Szczegółowe zasady obliczania wysokości i pobierania opłat giełdowych

Transkrypt

1 Załącznik do Uchwały Nr 1357/2011 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 3 listopada 2011 r. Szczegółowe zasady obliczania wysokości i pobierania opłat giełdowych I. Postanowienia ogólne. 1 Zobowiązanie do zapłaty opłaty giełdowej powstaje z chwilą zaistnienia okoliczności, z którą Regulamin Giełdy łączy powstanie takiego zobowiązania, zgodnie z zasadami określonymi w niniejszej uchwale. 2 W przypadku zmiany lub ustania okoliczności, o których mowa w 1, w zakresie nieuregulowanym w Regulaminie Giełdy opłaty giełdowe obliczane są zgodnie z zasadami określonymi w niniejszej uchwale Podmiot zobowiązany do uiszczenia opłaty giełdowej (płatnik opłaty) dokonuje płatności na podstawie faktury wystawionej przez Giełdę. 2. Na wniosek płatnika opłaty Giełda może udostępnić mu szczegółowe informacje lub dokumenty stanowiące podstawę obliczenia wysokości jego zobowiązania. 4 Termin płatności zobowiązania z tytułu opłaty giełdowej wynosi 30 dni od dnia wystawienia faktury Z zastrzeżeniem ust. 2, zobowiązania z tytułu opłat giełdowych pobieranych od płatników będących podmiotami zagranicznymi są przeliczane na euro, według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski bieżącego kursu średniego tej waluty z dnia wystawienia faktury. W przypadku, gdy w danym dniu bieżący kurs średni euro nie został ogłoszony, do przeliczenia stosuje się ostatni bieżący kurs średni tej waluty ogłoszony przez Narodowy Bank Polski. 2. Na pisemny wniosek płatnika będącego podmiotem zagranicznym, złożony co najmniej na 10 dni roboczych przed dniem wystawienia faktury, zobowiązania z tytułu opłat pobieranych od tego płatnika do końca danego roku kalendarzowego -1-

2 określa się w złotych, bez przeliczania na euro. Postanowienia zdania pierwszego stosuje się odpowiednio w kolejnych latach, jeżeli płatnik opłaty złoży odpowiedni wniosek w terminie do 31 grudnia roku poprzedzającego. 6 W przypadku, gdy termin wystawienia faktury liczony jest od dnia podjęcia stosownej uchwały, a wejście w życie tej uchwały ma charakter warunkowy, termin ten liczony jest od dnia ziszczenia się warunku Faktury z tytułu opłat giełdowych są wystawiane zgodnie z właściwymi przepisami prawa, z uwzględnieniem zasad określonych w niniejszej uchwale 2. Obliczanie opłat giełdowych i wystawianie faktur należy do kompetencji właściwych komórek organizacyjnych Giełdy. 8 Faktury, a w razie konieczności ich duplikaty, doręcza się płatnikowi opłaty niezwłocznie, listem poleconym. II. Opłaty pobierane od członków giełdy. 9 Opłaty za punkty dostępu do systemu informatycznego giełdy. 1. Faktury z tytułu opłat jednorazowych, o których mowa w pkt 1.1 Załącznika Nr 1 do Regulaminu Giełdy, wystawiane są w terminie 7 dni od dnia wykonania czynności określonych w tych przepisach. 2. Faktury z tytułu opłat kwartalnych, o których mowa w pkt 1.2 Załącznika Nr 1 do Regulaminu Giełdy, wystawiane są w terminie 7 dni od zakończenia danego kwartału kalendarzowego. 3. W przypadku, gdy połączenie powstaje/ulega zakończeniu w czasie trwania kwartału opłata, o której mowa w ust. 2, pobierana jest proporcjonalnie w wysokości równej 1/3 opłaty kwartalnej za każdy rozpoczęty miesiąc połączenia. W przypadku, gdy połączenie ulega zakończeniu w czasie trwania kwartału faktura może zostać wystawiona w terminie 7 dni od zakończenia ostatniego miesiąca, za który opłata jest pobierana. 10 Opłaty za wykorzystanie systemu informatycznego giełdy. 1. Faktury z tytułu opłat, o których mowa w pkt 2 Załącznika Nr 1 do Regulaminu Giełdy, -2-

