, warto zwrócić uwagę na wzrost kosztów w pozycji pozostałe koszty operacyjne, których wartość, w zestawieniu z rokiem 2008, uległa zwiększeniu o ponad 882,2 tys. zł, co w ujęciu procentowym dało zwyżkę o 433,3%. Na powyższą sytuację miało wpływ głównie dokonanie odpisów aktualizujących należności w wysokości 1.051,4 tys. zł. Ponadto istotny wzrost nastąpił po stronie kosztów finansowych, bowiem wartość ich zwiększyła się o 218%, co daje o 438,1 tys. zł więcej. Związane jest to z dokonaniem odpisu aktualizującego wartość udziałów w Centrum Consultingowym CM UMK Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy w wysokości 444,7 tys. zł Badania własne Na badania własne uzyskano dotację w wysokości 538,0 tys. zł. Powiększona o pozostałość z poprzedniego roku przyznana kwota na badania własne w 2009 roku to 726,8 tys. zł, a jej wykorzystanie wyniosło 78,8%. Kwota środków do dyspozycji była o wiele niższa od ubiegłorocznej, bo aż o 51,2% Koszty podstawowej działalności statutowej Koszty podstawowej działalności statutowej poniesione w Collegium Medicum w 2009 roku wyniosły tys. zł. W porównaniu do roku ubiegłego koszty działalności statutowej spadły o 1.060,7 tys. zł, co w ujęciu procentowym daje o 32% mniej. Zaobserwowany spadek to głównie efekt oszczędności związanych z zakupami aparatury specjalnej (o 1.016,3 tys. zł mniej). Zasadnicze pozycje kosztów podstawowej działalności statutowej to: zakup materiałów, odczynników i książek (udział 38,3%) oraz zakup aparatury specjalnej (udział 24,5%). Zestawienie wykorzystania środków statutowych przedstawia poniższa tabela: 2007 struktura 2008 struktura 2009 struktura [w tys. zł] [%] [w tys. zł] [%] [w tys. zł] [%] [%] 1 zakup aparatury specjalnej 908,9 32,8% 1 567,3 47,3% 551,0 24,5% 35,2% zakup materiałów, odczynników, książek wypłaty z bezosobowego funduszu płac, honorariów wraz z narzutami krajowe i zagraniczne podróże służbowe zakup czasopism - prenumerata wydatki na łączność komputerową 950,6 34,3% 830,6 25,1% 863,0 38,3% 103,9% 3,7 0,1% 13,7 0,4% 12,3 0,5% 89,8% 105,9 3,8% 108,6 3,3% 98,6 4,4% 90,8% 0,9 0,0% 11,0 0,3% 40,6 1,8% 369,1% 95,2 3,4% 88,8 3,5% 88,8 3,9% 100,0% 8 pozostałe usługi i opłaty 274,8 9,9% 290,7 10,0% 205,9 9,0% 70,8% 9 koszty pośrednie 429,4 15,5% 403,0 12,2% 392,8 17,4% 97,5% razem 2 769,4 100,0% 3 313,7 100,0% 2 253,0 100,0% 68,0% 25

8 Szczegółowe zestawienie środków, którymi dysponowały Wydziały w 2009 r. i ich wykorzystanie przedstawia zestawienie poniżej: niewykorzystane środki z 2008 r. kwota przyznana na 2009 r. wydano w 2009 r. pozostało w tys. zł 1 Wydział Lekarski 358, , ,3 396,4 2 Wydział Farmaceutyczny 48,8 690,8 460,9 278,7 3 Wydział Nauk o Zdrowiu 103,3 248,8 146,9 205,2 razem 510, , ,1 880, Projekty Badawcze (Granty KBN) W 2009 r. koszty własne (tożsame z przychodem) związane z projektami badawczymi w Collegium Medicum wyniosły 1.960,7 tys. zł, tj. o 76,6% więcej niż w roku ubiegłym. Największą kwotę dotacji z MNiSW, w wysokości 1.303,2 tys. zł, otrzymał Wydział Lekarski. W stosunku do roku 2008 największy wzrost zanotowano na Wydziale