RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI CALESCO S.A.

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI CALESCO S.A. za IV KWARTAŁ 2014 r. od r. do r. 1

2 SPIS TREŚCI 1. INFORMACJE OGÓLNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE Bilans na dzień r. oraz dane porównawcze Rachunek wyników Rachunek wyników za IV kwartał 2014 roku oraz dane porównawcze Rachunek wyników na dzień roku oraz dane porównawcze Rachunek przepływów na dzień r Zestawienie w kapitale własnym na dzień r POLITYKA RACHUNKOWOŚCI KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.8 5. PROGNOZY WYNIKÓW.8 6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM 9 8. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU.9 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY...9 2

3 1. INFORMACJE OGÓLNE. Firma Spółki Calesco S.A. Siedziba ul. Tczewska 32, Szczecin Telefon Fax Adres poczty elektronicznej Adres strony internetowej Sąd Rejestrowy Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS Data rejestracji w KRS 27/02/2009 Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi ,10 zł i dzieli się na akcje: Serii A sztuk Serii B sztuk Serii C sztuk Serii D sztuk Razem sztuk o wartości nominalnej 0,10 zł NIP Regon Zarząd Animator Rynku Autoryzowany Doradca Zakres działalności Krzysztof Dokowski Prezes Zarządu Renata Gryczka - Członek Zarządu Beskidzki Dom Maklerski S.A. Doradztwo Ekonomiczne Dariusz Zarzecki Adres strony internetowej: Adres poczty elektronicznej : biuro@zarzecki.pl Głównym obszarem działalności Calesco S.A. jest kompleksowa obsługa kotłowni. Do podstawowych usług świadczonych przez Calesco S.A. należy: obsługa serwisowa kotłowni - SERWIS 24 h, montaż i uruchomienia systemów grzewczych, nadzór nad spalarniami, doradztwo w zakresie optymalizacji kotłowni, wykonywanie audytów energetycznych, projektowanie kotłowni w tym systemów kogeneracji i trigeneracji PKD ,22 Z, 46,71 Z 3

4 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE. 2.1.Bilans na dzień r. oraz dane porównawcze. BILANS Stan na r. Stan na r. AKTYWA A. Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I Zapasy II Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,67 PASYWA A Kapitał własny I Kapitał podstawowy II Należne wpłaty na kapitał podstawowy III Udziały własne IV Kapitał zapasowy V Kapitał z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały rezerwowe VII Zysk z lat ubiegłych VIII Zysk netto IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Rezerwy na zobowiązania II Zobowiązania długoterminowe III Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 4

5 Rachunek wyników za IV kwartał 2014 roku oraz dane porównawcze. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby IV Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk ze sprzedaży D. Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów II Dotacje III Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów III Inne koszty operacyjne F. Zysk z działalności operacyjnej G. Przychody finansowe I Dywidendy II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H. Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Pozostałe koszty finansowe I. Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto L. Podatek dochodowy I część bieżąca podatku dochodowego II część odroczona podatku dochodowego M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku N. Zysk (strata/netto) IV kwartał od r. do , , , , , , , , , , , , , , , , ,85 12,23 12, , , , , ,98 IV kwartał od r. do , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 5

6 2.2.2 Rachunek wyników na dzień r. i dane porównawcze. Rachunek zysków i strat A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby IV Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk ze sprzedaży D. Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych II Dotacje III Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów III Inne koszty operacyjne F. Zysk z działalności G. Przychody finansowe I Dywidendy II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H. Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Pozostałe koszty finansowe I. Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto L. Podatek dochodowy I część bieżąca podatku dochodowego II część odroczona podatku dochodowego M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku N. Zysk (strata/netto) IV kwartał narastająco od do , , , , , , , , , , , , , , , , ,53 976,28 976, , , , , ,21 IV kwartał narastająco od do , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,30 6

