Raport roczny SA-R 2006

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (dla emitentów papierów wartociowych prowadzcych działalno wytwórcz, budowlan, handlow lub usługow) Za rok obrotowy 2006 obejmujcy okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2005 obejmujcy okres od do data przekazania: LSI SOFTWARE SPÓŁKA AKCYJNA LSI SOFTWARE S.A. (skrócona nazwa emitenta) Łód (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowo) Piłsudskiego 135 (ulica) (0-42) (0-42) (telefon) info@lsisoftware.pl ( ) (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opini i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Owiadczenie zarzdu w sprawie rzetelnoci sporzdzenia sprawozdania finansowego Owiadczenie zarzdu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych Pismo Prezesa Zarzdu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarzdu (sprawozdanie z działalnoci emitenta) Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieninych Dodatkowe informacje i objanienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej VI. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej VII. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej VIII. Przepływy pienine netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowizania i rezerwy na zobowizania XI. Zobowizania długoterminowe XII. Zobowizania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/ EUR) 0,30 0,16 0,08 0,04 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/eur) 0,21 0,16 0,05 0,04 XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w zł/eur) 2,13 2,01 0,56 0,52 XIX. Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł/eur) 1,44 2,01 0,37 0,52 OWIADCZENIE ZARZDU W SPRAWIE RZETELNOCI SPORZDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1

2 Plik Owiadczenie Zarzdu w sprawie rzetelnoci sporzdzenia sprawoz Opis OWIADCZENIE ZARZDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA FINANSOWYCH Plik Owiadczenie Zarzdu w sprawie podmiotu uprawnionego do bada Opis PISMO PREZESA ZARZDU Plik Pismo Prezesa Zarzdu.pdf Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci Wartoci niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 a) w jednostkach powizanych, w tym: 0 0 b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych 0 0 2

3 Noty b) w pozostałych jednostkach 0 0 c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne 1 0 a) długoterminowa 1 0 b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy 54 0 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji (w szt.) Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 22 2,13 2,01 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 22 1,44 2,01 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) ze sprzeday VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej X. Przychody finansowe

4 Noty 1. Odsetki, w tym: Inne 0 16 XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne 4 2 XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek dochodowy a) cz bieca 0 0 b) cz odroczona 0 0 XVI. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 38 0,30 0,16 Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 38 0,21 0,16 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 b) korekty błdów podstawowych 0 0 I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na pocztek okresu Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego 58 0 a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej 60 0 b) zmniejszenia (z tytułu) koszty PCC Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 b) korekty błdów podstawowych Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) 0 21 b) zmniejszenia (z tytułu) podział zysku z roku Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENINYCH A. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) - metoda porednia B. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych Inne wpływy finansowe 0 67 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych Z tytułu innych zobowiza finansowych Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych 0 0 F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych b) warto firmy 0 0 5

6 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartoci niematerialne i prawne 0 0 e) zaliczki na wartoci niematerialne i prawne 0 0 Wartoci niematerialne i prawne, razem

7 ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakoczonych prac rozwojowych a b c d e warto firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartoci niematerialne i prawne zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne, razem warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na a) pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupy warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec c) okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu warto netto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec g) okresu

8 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartoci niematerialne i prawne, razem RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej urzdzenia techniczne i maszyny rodki transportu inne rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie 0 0 c) zaliczki na rodki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem

9 ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia - rodki transportu techniczne i maszyny - inne rodki trwałe rodki trwałe, razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupy c) zmniejszenia (z tytułu) sprzeda d) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) zmniejszenia sprzeda g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) warto netto rodków trwałych na koniec okresu

10 RODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: rodki trwałe bilansowe, razem RODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO rodki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 NALENOCI DŁUGOTERMINOWE W okresach sprawozdawczych nie wystpiły nalenoci długoterminowe ZMIANA STANU NIERUCHOMOCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odpisy aktualizujce nalenoci rezerwy na przyszłe zobowizania niewypłacone wynagrodzenia niezapłacone składki ZUS Zwikszenia 9 27 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) powstanie rónic przejciowych niewypłacone wynagrodzenia rezerwy na przyszłe zobowizania odsetki od zobowiza niezapłacone składki ZUS Zmniejszenia 7 15 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) odwrócenia si rónic przejciowych rozwizanie odpisów aktualizujcych nalenoci spłata zobowiza Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odpisy aktualizujce nalenoci niewypłacone wynagrodzenia niezapłacone składki ZUS odsetki od zobowiza rezerwa na przyszłe zobowizania