Nauk o Zdrowiu, bo aż o 3.068,4%. Natomiast, na Wydziale Farmaceutycznym koszty i przychody dotyczące projektów badawczych uległy zwiększeniu o 78,2%, a na Wydziale Lekarskim wykazano ich przyrost o 50% % I Wydział Lekarski 1 303,2 66,5% II Wydział Farmaceutyczny 416,7 21,3% III Wydział Nauk o Zdrowiu 240,8 12,3% RAZEM 1 960,7 100,0% 2.7. Umowna działalność badawcza i usługowa W 2009 r. osiągnięto wpływy ze sprzedaży umownych prac badawczych i działalności usługowej w wysokości 6.070,3 tys. zł. W stosunku do poprzedniego roku przychody wzrosły o 674,6 tys. zł, tj. o 12,5%. Największy udział w pozyskaniu przychodów z tej działalności miały: Katedra i Zakład Medycyny Sądowej 50,7% oraz Katedra i Zakład Genetyki Klinicznej 20,7%. Collegium Medicum w roku 2009 osiągnęło zysk na umownej działalności badawczej i usługowej w wysokości 1,4 tys. zł. Zatem, zestawiając powyższy wynik za rok 2009 z rokiem 2008, zaobserwowano jego spadek o 93,6% (dla przypomnienia w roku 2008 wynik na tego rodzaju działalności, zakończył się zyskiem w wysokości 21,9 tys. zł). 26

9 III. Koszty ogólne i wydziałowe 3.1. Koszty ogólne Poniesione w 2009r. koszty ogólne wyniosły ,5 tys. zł i były o 629 tys. zł wyższe niż w poprzednim roku. Szczegóły zawiera tabela poniżej: wykonanie 1 Biblioteka Medyczna 1 621, , ,5 89,5% 2 Koszty ogólne Collegium Medicum , , ,0 105,2% razem , , ,5 103,6% Koszty ogólne Collegium Medicum, w porównaniu z rokiem 2008, wzrosły o 5,2%, co w ujęciu wartościowym daje kwotę wyższą o 817,6 tys. zł. Wiąże się to zasadniczo z większymi wydatkami z tytułu wypłaconych w badanym roku wynagrodzeń wraz z narzutami. Ponadto istotny wpływ na zwyżkę kosztów ogólnych CM miały wydatki dotyczące zużycia energii. W stosunku do roku 2008, wartość kosztów działalności Biblioteki Medycznej za rok 2009 uległa znacznemu obniżeniu, sięgającemu poziomowi równemu aż 188,6 tys. zł, tj. 10,5%. Największy spadek odnotowano w kosztach amortyzacji, które zmniejszyły się aż o 128 tys. zł, tj. o 58,1%. Dodatkowo, zniżkę wydatków zaobserwowano także w kosztach poniesionych z tytułu opłat za bazy danych. Wartość tych kosztów spadła o 9,1 tys. zł, co w ujęciu procentowym daje o 4,8% mniej. Ponadto, odnotowano zmniejszenie się kosztów wynagrodzeń wraz z narzutami, których wielkość spadła z kwoty 1.088,3 tys. zł (rok 2008) do kwoty 1.062,5 tys. zł (rok 2009). Oznacza to, że tego rodzaju wydatki obniżyły się o 2,4%. Wskaźnik narzutu kosztów ogólnych w stosunku do kosztów bezpośrednich działalności ukształtował się na poziomie 30,4%, w poprzednim roku wynosił 30,5% Koszty wydziałowe Koszty wydziałowe ukształtowały się na poziomie 3.054,4 tys. zł i były wyższe od ubiegłorocznych o 289,3 tys. zł, tj. o 10,5%. Struktura wskazuje, iż główne pozycje powyższych kosztów stanowią wynagrodzenia administracji. Podobnie, jak w roku poprzednim, największą grupę kosztów wydziałowych obejmują wynagrodzenia, które wraz z pochodnymi stanowią 40,7% globalnej ich wysokości. 1 Wydział Farmaceutyczny wykonanie w tym: wynagrodzenia i pochodne 2009 w tym: wynagrodzenia i pochodne [w tys. zł] [w tys. zł] 1 008, ,0 265, ,1 312,7 100,8% 2 Wydział Lekarski 635,5 559,9 445,6 744,0 462,4 132,9% 3 Wydział Nauk o Zdrowiu 992, ,2 532, ,3 655,3 108,2% razem 2 637, , , , ,4 110,5% 27