3 wystawiane są w terminie 7 dni od zakończenia każdego kwartału kalendarzowego. 2. Podstawą obliczenia opłaty jest łączna liczba operacji na zleceniach dokonanych przez członka giełdy w okresie kwartału kalendarzowego, za który wystawiana jest faktura. 11 Opłaty operacyjne. 1. Faktury z tytułu opłat operacyjnych, o których mowa w pkt 3, 4, 5.1 oraz 5.2 Załącznika Nr 1 do Regulaminu Giełdy, wystawiane są w terminie 7 dni od zakończenia danego miesiąca. 2. Podstawą obliczenia opłaty są łączne miesięczne obroty członka giełdy oraz pozostałe kwoty należne z tytułu tych opłat za dany miesiąc. 3. W przypadku wyznaczania kursów papierów wartościowych lub innych instrumentów finansowych w walucie obcej, dla potrzeb obliczania opłaty, o której mowa w ust. 2, dokonuje się codziennego przeliczania wartości transakcji i wartości zlecenia lub jego części zrealizowanej w ciągu jednej sesji giełdowej na złote, według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski bieżącego kursu średniego danej waluty obcej z dnia zawarcia transakcji. W przypadku, gdy w danym dniu bieżący kurs średni waluty obcej nie został ogłoszony, do przeliczenia stosuje się ostatni bieżący kurs średni tej waluty ogłoszony przez Narodowy Bank Polski. 12 Inne opłaty. 1. Faktury z tytułu opłat jednorazowych, o których mowa w pkt 6.1.1, oraz Załącznika Nr 1 do Regulaminu Giełdy, wystawiane są w terminie 7 dni od dnia wykonania czynności określonych w tych przepisach. 2. Opłaty, o których mowa w pkt 6.1.2, oraz Załącznika Nr 1 do Regulaminu Giełdy, są obliczane i pobierane zgodnie z zasadami określonymi w W przypadku rozpoczęcia działania na giełdzie nowego członka giełdy powstałego w wyniku podziału dotychczasowego członka giełdy lub połączenia z dotychczasowym członkiem giełdy, opłaty roczne oraz opłaty kwartalne za dostęp do systemu informatycznego giełdy wniesione przez dotychczasowego członka giełdy zalicza się na poczet zobowiązań nowego członka giełdy. 2. Przepisy ust. 1 stosuje się odpowiednio w przypadku nabycia przez nowego członka giełdy przedsiębiorstwa maklerskiego dotychczasowego członka giełdy. -3-

