PLAN FINANSOWY CZĘŚĆ BYDGOSKA NA 2010

Transkrypt

1 Spis treści: I. ZAŁOśENIA RZECZOWE DO PLANU NA 2010 ROK...36 II. PLAN FINANSOWY PLAN PRZYCHODÓW W 2010 ROKU PLAN PRZYCHODÓW Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PLAN PRZYCHODÓW Z DZIAŁALNOŚCI DYDAKTYCZNEJ PLAN PRZYCHODÓW Z DZIAŁALNOŚCI BADAWCZEJ PLAN POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW OPERACYJNYCH PLAN PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAśY TOWARÓW PLAN PRZYCHODÓW FINANSOWYCH PLAN KOSZTÓW W 2010 ROKU KOSZTY DZIAŁALNOŚCI DYDAKTYCZNEJ I BADAWCZEJ POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE KOSZTY SPRZEDAśY TOWARÓW KOSZTY FINANSOWE WYNIK FINANSOWY W 2010 ROKU PODZIAŁ ŚRODKÓW FINANSOWYCH NA JEDNOSTKI ŚRODKI NA WYDATKI ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ DYDAKTYCZNĄ ŚRODKI NA DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ PLAN NAKŁADÓW NA AKTYWA TRWAŁE PLAN FUNDUSZU POMOCY MATERIALNEJ DLA STUDENTÓW I DOKTORANTÓW ZAŁĄCZNIKI DO PLANU FINANSOWEGO COLLEGIUM MEDICUM NA 2010 ROK...47 PRZYCHODY, KOSZTY, WYNAGRODZENIA OSOBOWE, FUNDUSZE NA 2010 ROK...47 PLAN PODZIAŁU ŚRODKÓW NA DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ NA 2010 ROK...52 PLAN NAKŁADÓW NA AKTYWA TRWAŁE NA 2010 ROK...53 INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA

2 I. ZałoŜenia rzeczowe do planu na 2010 rok Przy planowaniu kosztów przyjęto załoŝenie, Ŝe w 2010 roku Uczelnia poczyni pewne oszczędności. Koszty zatem, zostaną poniesione na niŝszym poziomie niŝ w roku ubiegłym (koszty wynagrodzeń), z wyłączeniem pozycji, które wzrosną z uwagi na uzasadnione potrzeby, wzrost cen lub zwiększony zakres działania. 1. Planowany stan zatrudnienia w Collegium Medicum na rok 2010 opracowano w oparciu o liczbę osób zatrudnionych na dzień r. oraz zrealizowane juŝ zatrudnienia i uzasadnione wakaty. Spadek kosztów wynagrodzeń osobowych w grupie nauczycieli akademickich w porównaniu do roku poprzedniego wynika ze zmniejszania stawek za godziny ponadwymiarowe. Tabela 1. Planowana liczba zatrudnionych w części bydgoskiej UMK w 2010 r. Wyszczególnienie Zatrudnienie Zatrudnienie wg Rb Razem z tego Nauczyciele akademiccy profesorów z tego w grupach stanowisk docentów, adiunktów i starszych wykładowców asystentów, wykładowców, lektorów i instruktorów Pracownicy niebędący nauczycielami akademickimi w tym w ramach pomocy materialnej dla studentów

3 2. W planie przyjęto następujące liczby studentów: -liczba studentów ogółem: 5300 z tego: - liczba studentów studiów stacjonarnych: 3793, w tym: nowo przyjętych: 1502, - liczba studentów studiów niestacjonarnych: 1507 w tym: nowo przyjętych na I rok studiów licencjackich i jednolitych: Limity na bieŝące wydatki działalności dydaktycznej, pozostające w dyspozycji wydziałów, prorektora, Z-cy kanclerza ds. CM zaplanowano na zbliŝonym poziomie do roku ubiegłego. Natomiast wysokość wydatków inwestycyjnych będących w gestii wydziałów, prorektora ds. CM oraz Z-cy kanclerza ds. CM, obniŝono w tegorocznym planie o ok. 11% w zestawieniu z rokiem ubiegłym. Ogółem limity na bieŝące wydatki działalności dydaktycznej oraz wydatki inwestycyjne znajdujące się w dyspozycji innych jednostek (Biblioteka Medyczna), zaplanowano na nieco wyŝszym poziomie w stosunku do ubiegłego roku tj. o ok. 9%. 37

