VERBICOM S.A. RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES OD DO

Transkrypt

1 RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES OD DO Nazwa (firma): Verbicom Spółka Akcyjna Kraj: Polska Siedziba: Poznań Adres: ul. Skarbka 36, Poznań Numer KRS: Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy KRS REGON: NIP: Telefon: Fax: Poczta elektroniczna: info@verbicom.pl Strona internetowa: Poznań, 4 sierpień 2008r.

2 WROWADZENIE Raport półroczny jednostkowy za okres zawiera: 1. Wybrane dane finansowe za I półrocze 2008r. 2. Sprawozdanie zarządu z działalności spółki zawierające: a. Informacje podstawowe. b. Istotne zdarzenia wpływające na działalność spółki. c. Informację dodatkową do półrocznych danych finansowych. d. Informację o stopniu realizacji prognoz. e. Podstawowe ryzyka i zagroŝenia związane z prowadzoną działalnością. f. Informacje o planach i przewidywaniach na przyszłość. g. Zasady sporządzenia półrocznego sprawozdania finansowego. 3. Wybrane elementy sprawozdania finansowego na dzień r. zawierające: a. Bilans. b. Rachunek zysków i strat. c. Zestawienie zmian w kapitale. d. Rachunek przepływów pienięŝnych. 4. Oświadczenie Zarządu.

3 WYBRANE DANE FINANSOWE półrocze 2008 okres od do w tys. zł półrocze 2007 okres od do półrocze 2008 okres od do w tys. EUR półrocze 2007 okres od do Przychody ze sprzedaŝy 4 095, , , ,4 Zysk (strata) ze sprzedaŝy -95,5 263,5-27,5 68,5 Zysk (strata) na działalności operacyjnej -94,7 302,9-27,2 78,7 Zysk (strata) brutto -92,7 281,4-26,7 73,1 Zysk (strata) netto -99,5 227,9-28,6 59,2 Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 77,5 68,7 22,3 17,8 Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -732,0-297,0-210,5-77,2 Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 2 085,6 68,1 599,7 17,7 Przepływy pienięŝne netto razem 1 431,2-160,3 411,5-41,6 Aktywa razem 5 304, , ,3 703,1 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 587, ,9 473,2 348,4 Kapitał (fundusz) akcyjny 649,0 408,0 193,5 108,3 Kapitał własny 3 716, , ,1 354,7 Liczba akcji Zastosowane kursy euro Średni kurs w okresie od do Kurs euro na dzień bilansowy (30 czerwca) ,8486 3, ,4776 3,3542

4 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI INFORMACJE PODSTAWOWE jest następcą prawnym spółki Verbicom Sp. z o.o. która w pierwotnym okresie działała pod nazwą MHJ Sp. z o.o. Spółka MHJ Sp. z o.o. została zawiązana w dniu 17 lutego 1998 r. Spółka została wpisana do Rejestru Handlowego, postanowieniem Sądu Rejonowego w Poznaniu pod nr RHB Następnie w dniu 16 grudnia 2002 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło decyzję o zmianie nazwy spółki na Verbicom Sp. z o.o. Uchwałą Zgromadzenia Wspólników z dnia 15 stycznia 2008 r. postanowiono o przekształceniu formy prawnej Verbicom Sp. z o.o. w spółkę akcyjną. Verbicom Spółka Akcyjna została przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wpisana do KRS w dniu 31 stycznia 2008 r. pod numerem W maju 2008 r. Spółka zadebiutowała na rynku NewConnect. Charakterystyka działalności Verbicom S.A. to firma teleinformatyczna, która dostarcza swoim klientom wysoko zaawansowane rozwiązania w zakresie transmisji głosu i danych, a takŝe integracji systemów teleinformatycznych. Spółka naleŝy do grona Platynowych Partnerów koncernu Siemens. Dzięki temu ma dostęp do najnowszych technologii i wiedzy z zakresu transmisji głosu, danych i obrazu. Firma buduje wielofunkcyjne sieci dla biznesu w oparciu o systemy marki Siemens, które wykorzystują nową generację telefonii internetowej VoIP. Spółka dostarcza równieŝ zaawansowane rozwiązania wspomagające telefonowanie, jak na przykład Call Center oraz CTI. Kompleksowa oferta firmy jest uzupełniana przez serwery RISC oraz Intel takich światowych producentów jak: Sun, Hewlett Packard, IBM i Fujitsu- Siemens oraz przez inne ich produkty sieciowe. W ofercie firmy znajdują się teŝ rozwiązania z pogranicza automatyki i teleinformatyki, jak na przykład przeznaczone dla inteligentnych budynków urządzenia monitoringu, systemy detekcji i gaszenia poŝaru, systemy kontroli dostępu i systemy zarządzania budynkiem BMS. Spółka jest dystrybutorem firmy Siemens Enterprise Communications Sp. z o.o. - do II połowy czerwca 2008 bezpośrednio, obecnie pośrednio poprzez spółkę zaleŝną VERSIM Sp. z o.o. (dawniej Verbitel Sp. z o.o.) -w II połowie czerwca nastąpiło przesunięcie działalności dystrybucyjnej do spółki zaleŝnej.