4 III. Opłaty giełdowe pobierane od emitentów papierów wartościowych. 14 W przypadku wyznaczania kursów, cen lub nominowania papierów wartościowych w walucie obcej, dla potrzeb obliczania opłat giełdowych pobieranych od emitentów dokonuje się przeliczenia wartości emisyjnej (sprzedaży), wartości nominalnej lub wartości rynkowej na złote, przy zastosowaniu bieżącego kursu średniego danej waluty obcej z dnia wystawienia faktury, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski. W przypadku, gdy w danym dniu bieżący kurs średni waluty obcej nie został ogłoszony, do przeliczenia stosuje się ostatni bieżący kurs średni tej waluty ogłoszony przez Narodowy Bank Polski. Opłaty jednorazowe Faktura z tytułu opłaty za wprowadzenie do obrotu giełdowego wystawiana jest w terminie 7 dni od dnia podjęcia uchwały lub wydania komunikatu przez Zarząd Giełdy o wprowadzeniu, a w przypadku tytułów uczestnictwa funduszy typu ETF, certyfikatów strukturyzowanych oraz akcji emitowanych w związku z łączeniem lub podziałem spółki, od dnia rozpoczęcia obrotu tymi papierami wartościowymi Wartość emisyjną (sprzedaży) papierów wartościowych stanowi iloczyn liczby papierów wprowadzanych do obrotu giełdowego oraz ostatniej ceny sprzedaży (ceny emisyjnej) jednego papieru tego emitenta w ofercie publicznej, z zastrzeżeniem ust W przypadku występowania różnych cen sprzedaży (cen emisyjnych) w ofercie publicznej, dla celów obliczenia opłaty przyjmuje się cenę najwyższą W przypadku, gdy w okresie ostatnich 3 miesięcy poprzedzających bezpośrednio wprowadzenie papierów wartościowych emitenta do obrotu giełdowego, papiery tego samego rodzaju tego emitenta nie były przedmiotem oferty publicznej, ale były w tym okresie lub są nadal przedmiotem obrotu na innym rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu, wartość emisyjną (sprzedaży) stanowi iloczyn liczby papierów wprowadzanych do obrotu giełdowego oraz ostatniego kursu tych papierów na innym rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu przed dniem ich wprowadzenia do obrotu giełdowego. W przypadku kilku kursów spełniających powyższy warunek dla celów obliczenia opłaty przyjmuje się kurs najwyższy W przypadku, gdy w okresie ostatnich 3 miesięcy poprzedzających bezpośrednio -4-

5 wprowadzenie papierów wartościowych do obrotu giełdowego, papiery tego samego rodzaju tego emitenta nie były przedmiotem oferty publicznej, ani przedmiotem obrotu na innym rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu, wartość emisyjną (sprzedaży) stanowi iloczyn liczby papierów wprowadzonych do obrotu giełdowego oraz kursu otwarcia tych papierów, albo odpowiednio pierwszego ich kursu jednolitego, na pierwszej sesji giełdowej. W przypadku, gdy na pierwszej sesji giełdowej kurs ten nie został określony, dla celów obliczenia opłaty przyjmuje się kurs odniesienia dla tych papierów na tę sesję Wartość emisyjną (sprzedaży) praw pierwszeństwa z obligacji stanowi iloczyn tych praw oraz ostatniej ceny sprzedaży (ceny emisyjnej) jednej akcji nowej emisji. W przypadku występowania różnych cen sprzedaży w ofercie publicznej, dla celów obliczania opłaty przyjmuje się cenę najwyższą Wartość emisyjną (sprzedaży) nowych papierów wartościowych tego samego rodzaju co papiery wartościowe już notowane oblicza się na podstawie ostatniego kursu tych papierów z ostatniej sesji giełdowej w miesiącu poprzedzającym datę wprowadzenia nowych papierów, a w przypadku gdy nie można tego kursu ustalić - na podstawie ostatniego kursu tych papierów z ostatniej sesji giełdowej przed dniem podjęcia uchwały (wydania komunikatu) o wprowadzeniu nowych papierów Wartość emisyjną (sprzedaży) w przypadku akcji powstałych w wyniku łączenia lub podziału spółki stanowi iloczyn liczby tych akcji oraz ich najwyższy kurs w pierwszym dniu notowania po połączeniu lub podziale Wartość emisyjną (sprzedaży) tytułów uczestnictwa funduszy typu ETF lub certyfikatów strukturyzowanych stanowi iloczyn liczby wprowadzonych papierów oraz pierwszego kursu otwarcia tych papierów, albo odpowiednio pierwszego ich kursu jednolitego, na pierwszej sesji giełdowej. W przypadku, gdy na pierwszej sesji giełdowej kurs ten nie został określony, dla celów obliczenia opłaty przyjmuje się kurs odniesienia dla tych papierów na następną sesję Opłatę za wprowadzenie do obrotu giełdowego obligacji lub listów zastawnych, w części dotyczącej stawki opłaty za każdy planowany rok terminu realizacji praw z tych instrumentów, pobiera się za każdy planowany rok kalendarzowy, w którym instrumenty danej emisji (serii) będą w obrocie na rynku giełdowym. W przypadku gdy w danym roku instrumenty dłużne danej emisji (serii) nie będą w obrocie na rynku giełdowym przez pełny rok kalendarzowy, stawka powyższej opłaty za ten rok wynosi ¼ jej wartości za każdy rozpoczęty kwartał kalendarzowy, w którym instrumenty danej emisji (serii) będą w obrocie giełdowym. 2. Faktura z tytułu opłaty za dopuszczenie do obrotu giełdowego wystawiana jest w terminie 7 dni od dnia podjęcia odpowiedniej uchwały przez Zarząd Giełdy, -5-