10 Największy wzrost kosztów wydziałowych Collegium Medicum za rok 2009, w stosunku do roku 2008, zanotowano na Wydziale Lekarskim (o 184,1 tys. zł, tj. o 32,9%). Wyższy poziom rzeczonych wydatków widoczny jest także po stronie Wydziału Nauk o Zdrowiu i Wydziału Farmaceutycznego. Koszty tych wydziałów uległy zwiększeniu odpowiednio o 97,1 tys. zł, czyli o 8,2% i 8,1 tys. zł, czyli o 0,8%. Stosunkowo duży wzrost kosztów na Wydziale Nauk o Zdrowiu spowodowany jest funkcjonowaniem ośrodka zamiejscowego w Grudziądzu oraz z uruchomienia kierunku położnictwo niestacjonarne. Pomimo wyższego poziomu kosztów na Wydziale Nauk o Zdrowiu, udział wydatków tego wydziału w ogólnej sumie kosztów wydziałowych zmniejszył się nieznacznie z 42,8% w roku poprzednim do 41,9% w 2008 roku. IV. Działalność Inwestycyjna W 2009 roku poniesiono nakłady finansowe na rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje długoterminowe w łącznej wysokości ,1 tys. zł. Głównymi źródłami finansowania działalności inwestycyjnej Uczelni były środki przyznane przez MZ, które stanowiły aż 82,9% środków ogółem. Natomiast ze środków własnych pochodziło 16,2% wydatków. Pozostałą część tj. 0,9% stanowiły środki pochodzące z funduszy strukturalnych i innych. Podobnie jak w roku poprzednim, najważniejszym zadaniem inwestycyjnym była kontynuacja rozpoczętej w 2006 roku realizacji Wieloletniego Programu Medycznego Rozbudowy i Modernizacji Szpitala Uniwersyteckiego. Szczegółowy wykaz zadań inwestycyjnych i źródeł ich finansowania przedstawiają poniższe tabele: 1. Nakłady finansowe na rzeczowe aktywa trwałe kwota [w tys. zł] Wieloletni Program Medyczny Rozbudowy i Modernizacji Szpitala Uniwersyteckiego w Bydgoszczy, z tego: ,5 - środki własne 0,0 - MZ ,5 Szpital Uniwersytecki nr 1 im A. Jurasza w Bydgoszczy-Budowa lądowiska, koncepcja i projekt 66,1 3. Budynek "A" ul. Jagiellońska 13-koncepcja przebudowy i ocieplenia budynku, w tym w szczególności dostosowania auli A i B do obowiązujących przepisów, projekt modernizacji Sali senackiej i adaptacja części pomieszczeń piwnicznych 430,0 4. Budynek Dydaktyczny ul. Łukasiewicza 1 -adaptacja stołówki na salę wykładową 75,9 5. Budynek Dydaktyczny ul. Łukasiewicza 1 -wymiana instalacji co 66,9 6. Budynek Dydaktyczny Patomorfologii ul. M. Skłodowskiej-Curie 9-kabel zasilający 24,2 7. Budynek Dydaktyczny Patomorfologii ul. M. Skłodowskiej-Curie 9 -adaptacja pomieszczeń na zwierzętarnię 35, Budynek Audytoryjny ul. M. Skłodowskiej-Curie 9 -I etap nadbudowy i modernizacji budynku Audytoryjnego modernizacja auli i holu, rampy wejściowej i otoczenia budynku, ztego: 2 557,5 - środki własne 957,6 - MZ 1 600,0 Budynek Zakładów Teoretycznych ul. Karłowicza 24 -projekt ocieplenia budynku z zadaszeniem nad wejściem + wykonanie I etap termomodernizacji (docieplenie przybudówki). Budynek Dydaktycznych ul. Sandomierska 16 -adaptacja kuchni na pomieszczenia biurowe 16,9 52,1 28