4 II. Plan finansowy 1. Plan przychodów w 2010 roku Na rok 2010 zaplanowano w Collegium Medicum przychody w wysokości ,9 tys. zł, co daje wzrost w porównaniu z rokiem 2009 o 2.655,7 tys. zł tj. o 2,9%. Na ogólną kwotę planowanych przychodów składają się: przychody z działalności operacyjnej w kwocie tys. zł, przychody finansowe w kwocie 557,9 tys. zł Plan przychodów z działalności operacyjnej Niniejszy plan zakłada uzyskanie przychodów z działalności operacyjnej w kwocie tys. zł. Oznacza to ich wzrost w stosunku do roku ubiegłego o 2,9%, co w ujęciu wartościowym daje zwyŝkę o kwotę 2.655,7 tys. zł. Na sumę przychodów działalności operacyjnej składają się: przychody z działalności dydaktycznej w kwocie ,3 tys. zł, przychody z działalności badawczej w kwocie ,3 tys. zł, pozostałe przychody operacyjne w kwocie 2.865,5 tys. zł, przychody ze sprzedaŝy towarów i materiałów w kwocie 3,9 tys. zł Plan przychodów z działalności dydaktycznej Zasadniczą pozycję przychodów stanowi przyznana przez Ministerstwo Zdrowia na 2010 rok, dotacja na działalność dydaktyczną w wysokości ,9 tys. zł. Stanowi ona bowiem, aŝ 81,3% przychodów ogółem z działalności dydaktycznej. Zestawiając powyŝszą wartość przyznanej dotacji z kwotą otrzymaną w roku ubiegłym, odnotowano jej wzrost o 1,5%, co w ujęciu wartościowym daje kwotę wyŝszą o 950,7 tys. zł. W ramach rzeczonej dotacji podmiotowej uwzględniono : część zasadniczą dotacji na zadania związane z kształceniem studentów studiów stacjonarnych, uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich i kadr naukowych oraz utrzymaniem Uczelni, w tym na remonty (dotacja stacjonarna) w wysokości ,6 tys. zł. dotację na zadania związane ze świadczeniami zdrowotnymi wykonywanymi w ramach kształcenia studentów studiów stacjonarnych w podstawowych jednostkach organizacyjnych uczelni w wysokości 2.256,5 tys. zł. dotację na zadania związane z prowadzeniem podyplomowego kształcenia w celu zdobywania specjalizacji przez lekarzy, lekarzy dentystów, farmaceutów, pielęgniarki i połoŝne oraz przez diagnostów laboratoryjnych w wysokości 2.166,7 tys. zł. kształceniem i rehabilitacją leczniczą studentów niepełnosprawnych w kwocie 145,1 tys. zł. Ogólna wysokość przyznanej dotacji podmiotowej wzrosła, dla przypomnienia, o 1,5%. NaleŜy jednak zauwaŝyć, iŝ część zasadnicza opisywanej dotacji, uległa zmniejszeniu o 1.267,2 tys. zł., tj. o 2,1% w porównaniu z otrzymaną 2009 w roku. Natomiast w części przeznaczonej na realizację pozostałych zadań, odnotowano wzrost o ponad 94%, co w ujęciu kwotowym daje wartość wyŝszą od ubiegłorocznej o 2.217,9 tys. zł. Sytuacja ta dotyczy głównie wzrostu dotacji przyznanej na zadania związane z 38

5 prowadzeniem podyplomowego kształcenia w celu zdobywania specjalizacji przez lekarzy, lekarzy dentystów, farmaceutów, pielęgniarki i połoŝne oraz przez diagnostów laboratoryjnych, we wspomnianej juŝ wysokości 2.166,7 tys. zł (dla porównania w 2009 roku, pozycja ta sięgnęła wartości rzędu 151,3 tys. zł) Oprócz przychodów z dotacji na działalność dydaktyczną, Uczelnia osiąga równieŝ przychody własne z działalności dydaktycznej, które zaplanowano na 2010 rok w łącznej wysokości tys. zł. Oznacza to, Ŝe tego rodzaju wpływy zwiększyły się, w stosunku do roku 2009, o kwotę 370,3 tys. zł, tj. o 2,6 %. NaleŜy zaznaczyć, iŝ w ramach opisywanej grupy przychodów, zawierają się takŝe wpływy z tytułu opłat za zajęcia dydaktyczne, kursy specjalistyczne oraz inne opłaty za zajęcia, które zostały zaplanowane na rok 2010 na poziomie ,9 tys. zł. Szczegółowe dane prezentuje tabela 2 Tabela 2. Planowane na 2010 r. przychody ze studiów niestacjonarnych, kursów specjalistycznych oraz innych opłat za zajęcia w tys. zł Lp. Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 Plan 2010 minus wykonanie Wydział Lekarski 2 306, ,0 600,0 2 Wydział Farmaceutyczny 2 499, ,0 87,7 3 Wydział Nauk o Zdrowiu 3 917, ,0-317,4 4 Kursy specjalistyczne 939,0 939,0 0,0 5 Inne opłaty za zajęcia 25,9 25,9 0,0 Razem 9 687, ,9 370,3 Zestawiając wspomniane powyŝej wpływy za studia z ich wielkością z roku ubiegłego, odnotowano ich przyrost o 3,8%, tj. o kwotę 370,3 tys. zł. NaleŜy jednak zauwaŝyć, iŝ spory wzrost tych przychodów planuje się na Wydziale Lekarskim, głównie z uwagi na kontynuację rozpoczętych w roku akademickim 2009/2010 studiów anglojęzycznych. Natomiast spadek planowanych przychodów na Wydziale Nauk o Zdrowiu wynika ze zmniejszenia wysokości opłat za studia, w związku ze zmniejszeniem kosztów kształcenia (niŝsze stawki za godziny ponadwymiarowe). W pozostałych przychodach dydaktycznych główne pozycje stanowią: środki z funduszy strukturalnych, środki unijne, wynajem pomieszczeń, dzierŝawa gruntów, usługi kserograficzne, opłaty za legitymacje i dyplomy Plan przychodów z działalności badawczej W projekcie planu przychodów działalności badawczej, dotację na działalność statutową w kwocie 2.194,3 tys. zł oraz dotację na badania własne w kwocie 533 tys. zł, ujęto w wysokościach wynikających z pisemnych decyzji Ministra Nauki i Szkolnictwa WyŜszego. Zakłada się takŝe pełne wykorzystanie środków pozostałych z 2009 roku. Wykorzystanie środków na realizację projektów badawczych KBN, a takŝe wysokość przychodów ze sprzedaŝy pozostałych prac i usług badawczych oraz rozwojowych, załoŝono na poziomie ubiegłego roku. Szczegółowe zestawienie omawianych przychodów prezentuje tabela 3. 39