6 albo przez Radę Giełdy, w przypadku gdy dopuszczenie danych papierów wartościowych następuje na podstawie uchwały Rady Giełdy. 3. Faktura z tytułu opłaty ryczałtowej wystawiana jest w terminie 7 dni od dnia wystąpienia okoliczności, z którą Regulamin Giełdy łączy obowiązek jej uiszczenia, a w przypadku opłaty za zmianę wartości nominalnej akcji - od dnia wymiany akcji w wyniku obniżenia ich wartości nominalnej (splitu akcji) lub w wyniku podwyższenia ich wartości nominalnej (scalenia akcji). 16 Opłaty roczne. 1. Faktura z tytułu opłaty rocznej za notowanie papierów wartościowych wprowadzanych do obrotu giełdowego w ciągu roku, wystawiana jest w terminie 7 dni od dnia podjęcia uchwały lub wydania komunikatu o wprowadzeniu papierów wartościowych do obrotu przez Zarząd Giełdy. W przypadku certyfikatów strukturyzowanych oraz akcji emitowanych w związku z łączeniem lub podziałem spółki fakturę z tytułu opłaty rocznej wystawia się w terminie 7 dni od dnia rozpoczęcia obrotu tymi papierami wartościowymi. 2. Nie pobiera się opłaty rocznej za notowanie papierów wartościowych wprowadzonych do obrotu giełdowego w ciągu roku i notowanych łącznie z wcześniej wprowadzonymi do obrotu papierami wartościowymi. 3. Faktura z tytułu opłaty rocznej za każdy kolejny rok wystawiana jest w terminie do dnia 7 stycznia każdego roku, a w przypadku opłaty rocznej od certyfikatów strukturyzowanych do 7 dnia każdego kwartału kalendarzowego. 4. Opłata roczna pobierana jest z góry w pełnej wysokości, a w przypadku opłaty rocznej od certyfikatów strukturyzowanych - w wysokości ¼ tej opłaty za każdy kwartał kalendarzowy. Opłata roczna nie podlega zmniejszeniu w przypadku zawieszenia obrotu danymi papierami wartościowymi. W przypadku wykluczenia danych papierów wartościowych z obrotu giełdowego opłata roczna, z wyłączeniem opłaty od certyfikatów strukturyzowanych, podlega odpowiednio zmniejszeniu lub zwrotowi w wysokości równej iloczynowi 1/12 tej opłaty i liczby miesięcy kalendarzowych pozostałych do końca danego roku, poczynając od miesiąca następującego po miesiącu, w którym papiery te zostały wykluczone z obrotu. 5. Wartość rynkową papierów wartościowych dla potrzeb obliczenia opłaty rocznej, o której mowa w ust. 3, stanowi iloczyn ostatniego kursu tych papierów -6-

7 wartościowych z ostatniej sesji giełdowej z poprzedniego roku kalendarzowego oraz liczby wszystkich papierów wartościowych emitenta według stanu na dzień 31 grudnia tego roku. 6. Dla potrzeb obliczania opłaty rocznej liczbę papierów wartościowych ustala się zgodnie ze stanem wynikającym z właściwego rejestru. -7-