11 11. Budynek Dydaktyczny ul. Dębowa 3-projekt ocieplenia budynku 9,8 12. Obiekty CM - audyt energetyczny i studium wykonalności 46,4 13. Przystosowanie Domu Studenckiego nr 2 ul. Jagiellońska 13 dla osób niepełnosprawnych ruchowo (wejście i podjazd) 121,2 14. Zakup środków trwałych powyżej PLN, z tego: 2 837,9 - środki własne 1 289,6 - MZ 1 348,7 - fundusze strukturalne 1,3 - pozostałe 198,3 Zakup środków trwałych do PLN, z tego: 750,4 - środki własne 705, MZ 0,0 - środki unijne z programu międzyn. 0,0 - fundusze strukturalne 11,6 - pozostałe 33,3 16. Zbiory biblioteczne 60,3 Zakup WNiP powyżej PLN, z tego: 44, środki własne 40,6 - pozostałe 4,1 Zakup WNiP do PLN, z tego: 24, środki własne 23,2 - fundusze strukturalne 0,3 - pozostałe 1,1 Razem ,1 2. Nakłady finansowe na inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe-podwyższenie kapitału zakładowego spółki 1. Centrum Consultingowe CM UMK Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy - środki własne 350,0 w tym, ze środków: kwota [w tys. zł] własne 4 371,9 MZ ,2 fundusze strukturalne 13,2 pozostałe 236,8 Razem ,1 29

12 V. Fundusz pomocy materialnej 5.1. Stypendia Wypłaty stypendiów w 2009 roku ukształtowały się następująco: -dla studentów 1 stypendia socjalne 3 490, , ,3 97,0% 2 stypendia za wyniki w nauce lub sporcie 3 106, , ,5 100,1% 3 zasiłki losowe 47,7 70,6 52,6 74,5% 4 stypendia dla niepełnosprawnych 95,2 143,5 184,4 128,5% 5 ogółem wypłaty z funduszu stypendialnego 6 739, , ,8 98,8% -dla doktorantów 1 stypendia socjalne 6,5 13,7 16,2 118,2% 2 stypendia za wyniki w nauce lub sporcie 22,7 36,1 61,2 169,5% 3 zasiłki losowe 4,0 2,6 2,8 107,7% 4 stypendia dla niepełnosprawnych 1,4 0,0 0,0-5 ogółem wypłaty z funduszu stypendialnego 34,6 52,4 80,2 153,1% Liczba studentów otrzymujących stypendia i średnia wysokość 1 stypendium przedstawia się następująco: r studentów, przeciętne stypendium za 1 miesiąc - 268,6 zł 24 doktorantów, przeciętne stypendium za 1 miesiąc - 286,5 zł r studentów, przeciętne stypendium za 1 miesiąc - 326,3 zł 21 doktorantów, przeciętne stypendium za 1 miesiąc - 251,4 zł r studentów, przeciętne stypendium za 1 miesiąc - 346,7 zł 30 doktorantów, przeciętne stypendium za 1 miesiąc - 267,5 zł 5.2. Przychody i koszty domów studenckich 1. Przychody z prowadzenia domów studenckich przedstawiają się następująco: 1 wpływy z odpłatności studentów, doktorantów i gości za domy studenckie 1 025, , ,6 108,1% 2 wpływy z wynajmu i inne 1,7 8,9 14,1 158,4% 3 dotacja z funduszu pomocy materialnej 61,3 220,8 418,6 189,6% 4 razem przychody 1 088, , ,3 122,4% 5 udział odpłatności studentów, doktorantów i gości w ogólnych kosztach utrzymania bez remontów 117,0% 85,9% 111,7% x 30