5 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ISTOTNE ZDARZENIA WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI W OKRESIE Do najwaŝniejszych zdarzeń w I półroczu 2008 dla spółki naleŝy zaliczyć: 1. Przekształcenie formy prawnej działalności VERBICOM w spółkę akcyjną. 2. Upublicznienie Spółki, którego końcowym elementem był debiut Spółki w dniu na rynku NewConnect Warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych. 3. Emisja akcji serii B i C w wyniku której spółka pozyskała zł. Wartym podkreślenia jest fakt, iŝ popyt na akcje przewyŝszał aŝ o ponad 90% wielkość emisji. 4. Uchwalenie emisji do akcji serii E, które mają być wynagrodzeniem za akcje lub udziały spółek przejmowanych przez w trakcie budowania Grupy Kapitałowej. 5. Nabycie akcji Simtel S.A., stanowiących 91,97% w kapitale zakładowym i dających 95,7% w głosach na WZA 6. Wydzielenie w miesiącu czerwcu działalności dystrybucyjnej do spółki Verbitel sp. z o.o., która jest w 100% własnością 7. Realizacja kontraktów z zakresu rozwijanych przez Spółkę obszarów działalności: a. informatyka kontrakt obejmujący dostawę i instalację serwera firmy SUN o wartości 325 tys. złotych b. teletransmisja kontrakt obejmujący dostawę i instalację radiolinii firmy Motorola o wartości 65 tys. złotych c. usługi serwisowe zawarcie kontraktu na dzierŝawę systemu HiPath 3800 w okresie trzech lat o wartości 150 tys. złotych 8. Pozyskanie nowych klientów, w tym m.in.: AIS POLSKA Sp. z o.o., ARKO Sp. z o.o., KAUFLAND POLSKA MARKETY Sp. z o.o. S.K., STOCZNIA GDAŃSKA S.A., UNOX S.A., WERNER KENKEL Sp. z o.o.

6 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI INFORMACJA DODATKOWA DO PÓŁROCZNYCH DANYCH FINANSOWYCH Istotny wpływ na publikowane półroczne dane finansowe, w szczególności na wartość przychodów ze sprzedaŝy oraz wartość zysku netto miały następujące zdarzenia: Wpływ na wartość przychodów i zysków: 1. Negatywny wpływ na przychody miały opóźnienia w realizacji kontraktów na wykonanie instalacji słaboprądowych o łącznej wartości ok. 500 tys. zł. Opóźnienie to wynika z przyczyn leŝących po stronie Zleceniodawców. Realizacja tych kontraktów winna zakończyć się do końca bieŝącego roku. 2. Aprecjacja złotego w stosunku do euro której efektem w I półroczu 2008r. jest mniejsza wartość przychodów wyraŝona w PLN w stosunku do I półrocza 2007 roku. Wartości przychodów w I półroczu 2007r. i 2008r. wyraŝone w EUR są zbliŝone. 3. Przesunięcie na II półrocze 2008 roku realizacji kontraktu na dostawę sprzętu teleinformatycznego HiPath o wartości 285 tys. zł. Wpływ na wartość zysku: 4. Wzrost kosztów wynagrodzeń pracowników spółki wynikający z wprowadzonych podwyŝek oraz zatrudnienia nowych osób. 5. Dodatkowe koszty generowały prowadzone w Spółce działania restrukturyzacyjne mające na celu udoskonalenie działania całej Grupy Kapitałowej VERBICOM. Zakończenie prowadzonych działań planowane jest na koniec III kwartału 2008r.