11 INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE DŁUGOTERMINOWE NIE WYSTPIŁY W OKRESACH OBJTYCH SPRAWOZDANIEM ZAPASY a) materiały 0 0 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 c) produkty gotowe 0 0 d) towary e) zaliczki na dostawy 0 0 Zapasy, razem NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE a) nalenoci od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze inne 60 1 Nalenoci krótkoterminowe netto, razem b) odpisy aktualizujce warto nalenoci Nalenoci krótkoterminowe brutto, razem NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIZANYCH SPÓŁKA NIE POSIADAŁA JEDNOSTEK POWIZANYCH ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJCYCH WARTO NALENOCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) utworzenie odpisów na nalenoci wtpliwe b) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystanie odpisów - spisanie nalenoci rozwizanie przez ugod sdow 0 70 Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci krótkoterminowych na koniec okresu NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 7 0 b1. w walucie USD 2 0 po przeliczeniu na tys. zł

12 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta Nalenoci krótkoterminowe, razem NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy 0 0 d) powyej 6 miesicy do 1 roku 0 0 e) powyej 1 roku 0 0 f) nalenoci przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALENOCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku e) powyej 1 roku Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) W okresach sprawozdawczych odpisy aktualizujce warto nalenoci dotycz nalenoci od jednostek postawionych w stan upadłoci, likwidacji oraz nalenoci od jednostek, z którymi zawarto układy i ugody. Rónice pomidzy kwot nalenoci przeterminowanych brutto powyej 1 roku, a kwot odpisów aktualizujcych dotycz wierzytelnoci zapłaconych po dniu bilansowym a przed dniem wydania opinii z badania sprawozdania finansowego. Plik Opis KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) rodki pienine i inne aktywa pienine rodki pienine w kasie i na rachunkach inne rodki pienine inne aktywa pienine 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE NIE WYSTPIŁY 12

13 UDZIELONE POYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty RODKI PIENINE I INNE AKTYWA PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - rodki pienine i inne aktywa pienine, razem KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: polisy ubezpieczeniowe faktury zaliczkowe koszty emisji inne 2 2 b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem W okresach sprawozdawczych nie wystpiła utrata wartoci Plik Opis KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja A Rodzaj akcji uprzywilejowane Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji ograniczenie co do wypłaty dywidendy akcje oraz co do uprzywilejowan podziału e co do głosu, majtku w przypadku likwidacji Spółki Liczba akcji Warto serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartoci kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) gotówka B uprzywilejowane ograniczenie co do wypłaty dywidendy akcje oraz co do uprzywilejowan podziału e co do głosu majtku w przypadku likwidacji Spółki aport

14 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja A C Rodzaj akcji uprzywilejowane uprzywilejowane Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji ograniczenie co do wypłaty dywidendy akcje oraz co do uprzywilejowan podziału e co do głosu, majtku w przypadku ograniczenie co do wypłaty dywidendy akcje oraz co do uprzywilejowan podziału e co do głosu majtku w przypadku likwidacji Spółki Liczba akcji Warto serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartoci kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) gotówka gotówka D na okaziciela gotówka E uprzywilejowane ograniczenie co do wypłaty dywidendy akcje oraz co do uprzywilejowan podziału e co do głosu majtku w przypadku likwidacji Spółki gotówka F na okaziciela gotówka G zwykłe gotówka Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Warto nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Na mocy uchwały nr 20/2006 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia r. kontynuowanego w dniu r. akcjonariusze dokonali warunkowego podwyszenia kapitału zakładowego Spółki o kwot nie wysz niz zł w drodze emisji nie wicej ni sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii H. Warunkowe podwyszenie kapitału zakładowego dokonywane jest zgodnie z art. 448 par.2 pkt 3 KSH w celu przyznania praw do objcia akcji przez posiadaczy Warrantów subskrypcyjnych Emisji A (osobami uprawnionymi do objcia warrantów tej emisji, dajcych prawo do dalszego objcia Akcji serii H s osoby uczetniczce we wprowadzonym w Spółce programie motywacyjnym). Objcie Akcji serii H moe nastapi nie póniej ni do dnia r. W dniu roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Laser postanowiło podwyszy kapitał akcyjny z kwoty ,00 do kwoty tj. o kwot ,00 w drodze emisji nowych akcji Serii G Warto emisyjna akcji wyniosła 1 zł za kad akcj z tym jednak zastrzeeniem, e z puli Akcji serii G obejmowanych przez RFI Sp. z o.o. ( szt. akcji) cz Akcji serii G obejmowana była po cenie emisyjnej wynoszcej 3,00 zł (30.000szt.), a cz po cenie emisyjnej 1,00 zł ( szt. akcji). W dniu Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dokonało zmiany akcji imiennych serii D i serii F na akcje na okaziciela i tym samym zniesiono w całoci uprzywilejowanie Akcji serii F. W stosunku do Akcji imiennych Serii A, Serii B, Serii C, Serii E zmieniono uprzywilejowanie w ten sposób, e zniesiono ich dotychczasowe uprzywilejowanie co do wypłaty dywidendy oraz co do podziałumajtku w przypadku likwidacji Spółki. Rejestracja zmian Statutu Spółki w powyszym zakresie, wprowadzonych na mocy uchwał podjtych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki z dnia r. kontynuowanym w dniu r. oraz na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki z dnia r. nastapiła na mocy postanowienia Sdu Rejonowego dla Łodzi - ródmiecia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy KRS z dnia r. Na podstawie uchwały nr 27/2006 (Rep. A nr 3906/06) Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjło uchwał w sprawie podwyszenia kapitału zakładowego Spółki o kwot nie nisz ni zł i nie wysz ni w drodze publicznej emisji nie mniej ni i nie wicej ni akcji zwykłych na okaziciela serii I. W dniu roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjło równie uchwały w nastpujcych 14