6 Tabela 3. Planowane na 2010 r. przychody z działalności badawczej Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 w tys. zł Dynamika Przychody ogółem działalności badawczej , ,3 111,5% dotacje na finansowanie działalności statutowej na podstawową działalność statutową 2 825, ,2 147,2% 2 253, ,9 154,1% w tym na badania własne 572,5 687,3 120,1% na działalność wspomagającą badania 0,0 0,0 - środki na realizację projektów badawczych 1 960, ,7 100,0% z tego środki na realizację projektów celowych 0,0 0,0 - środki na finansowanie współpracy naukowej z zagranicą 723,1 723,1 100,0% w tym zagraniczne środki finansowe niepodlegąjące zwrotowi 300,7 300,7 100,0% sprzedaŝ pozostałych prac i usług badawczych i rozwojowych środki na realizację programów lub przedsięwzięć określonych przez Ministra 6 070, ,3 100,0% 0,0 0,0 - pozostałe 0,0 0, Plan pozostałych przychodów operacyjnych Na pozostałe przychody operacyjne składają się przede wszystkim: amortyzacja środków trwałych pochodzących z dotacji (1.309,7 tys. zł), przychody otrzymane z tytułu odszkodowań i kar umownych (568,9 tys. zł), zwroty składek ZUS z poprzednich lat (364,6 tys. zł), a takŝe rozwiązanie odpisu aktualizującego naleŝności (297,7 tys. zł) Plan przychodów ze sprzedaŝy towarów Na przychody ze sprzedaŝy towarów głównie składają się towary promocyjne i reklamowe. Ich wielkość zaplanowano na rok 2010 w oparciu o wykonanie za rok 2009 tj. w wysokości 3,9 tys. zł Plan przychodów finansowych Plan przychodów finansowych uwzględnia odsetki uzyskane od środków pienięŝnych zgromadzonych na rachunku bankowym oraz odsetki od naleŝności niezapłaconych w terminie. Plan tego rodzaju wpływów oparto na bazie wykonania roku poprzedniego. 40

7 2. Plan kosztów w 2010 roku 2.1. Koszty działalności dydaktycznej i badawczej Plan kosztów działalności dydaktycznej i badawczej prezentuje załącznik 1. W planie na rok 2010 przewiduje się poniesienie kosztów rodzajowych w wysokości ,7 tys. zł, co oznacza, iŝ w porównaniu z rokiem ubiegłym uczelnia wygeneruje w toku swojej bieŝącej działalności koszty wyŝsze o 1.786,5 tys. zł, tj. o 1,9%. Główną pozycję w strukturze kosztów Uczelni, podobnie jak w latach poprzednich stanowią koszty związane z wynagrodzeniami. Plan funduszu płac szczegółowo prezentuje tabela 4. Tabela 4. Plan funduszu płac na 2010 r. w tys. zł Wyszczególnienie Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy (4+6) osobowe z tego: w tym nagrody rektora dodatkowe wynagrodzenie roczne Razem z tego Nauczyciele akademiccy , ,0 817, , , ,0 669, ,0 profesorów 9 541, ,0 708,0 z tego w grupach stanowisk docentów, adiunktów i starszych wykładowców asystentów, wykładowców, lektorów i instruktorów , , , , ,0 842,0 Pracownicy niebędący nauczycielami akademickimi , ,0 148, ,0 w tym w ramach pomocy materialnej dla studentów 351,0 327,0 24,0 Sumę wypłat osobowego funduszu płac wraz z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym, w ramach działalności dydaktycznej, przewiduje się na poziomie tys. zł, co oznacza ich spadek w zestawieniu z sumą wypłat dokonanych w roku 2009 o kwotę w wysokości 632,1 tys. zł, tj. o 1,2%. Związane jest to z obniŝeniem stawek za zajęcia sobotnio-niedzielne, prowadzone w ramach godzin ponadwymiarowych na studiach niestacjonarnych w Collegium Medicum w roku akademickim 2009/2010 (zmniejszenie przelicznika z 2,0 do 1,5). Na ogólny wzrost kosztów w 2010 roku składają się głównie zwiększenia z tytułu usług obcych (wzrost o 760 tys. zł, tj. o 15,4%) oraz kosztów zuŝycia materiałów i energii, 41