7 2.3. Rachunek przepływów na r. i dane porównawcze. Rachunek przepływów pieniężnych Stan na Stan na A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto II Korekty razem III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne z działalności Finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Zestawienie zmian w kapitale własnym na dzień r. i dane porównawcze. Załącznik nr 1 3. POLITYKA RACHUNKOWOŚCI. Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia wybranych danych finansowych: 1. Dane finansowe zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. 2. Przyjęte zasady polityki rachunkowości zostały szczegółowo omówione w raporcie rocznym za rok 2013 stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w roku Wszystkie dane zawarte w raporcie za IV kwartał 2014 roku w rachunku zysku i strat oraz bilansie są w pełni porównywalne z danymi za okres analogiczny roku ubiegłego. 7

8 4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. Spółka Calesco S.A. w czwartym kwartale 2014 roku osiągnęła przychody netto ze sprzedaży na poziomie ,19 zł i były one wyższe o około 55% od przychodów w analogicznym okresie roku ubiegłego ( ,95 zł ). Powodem wysokiego tempa wzrostu sprzedaży w czwartym kwartale 2014 była dobra koniunktura w przemyśle i rolnictwie, która spowodowała gwałtowny wzrost zamówień na montaże i modernizacje systemów grzewczych. Dodatkowo w tym okresie firma Calesco S.A. zwiększyła średnio o około 10% wpływy z tytułu umów stałych na serwis kotłowni zarówno w województwie zachodniopomorskim jak i na obszarze na którym działają oddziały tj. w województwie wielkopolskim, kujawsko pomorskim,oraz dolnośląskim. Wysoka sprzedaż bezpośrednio przełożyła się na wypracowany zysk. I tak w okresie od października do grudnia 2014 roku zysk brutto w spółce Calesco S.A. wyniósł ,98 zł i był on 9,5 razy wyższy od zysku osiągniętego w czwartym kwartale 2013 roku (31 904,01 zł). Narastająco przychody ze sprzedaży netto po 12 miesiącach 2014 roku wyniosły ,81 zł i były wyższe od przychodów osiągniętych w roku 2013 o ,86 zł co w ujęciu procentowym stanowi 19,6%. Przy czym zysk brutto za rok 2014 wyniósł ,21 zł i jest ponad dwukrotnie wyższy od zysku brutto osiągniętego w roku 2013 roku ( ,30 zł.) Systematyczny wzrost przychodów i rentowności z prowadzonej przez Spółkę działalności jest wynikiem wysokiej jakości usług i konsekwentnie realizowanej strategii działania opartej na rozwoju organicznym i wiedzy. Niezaprzeczalną zaletą Spółki Calesco jest jej stabilność i przewidywalność oraz bezpieczeństwo funkcjonowania o czym świadczą poniższe wskaźniki. Wskaźnik/Rok ROA (stopa zwrotu aktywów) 3,30 % 5,01 % 9,9% ROE (Stopa zwrotu z kapitału własnego) 8,17% 11,63% 22,09% ROS (Stopa zwrotu ze sprzedaży) 2,58 % 3,91% 7,58% EPS ( Zysk na 1 akcję) 0,05 zł 0,07 zł 0,16 zł P/E Wskaźnik c/zysk * 29, 78 14,26 6,41 DR ( Wskaźnik ogólnego zadłużenia) 58,40% 55,9% 54,11% LCR ( Wskaźnik płynności bieżącej) 1,30 1,21 1,37 LQR ( Wskaźnik szybki płynności ) 1,19 1, TABELA NR 1. Wskaźniki finansowe rok 2012/2013/2014 Cena zamknięcia na , , wg informacja na stronie Zarząd Calesco S.A. informuje,że kredyt inwestycyjny zaciągnięty na zakup nieruchomości jest obsługiwany prawidłowo, a koszty kredytu, podatków od nieruchomości oraz wieczystego użytkowania są pokrywane z przychodów uzyskanych z dzierżaw powierzchni magazynowych. W czwartym kwartale 2014 roku spółka została poinformowana,że od roku 2015 wzrasta dwukrotnie stawka wieczystego użytkowania. Wzrost podatków jest konsekwencją podniesienia wartości gruntów sąsiadujących z nieruchomością Calesco S.A. w związku z otwarciem węzła autostradowego Tczewska oraz budową infrastruktury niezbędnej do utworzenia strefy przemysłowej. Spółka Calesco S.A. w okresie od października do grudnia 2014 roku dokonała zakupu dwóch samochodów serwisowych finansowanych leasingiem oraz wyposażenia serwisowego. Przy czym dwa wyeksploatowane samochody serwisowe zostały przeznaczone do sprzedaży w roku