15 sprawach: - w sprawie zmiany oznaczenia akcji imiennych serii A, serii B i serii C wprowadzajc w miejsce dotychczas istniejcego, nowe oznaczenie tych akcji jako Akcje serii A1, A2, A3, A4, A5 i A6, B1,B2,B3 i B4 oraz C1, C2, C3 i C4 podjcie takiej decyzji miało na celu ułatwienie w przyszłoci ewentualnego i potencjalnego obrotu akcjami serii A,B,C Spółki - uchwały w sprawie zamiany akcji imiennych serii C2, serii C3 i serii C4 na akcje na okaziciela oraz w sprawie zniesienia uprzywilejowania akcji serii C2, Serii C3 i serii C4 na mocy tej uchwały, akcje imienne wskazanych serii zostały zamienione na akcje na okaziciela i bd mogły by przedmiotem wprowadzenia do obrotu giełdowego Rejestracja zmian Statutu Spółki wprowadzonych na mocy uchwał podjtych na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki z dnia r. w powyszym zakresie nastpiła w dniu r. na mocy postanowienia Sdu Rejonowego dla Łodzi - ródmiecia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy KRS AKCJONARI USZE POSI ADAJCY BEZPOREDNI O LUB POREDNI O PRZEZ JEDNOSTKI ZALENE CO NAJMNI EJ 5% KAPI TAŁU ZAKŁADOWEGO EMI TENTA LUB CO NAJMNI EJ 5% OGÓLNEJ LI CZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZNI U Grzegorz Siewiera akcji - 52,35% udziału w kapitale zakładowym - Prezes Zarzdu LSI Software S.A. Paweł Tarnowski akcji - 14,64% udziału w kapitale zakładowym - Wiceprezes Zarzdu LSI Software S.A. Regionalne Fundusze Inwestycji Sp. z o.o akcji - 12,75% udziału w kapitale zakładowym Paweł Podgórny akcji 5,07% udziału w kapitale zakładowym - Członek Zarzd AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Warto wg ceny nabycia Warto bilansowacel nabycia Przeznaczenie Spółka LSI Software S.A. nie posiada akcji własnych oraz jednostek podporzdkowanych KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzeday akcji powyej ich wartoci nominalnej b) utworzony ustawowo 0 0 c) utworzony zgodnie ze statutem / umow, ponad wymagan ustawowo (minimaln) warto 0 0 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał zapasowy, razem KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) 15

16 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego nie wystpiły w spółce LSI Software S.A. w okresach objtych sprawozdaniem ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: 0 1 a) odniesionej na wynik finansowy przejciowa dodatnia nadwyka rónic kursowych 0 1 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy Zwikszenia 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rónic przejciowych (z tytułu) 0 0 b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z c) tytułu) Zmniejszenia przejciowa nadwyka dodatnich rónic kursowych 0 1 a) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z b) tytułu) Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 0 0 a) odniesionej na wynik finansowy 0 0 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) utworzenie rezerwy 1 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwizanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 1 0 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwizanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu rezerwa na odsetki od umowy zakupu akcji 0 8 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu)