7 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI INFORMACJA O STOPNIU REALIZACJI PROGNOZ Dokument Informacyjny publikowany przed debiutem na rynku NewConnect zawierał prognozy przychodów i zysków w roku 2008 określoną w dwóch wariantach: a) w załoŝeniu wyłącznie organicznego wzrostu Spółki: i. prognoza przychodów 12,5 mln złotych, ii. prognoza zysku netto 750 tys. złotych. b) w załoŝeniu wykorzystania środków z emisji i dokonania przejęć spółek prowadzących działalność komplementarną: i. prognoza przychodów 20 mln złotych, ii. prognoza zysku netto 1,5 2 mln złotych. w okresie od publikacji debiutu do dokonał przejęcia jednej spółki oraz rozpoczął proces budowy Grupy Kapitałowej, który to proces jest związany z reorganizacją działalności poszczególnych spółek. NajwaŜniejszym elementem reorganizacji działalności z punktu widzenia wielkości przychodów jest przeniesienie działalności dystrybucyjnej do spółki zaleŝnej VERSIM Sp. z o.o. (dawniej Verbitel Sp. z o.o.). Przeprowadzane zmiany w Grupie Kapitałowej spowodują ukazywanie w raportach jednostkowych spółki Verbicom S.A. danych, które nie będą porównywalne z okresami wcześniejszymi. Przykładowo w roku 2007 przychody z działalności dystrybucyjnej stanowiły 42,50% wszystkich przychodów spółki Verbicom S.A.. Obecnie działalność dystrybucyjna jest prowadzona przez spółkę zaleŝną i związane z nią: przychody ze sprzedaŝy i zyski będą ukazywane w półrocznych i rocznych raportach skonsolidowanych Reasumując analizę stopnia realizacji prognoz na rok 2008 moŝna i naleŝy przeprowadzać tylko dla wariantu wykorzystania środków z emisji i dokonania przejęć prowadzących działalność komplementarną. Analiza takowa została ujęta w Raporcie półrocznym skonsolidowanym spółki

8 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI PODSTAWOWE RYZYKA I ZAGROśENIA ZWIĄZANE Z PROWADZONĄ DZIAŁALNOŚCIĄ Ryzyko związane z kluczowymi pracownikami Prowadzona przez działalność jest w duŝej mierze oparta o kapitał ludzki. Jest to cecha charakterystyczna branŝy, w której działa Spółka. Odejście ze Spółki osób posiadających duŝe doświadczenie oraz wysokie kwalifikacje zawodowe mogłoby w istotny sposób wpłynąć na działalność prowadzoną przez Spółkę. W celu zatrzymania kluczowych pracowników Spółka wykorzystuje róŝnego rodzaju programy motywacyjne dla pracowników. Spółka oferuje równieŝ, poza atrakcyjnym systemem wynagrodzeń, moŝliwości rozwoju zawodowego poprzez szkolenia oraz kursy językowe. Ryzyko związane z sezonowością sprzedaŝy Cechą charakterystyczną dla działalności w sektorze IT jest sezonowość sprzedaŝy. Z tego powodu do prawidłowej oceny sytuacji finansowej konieczna jest analiza sprawozdań za okres czterech kwartałów, poniewaŝ dane kwartalne nie odzwierciedlają w sposób rzeczowy sytuacji finansowej Spółki, charakteryzując się przy tym duŝą zmiennością. podejmuje działania zmierzające do zmniejszenia wahań związanych z sezonowością poprzez dalsze zwiększanie dywersyfikacji oferty produktowej. Niemniej jednak, Spółka prowadzi na tyle zdywersyfikowaną działalność, Ŝe łączne przychody ze sprzedaŝy zapewniają utrzymywanie odpowiedniego poziomu płynności finansowej przez okres całego roku. Ryzyko związane z konkurencją Rynek dostawców sprzętu oraz komplementarnego oprogramowania teleinformatycznego w Polsce charakteryzuje się duŝym rozdrobnieniem, a w związku z tym jest on stosunkowo konkurencyjny. Nie moŝna wykluczyć, Ŝe w najbliŝszym czasie nastąpi zaostrzenie walki konkurencyjnej. Mogłoby to w wpłynąć na konieczność obniŝenia marŝ, co skutkowałoby pogorszeniem rentowności prowadzonej przez Spółkę działalności. Ryzyka makroekonomiczne Prowadzona przez działalność jest w sposób istotny uzaleŝniona od sytuacji makroekonomicznej. Dobra koniunktura korzystnie wpływa na rozwój przedsiębiorstw, co skutkuje wzrostem popytu inwestycyjnego z ich strony, w tym popytu na rozwiązania teleinformatyczne. Osłabienie wzrostu gospodarczego lub recesja w Polsce mogłyby w sposób negatywny wpłynąć na wyniki osiągane przez Spółkę.