8 których wzrost, w stosunku do roku ubiegłego przewidywany jest na poziomie 1.400,4 tys. zł, tj. 16,5%, W pozycji kosztów dotyczących usług obcych, zostały ujęte koszty planowanych remontów budynków i budowli w wysokości 1.573,2 tys. zł. Na pozycje planowanego kosztu własnego działalności operacyjnej składają się: koszty działalności dydaktycznej w kwocie ,7 tys. zł, wzrost o 0,7%, koszty działalności badawczej w kwocie ,3 tys. zł, wzrost o 11,5% Pozostałe koszty operacyjne Wysokość pozostałych kosztów operacyjnych Uczelni w roku 2010 zaplanowano w wysokości 945,8 tys. zł. Oznacza to, iŝ w porównaniu z wygenerowaną kwotą zeszłego roku, planuje się poniesienie pozostałych kosztów operacyjnych na niŝszym poziomie o 140 tys. zł, tj. o 12,9%. Planowane pozycje pozostałych kosztów operacyjnych zmniejszono o kwotę odpisów aktualizujących naleŝności w wysokości 140 tys. zł, natomiast zwiększono o koszty związane z likwidacją majątku trwałego (sprzedaŝ mieszkań) w wysokości 800 tys. zł 2.3. Koszty sprzedaŝy towarów W niniejszym planie przewiduje się koszt własny sprzedanych towarów w wysokości 5,3 tys. zł, zaplanowanej na bazie roku Kwota ta dotyczy towarów promocyjnych i reklamowych Koszty finansowe Na rok 2010 przewiduje się koszty finansowe w wysokości 194,3 tys. zł, co oznacza, Ŝe w stosunku do poniesionych w 2009 roku, będą niŝsze o ok. 69,6%. Sytuacja ta wynika z faktu, iŝ w roku ubiegłym poniesiono koszty finansowe w wysokości 444,8 tys. zł związane z dokonaniem odpisu aktualizującego wartość udziałów w Centrum Konsultingowym CM UMK Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy. 3. Wynik finansowy w 2010 roku Reasumując, planowane koszty ogółem Collegium Medicum przewyŝszą planowane przychody o kwotę 1.241,8 tys. zł. Przewiduje się, iŝ wynik finansowy będzie lepszy w zestawieniu z wynikiem uzyskanym w poprzednim roku o 51,7%, co oznacza zmniejszenie straty na działalności Uczelni o 1.329,4 tys. zł. 4. Podział środków finansowych na jednostki 4.1. Środki na wydatki związane z działalnością dydaktyczną W oparciu o przyjęte załoŝenia, środki na pokrycie wydatków związanych z działalnością dydaktyczną, którymi dysponują Wydziały i Biblioteka Medyczna, uległy zmniejszeniu o 60 tys. zł, tj. o 2,4% w porównaniu z rokiem ubiegłym. Przy czym 42

9 zaplanowane środki w gestii Wydziałów obniŝyły się o 90 tys. zł, natomiast środki będące w dyspozycji Biblioteki Medycznej wzrosły o 30 tys. zł. Szczegółowe dane dotyczące podziału środków na wydziały zawiera tabela 5. Tabela 5. Planowany podział środków na działalność dydaktyczną na 2010 r. w tys. zł Podział w 2009 Planowany podział w 2010 roku Wydział Działalność dydaktyczna bieŝąca Zakupy inwestycyjne Razem: Działalność dydaktyczna bieŝąca Zakupy inwestycyj ne Razem Wydział Lekarski 490,0 310,0 800,0 490,0 280,0 770,0 Wydział Farmaceutyczny 460,0 270,0 730,0 460,0 240,0 700,0 Wydział Nauk o Zdrowiu 430,0 230,0 660,0 430,0 200,0 630,0 Biblioteka Medyczna 240,0 80,0 320,0 280,0 70,0 350,0 RAZEM 1 620,0 890, , ,0 790, , Środki na działalność statutową Wysokość dotacji przyznanej przez MNiSW na działalność statutową na 2010 r. wynosi 2.194,3 tys. zł. Z roku ubiegłego pozostała kwota w wysokości 1.278,6 tys. zł. W sumie Collegium Medicum będzie dysponowało w 2010 roku kwotą 3.472,9 tys. zł. Do dyspozycji Wydziałów przeznaczono kwotę dotacji w wysokości 2.569,9 tys. zł. Ze środków Wydziałów sfinansowane zostaną koszty dzierŝawy łączy cyfrowych (BYDMAN) w wysokości 88,8 tys. zł. Plan podziału środków na działalność statutową przedstawia załącznik Środki na badania własne Dotacja na badania własne, przyznawana przez MNiSW, ujęta została w planie na 2010 rok w wysokości 533,0 tys. zł. W konfrontacji z ubiegłoroczną wielkością, daje to niewielki spadek, bowiem tylko o 5 tys. zł, tj. o ok. 1%. Kwota przyznanej dotacji na 2010 rok w połączeniu z pozostałością środków z 2009 r., stanowi wartość dotacji do dyspozycji w roku 2010, równą 687,3 tys. zł. W zestawieniu z rokiem poprzednim jest ona wyŝsza o 114,8 tys. zł, tj. o 20,1%. Szczegółowy podział całej dotacji przedstawia tabela 6. Tabela 6. Podział dotacji na badania własne na 2010 r. Lp. Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan na 2010 w tys. zł Plan/wykon. [%] 1 Granty UMK 379,5 371,2 97,8% 2 Badania własne - Wydziały, Instytuty, Katedry 0,0 0,0 - w tym niewydatkowane środki z poprzedniego roku 0,0 0,0-3 Granty JM Rektora 51,1 109,2 213,8% 4 Granty pomostowe 30,7 40,0 130,3% 5 Granty wydawnicze 17,6 4,4-6 Wyjazdy zagraniczne młodych pracowników 0,0 20,0-43