17 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) d) rozwizanie (z tytułu) rezerwa na odsetki od umowy zakupu akcji 0 8 e) stan na koniec okresu 0 0 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu rezerwa na odsetki od umowy zakupu akcji rezerwy na koszty zafakturowane w styczniu 2005 dot rezerwy na koszty zafakturowane w styczniu 2006 dot b) zwikszenia (z tytułu) rezerwy na koszty zafakturowane w styczniu 2006 dot rezerwy na koszty zafakturowane w styczniu 2007 dot rezerwa na badanie sprawozdania c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwizanie (z tytułu) rezerwy na koszty zafakturowane w styczniu 2005 dot rezerwa na odsetki od umowy zakupu akcji rezerwy na koszty zafakturowane w styczniu 2006 dot e) stan na koniec okresu ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i poyczki z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych inne zobowizania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) 0 0 Zobowizania długoterminowe, razem ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyej 1 roku do 3 lat b) powyej 3 do 5 lat c) powyej 5 lat 0 0 Zobowizania długoterminowe, razem ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 Zobowizania długoterminowe, razem

18 ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / poyczki wg umowy Kwota kredytu / poyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłune instrumenty finansowe wg rodzaju Warto nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowa Inne 18

19 ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i poyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych z tytułu dywidend inne zobowizania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: do 12 miesicy powyej 12 miesicy zaliczki otrzymane na dostawy zobowizania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze z tytułu wynagrodze inne (wg tytułów) zobowizania z tytułu leasingu zobowizania wobec akcjonariuszy zobowizania wobec pracowników zobowizania z tyt ubezpieczen 8 0 b) fundusze specjalne (wg tytułów) Zakładowy Fundusz wiadcze Socjalnych 8 4 Zobowizania krótkoterminowe, razem ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Zobowizania krótkoterminowe, razem

20 ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POYCZEK Nazwa (firma) jednostki Raiffeisen Bank Polska S.A. Raiffeisen Bank Polska S.A. Siedziba Ul. Pikna 20, Warszawa Ul. Pikna 20, Warszawa Kwota kredytu/ poyczki wg umowy Kwota kredytu/ poyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania zmienne - WIBOR + mara Banku w wysokoci 3 p.p. zmienne - WIBOR + mara Banku w wysokoci 3 p.p. Zabezpieczenia Inne - pełnomocnictw o do rachunków bankowych - globalna niepotwierdzona cesja istniejcych i przyszłych nalenoci od dłuników wskazanych w umowie - pełnomocnictw o do rachunków bankowych - globalna niepotwierdzona cesja istniejcych i przyszłych nalenoci od dłuników wskazanych w umowie ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłune instrumenty finansowe wg rodzaju Warto nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne 20

21 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia midzyokresowe kosztów 0 0 b) rozliczenia midzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) dotacja PARP krótkoterminowe (wg tytułów) dotacja PARP faktury zaliczkowe Inne rozliczenia midzyokresowe, razem W tysicach zł: r.: warto ksigowa 4402 / liczba akcji * 1000 = 2, r.: warto ksigowa 3287 / liczba akcji * 1000 = 2,01 Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj liczona jest poprzez dzielenie kapitału własnego przez ilo akcji według stanu na dzie bilansowy powikszon o liczb akcji z nowej emisji (zarejestrowanej po dniu bilansowym). W tysicach zł: r.: warto ksigowa 4402 / liczba akcji ( ) * 1000 = 1, r.: warto ksigowa 3287 / liczba akcji * 1000 = 2,01 Plik Opis NALENOCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIZANYCH (Z TYTUŁU) 21

22 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOCI) - Przychody ze sprzeday produktów - oprogramowanie Przychody ze sprzeday usług Przychody netto ze sprzeday produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport 0 20 Przychody netto ze sprzeday produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOCI) - Przychody ze sprzeday towarów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport 0 0 Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zuycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozlicze midzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielko ujemna) 0 0 Koszty sprzeday (wielko ujemna) Koszty ogólnego zarzdu (wielko ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwizane rezerwy (z tytułu) rozwizanie odpisów z tytułu aktualizacji wartoci nalenoci b) pozostałe, w tym: rozliczenie umowy leasingu/sprzeda wyposaenia spisanie zobowiza odszkodowania, kary, grzywny nadwyki w majtku obrotowym