9 Ryzyko walutowe Transakcje przeprowadzane w walutach obcych stanowią niewielki procent w działalności Verbicom S.A., niemniej jest on naraŝony na ryzyko walutowe w sposób pośredni, poniewaŝ ceny sprzętu teleinformatycznego, który Spółka oferuje, zaleŝą od kursu euro. Deprecjacja złotego w stosunku do walut krajów, z których importowane są produkty oferowane przez Spółkę moŝe doprowadzić do znaczącego wzrostu ich cen w Polsce. To z kolei doprowadziłoby do przynajmniej częściowego spadku popytu lub konieczności obniŝenia marŝy. Aprecjacja złotego w stosunku do walut krajów, z których importowane są produkty oferowane przez Spółkę moŝe doprowadzić do zmniejszenia przychodów ze sprzedaŝy, co przy utrzymywaniu stałej marŝy spowoduje zmniejszenie zysku ze sprzedaŝy. Ryzyko handlowe SprzedaŜ z odroczonym terminem płatności powoduje, Ŝe Spółka jest naraŝona na ryzyko kredytowe. Nieotrzymanie całości lub części naleŝności mogłoby w istotny sposób wpłynąć na stabilność finansową Spółki. zapobiega opisanemu powyŝej ryzyku poprzez kaŝdorazową ocenę wiarygodności kontrahentów (m.in. jednym z kryteriów branych pod uwagę w trakcie oceny jest wielkość osiąganych obrotów) oraz zawieranie właściwie sformułowanych umów.

10 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI INFORMACJA O PLANACH I PRZEWIDYWANIACH NA PRZYSZŁOŚĆ W drugim półroczu 2008r. Spółka ma - zgodnie z planem Zarządu - skupić się na następujących elementach działalności: 1. Kontynuacja rozmów, które toczone są w celu akwizycji podmiotów prowadzących działalność komplementarną w stosunku do działalności 2. Intensyfikacja działalności handlowej mającej na celu sprzedaŝ systemów HiPath Rozszerzanie współpracy z alternatywnymi operatorami telefonii stacjonarnej w zakresie świadczenia usług, jak równieŝ dostaw i serwisowania sprzętu teleinformatycznego. 4. Stworzenie 24-godzinnego centrum obsługi klienta (Help Desk) w celu dalszego podnoszenia jakości świadczonych przez VERBICOM S.A. usług serwisowo-utrzymaniowych. 5. ZaangaŜowanie w projekty integrujące systemy telekomunikacyjne ze środowiskiem informatycznym bazujące na aplikacjach CTI oraz Call Center produkowanych przez spółkę zaleŝną SimTel S.A.