10 7 Prace badawcze uczestników SD 15,5 10,0 64,5% 8 Narzuty na koszty pośrednie 70,4 82,5 117,2% 9 Rezerwa Prorektora 7,7 50,0 649,4% 10 Razem 572,5 687,3 120,1% 11 z tego: przyznane z dotacji na dany rok 538,0 533,0 99,1% z pozostałości roku poprzedniego 34,5 154,3 447,3% 5. Plan nakładów na aktywa trwałe Wykaz planowanych nakładów finansowych na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne i prawne oraz inwestycje długoterminowe na 2010 rok zawiera załącznik 3. Struktura finansowania nakładów inwestycyjnych przedstawia się następująco: I. Plan nakładów finansowych na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne i prawne - dotacja MZ ,0 tys. zł - środki własne CM ,0 tys. zł - inne środki - 300,0 tys. zł - fundusze strukturalne - 682,0 tys. zł - dotacja MNiSW - 96,0 tys. zł - dochody własne DS. - 50,0 tys. zł Razem ,0 tys. zł II. Plan nakładów finansowych na inwestycje długoterminowe Do długoterminowych aktywów finansowych zaliczamy podwyŝszenie kapitału zakładowego spółki Centrum Konsultingowe CM UMK Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy, na które składają się: - środki własne - 350,0 tys. zł, Łącznie w planie na rok 2010 wykazano nakłady na inwestycje w wysokości ,0 tys. zł, co w porównaniu z wykonaniem za rok 2009 daje o 4.239,1 tys. zł mniej, a w ujęciu procentowym o 15,7%, z tego ze środków własnych zaplanowano wydatki na kwotę tys. zł. 6. Plan funduszu pomocy materialnej dla studentów i doktorantów. Projekt planu wykorzystania funduszu pomocy materialnej dla studentów przedstawia tabela 7. Tabela 7. Projekt planu funduszu pomocy materialnej na 2010 r. w tys. zł Lp. Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 I Fundusz pomocy materialnej dla studentów 1 Stan funduszu pomocy materialnej na początek roku 2 797, ,6 2 Dotacja z MZ 6 870, ,6 44

11 3 Dotacja na stypendia ministerialne 27,9 37,0 4 Odsetki i inne zwiększenia 77,7 80,0 5 II Ogółem fundusz pomocy materialnej do dyspozycji ( ) Przeznaczenie funduszu pomocy materialnej dla studentów na: 9 773, , , ,6 1 Wypłata stypendiów i zapomóg 6 651, ,0 dla studentów 6 570, ,0 stypendia socjalne 2 081, ,0 stypendia specjalne dla niepełnosprawnych 184,4 201,0 stypendia za wyniki w nauce lub sporcie 2 894, ,0 stypendia na wyŝywienie 789,0 792,0 stypendia mieszkaniowe 568,8 680,0 zapomogi 52,6 55,0 dla doktorantów 80,2 97,0 stypendia socjalne 8,1 15,0 stypendia specjalne dla niepełnosprawnych 0,0 0,0 stypendia za wyniki w nauce lub sporcie 61,2 60,0 stypendia na wyŝywienie 5,5 10,0 stypendia mieszkaniowe 2,6 6,0 zapomogi 2,8 6,0 2 Stypendia ministra 27,9 37,0 3 Wydatki na remonty domów studenckich i stołówek 418,6 927,6 4 III Pokrycie kosztów związanych z przyznawaniem i wypłacaniem stypendiów Stan funduszu pomocy materialnej na koniec roku w części dotacyjnej 11,6 14, , ,6 IV Wynik na działalności domów studenckich narastająco 225,6 265,2 V Wynik na działalności stołówek studenckich narastająco -300,0-200,0 VI Łączny stan funduszu 2 590, ,8 W planie na rok 2010 przyjęto kwotę, przyznanej decyzją przez Ministerstwo Zdrowia, dotacji na Fundusz Pomocy Materialnej na poziomie roku ubiegłego, tj. w wysokości 6.870,6 tys. zł. Wysokość wydatków poniesionych na wypłatę stypendiów i zapomóg studentom i doktorantom, skalkulowano w oparciu o załoŝenie wydatkowania kwoty wynoszącej w przybliŝeniu 757,92 tys. zł miesięcznie. W konsekwencji załoŝono w planie na 2010 rok wypłatę stypendiów i zapomóg dla studentów i doktorantów w wysokości 6.831,0 tys. zł. Na wydatki związane z wypłatą stypendiów i zapomóg wyłącznie dla doktorantów przeznaczono 97 tys. zł, co daje w ujęciu procentowym więcej o ok. 21% w porównaniu z wykonaniem za rok PowyŜszy, ogólny poziom wypłat stypendiów oraz przeznaczenie kwoty 927,6 tys. zł na remonty akademików daje moŝliwość utrzymania w 2010 roku rezerwy środków w wysokości 1 842,6 tys. zł, pomimo przewidywanego dość duŝego, w stosunku do roku 2009, wzrostu kosztów remontu (tj. o kwotę 509 tys. zł, czyli aŝ o 121,6% więcej). Wskazana powyŝej wartość rezerwy, pozwala na zachowanie tego samego poziomu stypendiów wypłaconych w kolejnym roku, nawet w sytuacji braku wzrostu dotacji. 45