13 Przychody związane z działalnością domów studenckich w okresie sprawozdawczym wzrosły w stosunku do roku poprzedniego o 289,9 tys. zł. Collegium Medicum osiągnęło poziom wpływów z odpłatności studentów, doktorantów oraz gości przewyższający o 11,7% koszty utrzymania domów bez remontów, które finansowane są z dotacji. 2. Koszty prowadzenia domów studenckich przedstawiają się następująco: 1 amortyzacja 15,8 48,3 42,6 88,2% 2 materiały 136,2 153,7 173,2 112,7% 3 energia - ogółem 288,2 297,0 318,3 107,2% w tym: cieplna 199,9 213,2 215,9 101,3% 4 pozostałe koszty materialne i usługi 51,0 110,2 79,0 71,7% 5 remonty 61,3 220,8 418,6 189,6% 6 wynagrodzenia 310,9 343,1 342,3 99,8% 7 narzuty na wynagrodzenia 60,2 59,0 59,1 100,2% 8 odpis na fundusz socjalny 14,3 17,1 18,2 106,4% 10 koszty ogólne razem koszty 938, , ,3 116,2% razem koszty pomniejszone o koszty remontów 876, , ,7 100,4% Koszty ogółem utrzymania domów studenckich wzrosły w porównaniu z rokiem 2008 o kwotę 202,1 tys. zł (tj. o 16,2%). Zasadniczo, wzrost tych kosztów wiąże się ze zwiększonymi wydatkami po stronie remontów (zwyżka o 89,6%, tj. o 197,8 tys. zł). Natomiast biorąc pod uwagę koszty ogółem, pomniejszone o koszty remontów, które finansowane są z dotacji na Fundusz Pomocy Materialnej dla Studentów i Doktorantów, zauważa się ich niewielki wzrost w wysokości 4,3 tys. zł, tj. o 0,4%. Pewne oszczędności poczyniono w pozostałych kosztach materialnych i usługach, których wartość, w stosunku do roku 2008, obniżyła się o 31,2 tys. zł, tj. o 28,3%. Niewielkie zmniejszenie wydatków zanotowano po stronie amortyzacji (spadek o kwotę o 5,7 tys. zł, tj. 11,8%) oraz w pozycji wynagrodzenia (spadek o kwotę 0,8 tys. zł, tj. o 0,2%). Uwzględniając w powyższych wydatkach Domów Studenckich pozostałą działalność operacyjną, należy zwiększyć wartość kosztów o utworzone w roku 2009 odpisy aktualizujące należności i należności nieściągalne w łącznej wysokości 6,7 tys. zł, natomiast do przychodów, wskazanym jest dodać rozwiązanie odpisów aktualizujących należności w kwocie 14,4 tys. zł. Na działalności domów studenckich w 2009 roku osiągnięto zysk w wysokości 142,7 tys. zł, co w połączeniu z wygospodarowanymi środkami w latach poprzednich oraz po pokryciu straty na działalności stołówek z lat poprzednich w wysokości 74,7 tys. zł, daje zysk w kwocie 225,6 tys. zł. 31

14 Załącznik nr 1 Kosztochłonność nauczania na poszczególnych wydziałach 2009 bezpośrednie dydaktyki Koszty Średnia liczba studentów w 2008 koszt kształcenia 1 studenta [PLN] wydziałowe ogółem stacjonarnych niestacjonarnych ogółem bezpośrednie dydaktyki wydziałowe ogółem Liczba przeliczeniowa studentów Koszt kształcenia 1 studenta przeliczeniowego [PLN] bezpośrednie dydaktyki wydziałowe ogółem 1 Wydział Farmaceutyczny , ,6 2 Wydział Lekarski , ,5 3 Wydział Nauk o Zdrowiu , ,2 Razem , , , ,7 834, , ,1 316, , , ,4 638, , ,8 212, , , ,3 485, , ,4 234, , , ,5 606, , ,4 250, , bezpośrednie dydaktyki Koszty Średnia liczba studentów w 2008 koszt kształcenia 1 studenta [PLN] wydziałowe ogółem stacjonarnych niestacjonarnych ogółem bezpośrednie dydaktyki wydziałowe ogółem Liczba przeliczeniowa studentów Koszt kształcenia 1 studenta przeliczeniowego [PLN] bezpośrednie dydaktyki wydziałowe ogółem 1 Wydział Farmaceutyczny , ,1 2 Wydział Lekarski , ,2 3 Wydział Nauk o Zdrowiu , ,9 Razem , , , ,7 860, , ,1 324, , , ,1 480, , ,7 160, , , ,8 464, , ,9 235, , , ,0 564, , ,7 237, ,7 32