11 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZASADY SPORZĄDZENIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Okres sprawozdawczy: Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy załoŝeniu kontynuacji działalności gospodarczej. Zarządowi, na dzień sporządzenia sprawozdania, nie są znane informacje, które wskazywałyby na istnienie powaŝnych zagroŝeń dla funkcjonowania spółki w kolejnych 12 miesiącach i w latach następnych. Do r. spółka VERBICOM funkcjonowała jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, a od dnia 31 stycznia 2008r. VERBICOM kontynuuje działalność w formie spółki akcyjnej. 3. Wynik finansowy jednostki został ustalony według wariantu porównawczego. 4. Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów w zakresie dającym prawo wyboru jednostce gospodarczej: a) wartości niematerialne i prawne - wg cen nabycia, pomniejszone o dokonane odpisy amortyzacyjne, b) środki trwałe wg cen nabycia lub kosztów wytworzenia po aktualizacji wyceny, pomniejszone o dokonane odpisy amortyzacyjne, c) rzeczowe składniki majątku obrotowego (towary) wg cen zakupu z zastosowaniem metody rozchodu FIFO, d) naleŝności w kwotach wymaganej zapłaty z zachowaniem ostroŝności, e) naleŝności w walutach obcych wg kursu średniego NBP dla danej waluty obowiązującego na dzień bilansowy, f) zobowiązania, kredyty i poŝyczki wg kwot wymagających zapłaty, g) zobowiązania, kredyty i poŝyczki w walutach obcych po średnim kursie NBP dla danej waluty obowiązującym na dzień bilansowy, h) środki pienięŝne wg wartości nominalnej, a środki pienięŝne wyraŝone w walutach obcych wg wartości nominalnej przeliczonej na walutę polską po kursie średnim NBP dla danej waluty obowiązującym na dzień bilansowy, i) kapitały wg wartości nominalnej, j) do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych zalicza się składniki majątku o przewidywanym okresie uŝytkowania dłuŝszym niŝ jeden rok, których wartość początkowa przekracza zł; amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych wg zasad i stawek określonych w Ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych z 15 lutego 1992r. (Dz.U. z 2000r. Nr 54, poz. 654 z późn. zm.), k) przychody i koszty zgodnie z zasadą memoriału wszystkie osiągnięte przychody i koszty dotyczące danego roku obrotowego, niezaleŝnie od terminu ich zapłaty.

12 WYBRANE ELEMENTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO - BILANS NA DZIEŃ Stan na Stan na Stan na Stan na AKTYWA PASYWA r r r r. A. Aktywa trwałe , ,95 A. Kapitał (fundusz) własny , ,46 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 6 458, ,32 I. II. III. 3. Inne wartości niematerialne i prawne 6 458, ,32 IV. 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V. II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,86 VI. 1. Środki trwałe , ,86 VII. a) grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej VIII. IX. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) Kapitał (fundusz) zapasowy , ,27 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe ,08 Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto , ,19 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania c) urządzenia techniczne i , ,66 B , ,82 maszyny d) środki transportu , ,36 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 e) Rezerwa z tytułu inne środki trwałe , ,84 1. odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia Środki trwałe w budowie 2. emerytalne i podobne 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie długoterminowa III. NaleŜności długoterminowe 0, ,00 krótkoterminowa 1. Od jednostek powiązanych 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 2 500,00 długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe , ,00 krótkoterminowe 1. Zobowiązania Nieruchomości II. długoterminowe , ,12 2. Wartości niematerialne i Wobec jednostek 1. prawne powiązanych 3. Długoterminowe aktywa finansowe , ,00 2. Wobec pozostałych jednostek , ,12 a) w jednostkach powiązanych , ,00 a) kredyty i poŝyczki z tytułu emisji dłuŝnych udziały lub akcje , ,00 b) papierów wartościowych inne papiery wartościowe c) inne zobowiązania finansowe udzielone poŝyczki d) inne , ,12 inne długoterminowe aktywa Zobowiązania III. finansowe krótkoterminowe , ,70 b) Wobec jednostek w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 1. powiązanych , ,00 z tytułu dostaw i usług, o udziały lub akcje a) okresie wymagalności: , ,00 inne papiery wartościowe do 12 miesięcy , ,00 udzielone poŝyczki powyŝej 12 miesięcy inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) inne , ,00 2. Wobec pozostałych jednostek , , , ,77 a) kredyty i poŝyczki b) z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych

13 2. Inne rozliczenia , ,77 c) inne zobowiązania finansowe międzyokresowe B. z tytułu dostaw i usług, o Aktywa obrotowe , ,33 d) , ,57 okresie wymagalności: I. Zapasy , ,10 do 12 miesięcy , ,57 1. Materiały powyŝej 12 miesięcy 2. Półprodukty i produkty w zaliczki otrzymane na e) toku dostawy 3. Produkty gotowe f) zobowiązania wekslowe 4. z tytułu podatków, ceł, Towary , ,10 g) ubezpieczeń i innych świadczeń , ,50 5. Zaliczki na dostawy h) z tytułu wynagrodzeń 1 174,93 II. NaleŜności , ,24 i) inne , ,63 krótkoterminowe 1. NaleŜności od jednostek 0,00 244,00 3. Fundusze specjalne powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o Rozliczenia 0,00 244,00 IV. 0,00 0,00 okresie spłaty: międzyokresowe do 12 miesięcy 244,00 1. Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia powyŝej 12 miesięcy 2. międzyokresowe b) Inne długoterminowe 2. NaleŜności od pozostałych jednostek , ,24 krótkoterminowe a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,90 do 12 miesięcy , ,90 powyŝej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych 2 070,66 świadczeń c) Inne , ,68 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje , ,14 krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa , ,14 finansowe a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone poŝyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone poŝyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne , ,14 środki pienięŝne w kasie i na rachunkach , ,24 inne środki pienięŝne , ,90 inne aktywa pienięŝne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,85 0,00 0,00 Aktywa razem , ,28 Pasywa razem , ,28

14 WYBRANE ELEMENTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO - RACHUNEK ZYSTKÓW I STRAT NA DZIEŃ (wariant porównawczy) bieŝący rok obrotowy ubiegły rok obrotowy A. Przychody netto ze sprzedaŝy i zrównane z nimi, w tym: , ,79 od jednostek powiązanych 600,00 600,00 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów , ,34 Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, II. zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów , ,45 B. Koszty działalności operacyjnej , ,74 I. Amortyzacja , ,71 II. ZuŜycie materiałów i energii , ,65 III. Usługi obce , ,66 IV. Podatki i opłaty, w tym: 7 937, ,48 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , ,39 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,48 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,32 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,05 C. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (A B) , ,05 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,31 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,21 II. Dotacje 2 658,79 653,94 III. Inne przychody operacyjne 8 205, ,16 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,45 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , ,45 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) , ,91 G. Przychody finansowe , ,55 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: , ,55 od jednostek powiązanych III. IV. V. Inne Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji H. Koszty finansowe , ,41 I. Odsetki, w tym: , ,70 dla jednostek powiązanych II. III. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne ,57 98,71 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) , ,05 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/ J) , ,05 L. Podatek dochodowy 6 764, ,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku M. (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K L M) , ,05

15 WYBRANE ELEMENTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO - ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE NA DZIEŃ r (metoda pośrednia) bieŝący rok obrotowy ubiegły rok obrotowy I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,05 korekty błędów podstawowych Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po I.a. korektach , ,05 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego ,00 a) zwiększenie (z tytułu) ,00 wydania udziałów (emisji akcji) ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana naleŝnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) Zwiększenie b) Zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,73 a) zwiększenie (z tytułu) , ,27 akcji powyŝej wartości nominalnej ,00 z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) , ,27 b) zmniejszenie (z tytułu) , ,00 wypłata dywidendy , , Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,27 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych ,08 a) zwiększenie (z tytułu) ,08 b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie z tytułu zmian zasad rachunkowości podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie z tytułu przekazania na kapitał zapasowy

16 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,05 a) zysk netto ,05 b) strata netto ,33 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,32 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu III. proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) WYBRANE ELEMENTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO - RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH NA DZIEŃ (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej bieŝący rok obrotowy ubiegły rok obrotowy I. Zysk (strata) netto , ,05 II. Korekty razem , ,09 1. Amortyzacja , ,71 2. Zyski (straty) z tytułu róŝnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,21 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów , ,01 7. Zmiana stanu naleŝności , ,03 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 8. poŝyczek i kredytów , ,70 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , ,96 Przepływy środków pienięŝnych z działalności B. inwestycyjnej I. Wpływy ,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych Odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne

17 II. Wydatki , ,83 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych , ,83 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,00 a) w jednostkach powiązanych , ,00 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone poŝyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I II) , ,83 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,66 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych 1. instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału ,08 2. Kredyty i poŝyczki ,66 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki , ,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli , ,00 Inne niŝ wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału 3. zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego ,24 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I II) , ,66 Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/ B.III+/- D. C.III) , ,21 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: ,30 zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu , ,88 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/ D), w tym: , ,67 o ograniczonej moŝliwości dysponowania

18