12 Przewiduje się, iŝ w roku 2010 stypendia będzie otrzymywało osób, z tego studentów i 30 doktorantów. Plan działalności domów studenckich zaprezentowany w tabeli 8, generuje powstanie nadwyŝki w kwocie 139,6 tys. zł. Tabela 8. Plan działalności domów studenckich w 2010 r. Lp. Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 w tys. zł Plan 2010 do wykonania 2009 I Koszty rodzajowe 1 Amortyzacja 42,6 42,6 100,0% 2 ZuŜycie materiałów 173,2 187,4 108,2% 3 Energia ogółem 318,3 329,8 103,6% w tym cieplna 215,9 222,1 102,9% 4 Remonty 418,6 927,6 221,6% 5 Pozostałe koszty 79,0 81,3 102,9% 6 Wynagrodzenia 342,3 349,0 102,0% 7 Narzuty na wynagrodzenia 59,1 61,5 104,1% 8 Odpis na UFSŚ 18,2 17,2 94,5% 10 Razem koszty rodzajowe 1 451, ,4 137,6% II Pozostałe koszty operacyjne 6,7 0,0 0,0% III Wydatki inwestycyjne 0,0 0,0 - IV Przychody 1 Opłaty za korzystanie z DS-ów 1 153, ,9 103,5% 2 Opłaty za wynajem pomieszczeń i inne 14,1 14,5 102,8% 3 Dopłata do domów studenckich z dotacji funduszu pomocy materialnej dla studentów 418,6 927,6 221,6% 4 Pozostałe przychody operacyjne 14,4 0,0 0,0% 5 Razem przychody 1 600, ,0 133,4% V Wynik z poprzednich lat 157,6 225,6 VI Wynik roku bieŝącego 142,7 139,6 VII Pokrycie straty na działalności stołówek z lat poprzednich 74,7 100,0 VIII Wynik narastająco 225,6 265,2 46

13 Załączniki do planu finansowego Collegium Medicum na 2010 rok Załącznik 1 Przychody, koszty, wynagrodzenia osobowe, fundusze na 2010 rok [w tys. PLN] WYSZCZEGÓLNIENIE Wykonanie 2009 Plan 2010 Dynamika [3:2] A. Przychody działalności operacyjnej (02+26) , ,0 102,9% Przychody podstawowej działalności operacyjnej ( ) Przychody ogółem działalności dydaktycznej ( ) , ,6 103,0% , ,3 101,7% dotacje z budŝetu państwa , ,9 101,5% kształceniem studentów studiów stacjonarnych, uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich i kadr naukowych oraz utrzymaniem uczelni, w tym na remonty (dotacja stacjonarna) , ,6 97,9% z tego w tym na zadania związane z kształceniem i rehabilitacją leczniczą studentów niepełnosprawnych ze świadczeniami zdrowotnymi, wykonywanymi w ramach kształcenia studentów studiów stacjonarnych w podstawowej jednostce organizacyjnej uczelni medycznej prowadzeniem podyplomowego kształcenia w celu zdobywania specjalizacji przez lekarzy, lekarzy dentystów, lekarzy weterynarii, farmaceutów, pielęgniarki i połoŝne oraz przez diagnostów laboratoryjnych 06 95,6 145,1 151,8% , ,5 107,3% , ,7 1432,1% środki z budŝetów jednostek samorządu terytorialnego lub ich związków ,0 135,0 100,0% opłaty za świadczone usługi edukacyjne , ,9 103,8% w tym na studiach niestacjonarnych , ,0 104,2% pozostałe , ,5 100,0% Przychody ogółem działalności badawczej ( ) , ,3 111,5% z tego dotacje na finansowanie działalności statutowej , ,2 147,2% 47

14 w tym na podstawową działalność statutową , ,9 154,1% na badania własne ,5 687,3 120,1% na działalność wspomagającą badania 17 0,0 0,0 - środki na realizację projektów badawczych , ,7 100,0% środki na realizację projektów celowych 19 0,0 0,0 - środki na finansowanie współpracy naukowej z zagranicą ,1 723,1 100,0% w tym zagraniczne środki finansowe niepodlegąjące zwrotowi ,7 300,7 100,0% sprzedaŝ pozostałych prac i usług badawczych i rozwojowych środki na realizację programów lub przedsięwzięć określonych przez Ministra , ,3 100,0% 23 0,0 0,0 - pozostałe 24 0,0 0,0 - Przychody ogółem działalności gospodarczej wyodrębnionej Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki 25 0,0 0,0-26 0,0 0,0 - Pozostałe przychody (28+29) , ,4 100,0% Przychody ze sprzedaŝy towarów i materiałów 28 3,9 3,9 100,0% Pozostałe przychody operacyjne , ,5 100,0% B. Koszty działalności operacyjnej (31+52) , ,1 101,9% Koszty podstawowej działalności operacyjnej (46) , ,0 102,1% Amortyzacja , ,3 100,0% ZuŜycie materiałów i energii , ,6 116,5% w tym energia , ,2 106,7% Usługi obce (m.in..: remontowe, pocztowe, telekomunikacyjne, dostęp do baz danych) , ,6 115,4% Podatki i opłaty 36 37,0 37,0 100,0% Wynagrodzenia , ,0 98,9% w tym wynikające ze stosunku pracy , ,0 98,8% w tym osobowe , ,0 98,3% Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników , ,9 98,0% w tym składki z tytułu ubezpieczeń społecznych i funduszu pracy , ,4 97,1% Pozostałe koszty rodzajowe , ,3 122,4% w tym aparatura naukowo-badawcza , ,6 99,2% 48