23 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE - inne 4 4 Inne przychody operacyjne, razem INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 14 0 b) pozostałe, w tym: spisanie nalenoci przedawnionych opłaty sdowe koszty lat ubiegłych odszkodowania, kary grzywny inne 2 0 Inne koszty operacyjne, razem PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poyczek 0 0 b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek 0 7 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 0 7 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie rónice kursowe zrealizowane niezrealizowane 0 0 b) rozwizane rezerwy (z tytułu) rezerwa na odsetki nalene z tyt. umowy sprzeday 0 16 c) pozostałe, w tym: 0 0 Inne przychody finansowe, razem 0 16 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem

24 INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne rónice kursowe, w tym: zrealizowane 2 2 b) pozostałe, w tym: opłata prolongacyjna 2 0 Inne koszty finansowe, razem 4 2 Spółka LSI Software nie posiadała jednostek podporzdkowanych w okresach objtych sprawozdaniem Plik Opis ZYSKI NADZWYCZAJNE STRATY NADZWYCZAJNE W okresach sprawozdawczych nie wystpiły straty nadzwyczajne PODATEK DOCHODOWY BIECY 1. Zysk (strata) brutto Rónice pomidzy zyskiem (strat) brutto a podstaw opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) Koszty niestanowice kosztów uzyskania przychodów nie zapłacone odsetki od zobowiza odsetki budetowe odsetki od umów leasingowych odpisy aktualizujce nalenoci wierzytelnoci odpisane jako niecigalne spisanie nalenoci amortyzacja - leasing operacyjny amortyzacja rodków trwałych sfinansowanych dotacja nie zapłacone składki ZUS i nie wypłacone wynagrodzenia PFRON koszty reprezentacji i reklamy powyej limitu ubezpieczenia samochodów powyej EUR koszty procesowe rezerwa na odprawy emerytalne pozostałe koszty NKUP 6 5 Przychody nie podlegajce opodatkowaniu rozliczenie dotacji na zakup majtku trwałego zmniejeszenie odpisów aktualizujcych nalenoci rozwizanie rezerwy na odsetki dla akcjonariuszy Zmniejszenie podstawy opodatkowania wypłata wynagrodze z roku ubiegłego i składek ZUS

25 PODATEK DOCHODOWY BIECY - opłaty z tytułu leasingu operacyjnego Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19% Podatek dochodowy biecy ujty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat dotyczcy pozycji, które zmniejszyły lub zwikszyły kapitał własny dotyczcy pozycji, które zmniejszyły lub zwikszyły warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwikszenie) z tytułu powstania i odwrócenia si rónic przejciowych zmniejszenie (zwikszenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0 zmniejszenie (zwikszenie) z tytułu z poprzednio nieujtej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub rónicy - przejciowej poprzedniego okresu zmniejszenie (zwikszenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub - braku moliwoci wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0 Podatek dochodowy odroczony, razem POZOSTAŁE OBOWIZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) nie wystpiły w okresach sprawozdawczych UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZDKOWANYCH WYCENIANYCH METOD PRAW WŁASNOCI, W TYM: Spółka LSI Software S.A. nie posiada jednostek podporzdkowanych w okresach objtych sprawozdaniem Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zysk netto za okres w wysokoci ,42 zł przeznaczy na pokrycie straty z lat ubiegłych Proponowane przeznaczenie zysku netto roku obrotowego 2006 w wysokoci ,10 : na pokrycie straty z lat ubiegłych w wysokoci ,04zł, oraz zwikszenie kapitału zapasowego w wysokoci ,06zł Plik Opis 25

26 Zysk na jedn akcj zwykł ustalono jako iloraz zysku netto i liczby akcji zwykłych bdcych w posiadaniu akcjonariuszy na koniec prezentowanego okresu Plik Opis Plik Opis PRZEPŁYWY RODKÓW PIENINYCH Z DZIAŁALNOCI OPERACYJNEJ (METODA POREDNIA) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) Plik Dodatkowe noty objaniajce.pdf Opis PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZDU Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Grzegorz Siewiera Prezes Zarzdu Paweł Tarnowski Wiceprezes Zarzdu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIG RACHUNKOWYCH Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Sylwia Denys Główna Ksigowa SPRAWOZDANIE ZARZDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOCI EMITENTA) Plik Sprawozdanie Zarzdu.pdf Opis 26