9 Na dzień spadło w Szczecinie zatrudnienie o 2 osoby, które w czwartym kwartale przeszły na emeryturę lub rentę. W to miejsce planowane jest zatrudnienie kolejnych osób, które pozytywnie przejdą weryfikacje po okresie próbnym. Jak wcześniej informowaliśmy,rynek usług serwisowych systemów grzewczych jest rynkiem rosnącym, ale bardzo wrażliwym na wszelkie wahnięcia koniunktury w gospodarce. Pozytywne sygnały idące z przemysłu i rolnictwa spowodowały,że zwiększyło się zapotrzebowanie na usługi serwisowe oraz wszelkiego rodzaju modernizacje zmierzające do ograniczenia kosztów produkcji w oparciu o nowe technologie. Wykorzystując pozytywne nastroje na rynku firma Calesco planuje zwiększyć zatrudnienie w oddziałach licząc tym samym na dalszy wzrost sprzedaży. Podsumowując, Zarząd Calesco S.A. bardzo pozytywnie ocenia tempo rozwoju firmy i podkreśla, że w firmie istnieje jeszcze ogromny potencjał rozwojowy wynikający bezpośrednio z wiedzy i doświadczenia jej pracowników oraz posiadanego majątku trwałego, który stopniowo uwalniany powoduje stabilny wzrost wartości Spółki dla jej Akcjonariuszy. Na dzień dzisiejszy Spółka planuje: osiągnąć przychody w roku 2015 na poziomie 6 mln zł przy czym prognozy dotyczące wyniku finansowego za rok 2015 Zarząd przedstawi w raporcie za I kwartał 2015 roku. wypłacić dywidendę za rok Wysokość dywidendy zostanie ustalona po zatwierdzeniu bilansu za rok kontynuować przyjętą strategię rozwoju i skupić się na pozyskaniu coraz większej ilości stałych umów serwisowych,które doprowadzą do zwiększenia sprzedaży i złagodzą efekt sezonowości przychodów. kłaść nacisk na rozpoznawalność marki poprzez indywidualne oznakowanie sprzętu i pojazdów którymi poruszają się serwisanci oraz reklamę. 5. POGNOZA WYNIKÓW. Spółka nie publikowała prognoz finansowych na 2014 rok. Spółka Calesco S.A. planuje osiągnąć przychody ze sprzedaży netto w roku 2015 w wysokości 6 mln zł. 6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI. W czwartym kwartale 2014 roku Spółka Calesco podobnie jak w poprzednich okresach promuje swoje usługi w zakresie doradztwa technicznego związanego z nowymi technologiami optymalizującymi pracę systemów grzewczych. Nowoczesna i unikalna wiedza dotycząca nowych rozwiązań jest przekazywana serwisantom na licznych szkoleniach organizowanych przez producentów urządzeń grzewczych oraz potencjalnym klientom na spotkaniach organizowanych przez Zarząd. W czwartym kwartale 2014 roku Spółka opublikowała 6raportów bieżących EBI w tym jeden okresowy. 9

10 7.WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM. Oświadczenie: Zarząd Calesco S.A. oświadcza,że spółka Calesco S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i z tego względu nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 8. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ ZŁOŻENIA RAPORTU. Kapitał zakładowy Głosy na WZA Seria A Seria B Seria C Seria D Ilość % Ilość % Jacek Gryczka , Maciej Gryczka , ,73 Maria Majewska , ,73 Krzysztof Dokowski , ,21 Pozostali Akcjonariusze , ,08 Razem TABELA NR 2. Struktura akcjonariatu spółki Calesco S.A. na dzień r. 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSOB ZATRUNIONYYCH PRZEZ EMITENT W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY. ROK r r. Liczba osób zatrudnionych w Calesco S.A. w przeliczeniu na pełne etaty 21,25 23,25 Krzysztof Dokowski Prezes Zarządu Renata Gryczka Członek Zarządu 10