15 podróŝe słuŝbowe ,6 920,6 100,0% Ogółem koszty rodzajowe ( ) , ,7 101,9% Zmiana stanu produktów ( +, ) 46-62,3 62,3-100,0% Ogółem koszty własne podstawowej działalności operacyjnej (45+46) , ,0 102,1% z tego działalności dydaktycznej , ,7 100,7% w tym odpis na własny fundusz stypendialny 49 0,0 0,0 - działalności badawczej , ,3 111,5% działalności gospodarczej wyodrębnionej 51 0,0 0,0 - Pozostałe koszty (53+54) ,1 951,1 87,2% Wartość sprzedanych towarów i materiałów 53 5,3 5,3 100,0% Pozostałe koszty operacyjne ,8 945,8 87,1% C. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (01-29) , ,1 64,4% D. Przychody finansowe ,9 557,9 100,0% E. Koszty finansowe ,1 194,3 30,4% F. Zysk (strata) z działalności ( ) , ,5 48,2% G. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (60-61) 59 0,0 0,0 - Zyski nadzwyczajne 60 0,0 0,0 - Straty nadzwyczajne 61 0,0 0,0 - H. Zysk (strata) brutto (57+58) , ,5 48,2% I. Podatek dochodowy 63 3,3 3,3 100,0% J. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 64 0,0 0,0 - K. Zysk (strata) netto ( ) , ,8 48,3% 49

16 Fundusze [w tys. PLN] KWOTA WYSZCZEGÓLNIENIE Wykonanie Plan za 2009 r. na 2010 r Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych stan funduszu na początek roku , ,2 zwiększenia ogółem , ,9 zmniejszenia ogółem , ,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego ( ) , ,1 Własny fundusz stypendialny stan funduszu na początek roku ,2 145,2 zwiększenia ogółem 47 0,0 0,0 zmniejszenia ogółem 48 0,0 20,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego ( ) ,2 125,2 stan funduszu na początek roku , ,1 zwiększenia ogółem , ,1 Fundusz zasadniczy w tym dotacje z budŝetu , ,1 zysk netto 53 0,0 0,0 aktualizacja wyceny środków trwałych 54 0,0 0,0 zmniejszenia ogółem , ,9 w tym pokrycie straty netto , ,2 aktualizacja wyceny środków trwałych 57 0,0 0,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego ( ) , ,3 50

17 Plan zatrudnienia i wynagrodzeń w grupach stanowisk na 2010 z tego Wyszczególnienie Zatrudnienie Zatrudnienie wg Rb-70 Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy (4+6) osobowe w tym nagrody rektora dodatkowe wynagrodzenie roczne Razem z tego , ,0 817, ,0 Nauczyciele akademiccy , ,0 669, ,0 profesorów , ,0 708,0 z tego w grupach stanowisk docentów, adiunktów i starszych wykładowców asystentów, wykładowców, lektorów i instruktorów , , , , ,0 842,0 Pracownicy niebędący nauczycielami akademickimi , ,0 148, ,0 w tym w ramach pomocy materialnej dla studentów ,0 327,0 24,0 51

18 Załącznik 2 Plan podziału środków na działalność statutową na 2010 rok [w tys. PLN] z tego: Lp. Wyszczególnienie Pozostałość z 2009 roku Dodatkowa dotacja na aparaturę naukowobadawczą Kwota przyznana przez MNiSW na 2010 r. Kwota z rubr. 5 do dyspozycji wydziału pomniejszona o odpis na rezerwę Prorektora, narzut na koszty pośrednie, odpis na koszty łączności Ogółem do dyspozycji w 2010 r. (rubr ) zakup aparatury naukowobadawczej pozostałe cele działalności statutowej Wydział Lekarski 396,4 0, , , ,6 0, ,6 2. Wydział Farmaceutyczny 278,7 0,0 616,3 474,5 753,2 0,0 753,2 3. Wydział Nauk o Zdrowiu 205,2 0,0 183,0 140,9 346,1 0,0 346,1 O g ó ł e m : 880,3 0, , , ,9 0, ,9 52

