RAPORT ZA II KWARTAŁ 2015

Transkrypt

1

2

3 EUROSYSTEM S.A. Z SIEDZIBĄ W CHORZOWIE RAPORT ZA II KWARTAŁ 2015 Chorzów, dnia 14 sierpnia 2015 roku 1

4 I. INFORMACJE O SPÓŁCE I.A. INFORMACJE OGÓLNE Pełna nazwa (firma): Siedziba: EUROSYSTEM Spółka akcyjna CHORZÓW Numer KRS: Numer REGON: Numer NIP: Adres: Adres Adres strony internetowej: Autoryzowany doradca: ul. Armii Krajowej 9A, CHORZÓW euro@eurosystem.com.pl INC S.A. ul. Krasińskiego 16, Poznań I.B. ORGANY SPÓŁKI RADA NADZORCZA: Sylwia KOZIELSKA Janina GRĘBOWICZ Adam GRĘBOWICZ Bogdan BRAWAŃSKI Natalia GRĘBOWICZ Adriana KOZIELSKA - przewodnicząca Rady Nadzorczej - wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej - sekretarz Rady Nadzorczej - członek Rady Nadzorczej - członek Rady Nadzorczej - członek Rady Nadzorczej ZARZĄD: Krzysztof T. GRĘBOWICZ - prezes Zarządu Krzysztof KOZIELSKI - wiceprezes Zarządu 2

5 II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Dane jednostkowe Bilans 2015 r. narastająco II KWARTAŁ r. narastająco od do Aktywa A. Aktywa trwałe , ,51 I. Wartości niematerialne i prawne , ,13 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,42 III. Należności długoterminowe - - IV. Inwestycje długoterminowe ,00 - V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,96 B. Aktywa obrotowe , ,90 I. Zapasy , ,52 II. Należności krótkoterminowe , ,54 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,81 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,03 Aktywa razem , ,41 Pasywa A. Kapitał (fundusz) własny , ,86 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,30 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 1 163, ,84 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych - - VIII. Zysk (strata) netto , ,28 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku - - 3

6 obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,55 I. Rezerwy na zobowiązania , ,68 II. Zobowiązania długoterminowe , ,65 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,67 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,55 Pasywa razem , ,41 Rachunek zysków i strat II kwartał 2015 r. II kwartał 2014 r r. narastająco (wariant kalkulacyjny) od do od do r. narastająco od do A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów , , , ,37 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,16 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , ,21 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , , , ,86 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , , , ,52 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , , , ,34 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) , , , ,49 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu , , , ,98 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , , , ,47 G. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,37 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 000, ,00 - II. Dotacje , , , ,38 III. Inne przychody operacyjne , , , ,99 H. Pozostałe koszty operacyjne , , , ,09 I. Strata ze zbycia niefinansowych , ,73 4

7 aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , ,83 III. Inne koszty operacyjne , , , ,53 I. Zysk (strata) operacyjnej (F+G-H) , , , ,19 J. Przychody finansowe 1 192,16 83, ,12 329,02 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: II. Odsetki, w tym: 1 192,16 83, ,12 329,02 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne K. Koszty finansowe 5 725, , , ,49 I. Odsetki, w tym: 3 886, , , ,40 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 1 838, , , ,09 L. Zysk (strata) gospodarczej (I+J-K) , , , ,66 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.- M.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (strata) brutto (L+/-M) , , , ,66 O. Podatek dochodowy , , , ,38 I. Część bieżąca II. Część odroczona , , , ,38 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R. Zysk (strata) netto (N-O-P) , , , ,28 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 2015 r. narastająco 2014 r. narastająco od do I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,14 5

8 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,14 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,86 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,86 Rachunek przepływów pieniężnych II kwartał 2015 r. II kwartał 2014 r r. narastająco 2014 r. narastająco (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężnych operacyjnej od do od do od do I. Zysk (strata) netto , , , ,28 II. Korekty razem , , , ,29 III. Przepływy pieniężne netto operacyjnej (I+/-II) , , , ,99 B. Przepływy środków pieniężnych inwestycyjnej I. Wpływy 8 000, , , ,55 II. Wydatki , , , ,17 III. Przepływy pieniężne netto inwestycyjnej (I-II) , , , ,38 C. Przepływy środków pieniężnych finansowej I. Wpływy II. Wydatki , , , ,08 III. Przepływy pieniężne netto finansowej (I-II) , , , ,08 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/- B.III+/-C.III) , , , ,69 E. Bilansowa zmiana stanu środków , , , ,69 6

9 pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu , , , ,50 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) , , , ,81 Dane skonsolidowane: *dane za rok 2015 obejmują dane skonsolidowane, w 2014 roku spółka nie posiadała grupy kapitałowej Bilans 2015 r. narastająco Aktywa A. Aktywa trwałe ,64 I. Wartości niematerialne i prawne ,38 II. Rzeczowe aktywa trwałe ,63 III. Należności długoterminowe 5 703,20 IV. Inwestycje długoterminowe - V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,43 B. Aktywa obrotowe ,80 I. Zapasy ,29 II. Należności krótkoterminowe ,95 III. Inwestycje krótkoterminowe ,21 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,35 Aktywa razem ,44 Pasywa A. Kapitał (fundusz) własny ,54 I. Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy ,86 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 1 163,84 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych - VIII. Zysk (strata) netto ,56 IX. Udziały niekontrolujące ,40 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ,90 I. Rezerwy na zobowiązania ,99 II. Zobowiązania długoterminowe ,40 III. Zobowiązania krótkoterminowe ,78 IV. Rozliczenia międzyokresowe ,73 Pasywa razem ,44 Rachunek zysków i strat II kwartał 2015 r. (wariant kalkulacyjny) od do 2015 r. narastająco A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów , ,35 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,06 7