19 Załącznik 3 Plan nakładów na aktywa trwałe na 2010 rok I. Plan nakładów finansowych na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne i prawne [w tys. PLN] Lp. 1 2 Źródło finansowania/rodzaj wydatku inwestycyjnego Szpital Uniwersytecki im A. Jurasza w Bydgoszczy-Wieloletni Program Rozbudowy i Modernizacji Szpitala Uniwersyteckiego im.a.jurasza w Bydgoszczy Budynek "A" ul. Jagiellońska 13 modernizacja budynku Środki własne Dotacje MNiSW Dotacje MZ Fundusze strukturalne Środki Samorządu Woj.Kujawsko- Pomorskiego Programy międzynarodowe Dochody własne DS. Inne środki Ogółem nakłady , ,0 170,0 170,0 3 Budynek "F" ul. Jagiellońska ,0 408,0 995, Budynek Dydaktyczny ul. Łuksiewicza 1 - adaptacja części budynku dla potrzeb CM Budynek Dydaktyczny ul.łuksiewicza 1 - awykonanie 40 miejsc parkingowych Budynek Dydaktyczny Patomorfologii ul. M.Skłodowskiej-Curie 9 -adaptacja pomieszczeń na zwierzętarnię. Budynek Zakładów Teoretycznych ul. Karłowicza 24 -montaŝ windy osobowotowarowej Budynek Dydaktyczny ul. Świętojańska 20 - zagospodarowanie terenu Budynek Dydaktycznych ul.sandomierska 16 - adaptacja pomieszczeń Budynek Dydaktycznych ul.sandomierska 16 - termomodernizacja budynku II etap 908, ,0 160, ,0 214,0 214,0 42,0 42,0 60,0 60,0 20,0 20,0 85,0 85,0 11,0 14,0 25,0 11 Hotel Asystencki nr 1 ul. Powstańców Wielkopolskich 44 - wykonanie chodnika przy 32,0 32,0 budynku 12 Serwerownia 120,0 120,0 13 Modernizacja sieci komputerowej 122,0 122,0 14 Modernizacja sieci telefonicznej 20,0 20,0 15 Serwer plików 100,0 100,0 53

20 16 Oprogramowania 150,0 150,0 17 Sprzęt informatyczny 150,0 150,0 18 WyposaŜenie obiektu ul.łukasiewicza 100,0 100,0 19 WyposaŜenie sal ogólnodostępnych 100,0 100,0 20 Zakupy inwestycyjne dla DS. 50,0 50,0 21 WyposaŜenie związane z procesem rekrutacji (w tym komputery dla IRK) 50,0 50,0 22 Środki trwałe związane z realizacją projektów finansowanych z funduszy strukturalnych 100,0 100,0 23 Pozostałe 300,0 300,0 24 Rozbudowa sieci LAN 24,0 96,0 120,0 25 Zakup środków trwałych do dział. dydakt. i badawczej 1 070, ,0 z tego: ze środków pozostających w gestii Wydziału Lekarskiego 280,0 280,0 ze środków pozostających w gestii Wydziału Nauk o Zdrowiu 200,0 200,0 ze środków pozostających w gestii Wydziału Farmaceutycznego 240,0 240,0 ze środków pozostających w gestii Z-cy Kanclerza 140,0 140,0 ze środków pozostających w gestii Prorektora - rezerwa 140,0 140,0 ze środków pozostających w gestii Prorektora - BM (w tym zbiory biblioteczne) 70,0 70,0 RAZEM 3 921,0 96, ,0 682,0 0,0 0,0 50,0 300, ,0 w tym: nakłady na urządzenia techniczne i maszyny, środki transportu i inne środki trwałe II. Plan nakładów finansowych na inwestycje długoterminowe Lp. 1 Źródło finansowania/rodzaj wydatku inwestycyjnego Długoterminowe aktywa finansowe - podwyŝszenie kapitału zakładowego spółki Centrum Konsultingowe CM UMK Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy 2 006,0 96,0 0,0 100,0 0,0 0,0 50,0 300, ,0 Środki własne Dotacje MNiSW Dotacje MZ Fundusze strukturalne Środki Samorządu Woj.Kujawsko- Pomorskiego Programy międzynarodowe Dochody własne DS. Inne środki Ogółem nakłady 350,0 350,0 54

21 Załącznik nr 4 Informacja uzupełniająca WYSZCZEGÓLNIENIE Jednostka miary Plan Liczba studentów ogółem (02+04) 01 osoby studiów stacjonarnych 02 osoby z tego w tym nowo przyjętych 03 osoby studiów niestacjonarnych 04 osoby w tym nowo przyjętych 05 osoby 715 Liczba osób otrzymujących stypendia z funduszu pomocy materialnej dla studentów i doktorantów 06 osoby w tym doktorantów 07 osoby 30 Liczba miejsc w domach studenckich 08 miejsca 462 Liczba uczestników studiów doktoranckich ogółem 09 osoby 115 w tym uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich 10 osoby 115 Liczba uczestników studiów doktoranckich pobierających stypendium doktoranckie 11 osoby 77 Kwota stypendiów doktoranckich 12 tys. zł 980,0 Koszty remontów budynków i lokali oraz obiektów inŝynierii lądowej i wodnej (z wyłączeniem domów i stołówek studenckich) 13 tys. zł 1 573,2 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe (wartość od początku roku do końca okresu sprawozdawczego) 14 tys. zł ,0 w tym nakłady na urządzenia techniczne i maszyny, środki transportu i inne środki trwałe 15 tys. zł 2 552,0 55