10 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,29 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,16 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,62 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,54 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) , ,81 D. Koszty sprzedaży - - E. Koszty ogólnego zarządu , ,31 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , ,12 G. Pozostałe przychody operacyjne , ,27 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 000, ,00 II. Dotacje , ,46 III. Inne przychody operacyjne , ,81 H. Pozostałe koszty operacyjne , ,02 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - III. Inne koszty operacyjne , ,02 I. Zysk (strata) operacyjnej (F+G-H) , ,87 J. Przychody finansowe 1 302, ,09 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - - II. Odsetki, w tym: 1 287, ,09 III. Zysk ze zbycia inwestycji - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - V. Inne 15,00 15,00 K. Koszty finansowe , ,02 I. Odsetki, w tym: , ,07 II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja wartości inwestycji - - IV. Inne 1 838, ,95 L. Zysk (strata) gospodarczej (I+J-K) , ,80 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - N. Zysk (strata) brutto (L+/-M) , ,80 O. Podatek dochodowy , ,37 I. Część bieżąca - - II. Część odroczona , ,37 P. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych , ,87 R. Zysk (strata) netto (N-O-P) , ,56 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 2015 r. narastająco I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) ,70 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach ,70 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) ,54 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) ,54 8

11 Rachunek przepływów pieniężnych II kwartał 2015 r. (metoda pośrednia) od do 2015 r. narastająco A. Przepływy środków pieniężnych operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,56 II. Korekty razem , ,83 III. Przepływy pieniężne netto operacyjnej (I+/- II) , ,73 B. Przepływy środków pieniężnych inwestycyjnej I. Wpływy 8 000, ,00 II. Wydatki , ,03 III. Przepływy pieniężne netto inwestycyjnej (I- II) , ,03 C. Przepływy środków pieniężnych finansowej I. Wpływy - - II. Wydatki , ,53 III. Przepływy pieniężne netto finansowej (I-II) , ,53 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) , ,29 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych , ,29 F. Środki pieniężne na początek okresu , ,50 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) , ,21 III. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 1. Stosowane metody i zasady rachunkowości: I. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w ustawie o rachunkowości, z tym, że: 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenione są według cen nabycia. 2. Środki trwałe o wartości powyżej 200 zł, lecz nie przekraczające zł, ujmowane są w ewidencji środków trwałych, ale odpisywane jednorazowo w miesiącu ich wydania do użytkowania. 3. Przedmioty długotrwałego użytku o cenie niższej niż 200 zł zaliczone są do materiałów pomocniczych z wyjątkiem takich, które decyzją Zarządu powinny być zaliczone do środków trwałych. 4. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o okresie używalności powyżej 1 roku i wartości powyżej zł podlegają ewidencji w rejestrze. 5. Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się metody i stawki przewidziane ustawą z roku o podatku dochodowym od osób prawnych. / Dz. U. z 2000r Nr 54 poz.654 z późn. zm./ 9

12 6. Materiały pomocnicze wyceniane są według cen zakupu i księgowane w koszty bieżącego okresu rozliczeniowego. 7. Produkty gotowe i nie zakończone wycenia się po koszcie wytworzenia i zalicza do kosztów działalności w terminie sprzedaży prac lub projektów, których dotyczą. 8. Wartość należności urealniono o odpisy aktualizacyjne. 9. Jednostka tworzy aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego. II. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i nie różnią się od zasad stosowanych w poprzednim roku obrotowym. III. Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. IV. Jednostka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. V. Sprawozdanie finansowe spółki podlega badaniu na podstawie art. 64 ust.1 pkt 3 ustawy o rachunkowości 2. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i nie różnią się od zasad stosowanych w poprzednich kwartałach tego roku obrotowego. Przedstawiane są jedynie wg nowo obowiązującego wzoru. W poprzednich raportach nie były prezentowane wszystkie pozycje z bilansu i rachunku zysków i strat; nie były prezentowane dane z rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia zmian w kapitale własnym Sprawozdanie finansowe spółki SH-INFO SYSTEM Sp. z o.o. skonsolidowano metodą pełną. Szczegółowe informacje o przyjętych zasadach zamieszczono w raporcie za I kwartał 2015 (pierwszy okres konsolidacji). W roku 2014 Spółka nie posiadała grupy kapitałowej, dlatego brak w sprawozdaniu skonsolidowanym danych porównywalnych za 2014 rok. IV. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W drugim kwartale 2015 roku Spółka nadal prowadziła intensywne działania w celu pozyskania kontraktów na 2015 rok. Duża konkurencja cenowa na rynku zamówień publicznych powoduje, że niezwykle trudno jest pozyskać zlecenia na odpowiednim poziomie zyskowności. V. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW 10

13 NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok VI. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy. VII. VIII. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W drugim kwartale 2015 roku Spółka nie wykazywała aktywności w zakresie rozwiązań innowacyjnych. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent tworzy grupę kapitałową podlegającą konsolidacji ze spółką zależną SH- INFO SYSTEM Sp. z o.o. w której posiada 50% udziałów.. IX. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. X. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Wyszczególnienie Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Sylwia i Krzysztof KOZIELSCY Janina i Krzysztof GRĘBOWICZ Agnieszka i Maciej SIKORA Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów ,45% ,55% ,21% ,08% ,48% ,12% Pozostali ,87% ,24% 11

14 Suma ,00% ,00% XI. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów umowa o pracę Dane na koniec II kwartału 2015 roku 12