RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI CALESCO S.A.

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI CALESCO S.A. za IV KWARTAŁ 2016 r. od r. do r.

2 SPIS TREŚCI 1. INFORMACJE OGÓLNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE Bilans na dzień r. oraz dane porównawcze Rachunek wyników Rachunek wyników za IV kwartał 2016 roku oraz dane porównawcze Rachunek wyników na dzień roku oraz dane porównawcze Rachunek przepływów na dzień r Zestawienie w kapitale własnym na dzień r POLITYKA RACHUNKOWOŚCI KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.8 5. PROGNOZY WYNIKÓW.8 6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM 9 8. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU.9 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY...9

3 1. INFORMACJE OGÓLNE. Firma Spółki Calesco S.A. Siedziba ul. Tczewska 32, Szczecin Telefon Fax Adres poczty elektronicznej Adres strony internetowej Sąd Rejestrowy Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS Data rejestracji w KRS 27/02/2009 Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi ,10 zł i dzieli się na akcje: Serii A sztuk Serii B sztuk Serii C sztuk Serii D sztuk Razem sztuk o wartości nominalnej 0,10 zł NIP Regon Zarząd Animator Rynku Autoryzowany Doradca Zakres działalności Krzysztof Dokowski Prezes Zarządu Renata Gryczka - Członek Zarządu Beskidzki Dom Maklerski S.A. Doradztwo Ekonomiczne Dariusz Zarzecki Adres strony internetowej: Adres poczty elektronicznej : biuro@zarzecki.pl Głównym obszarem działalności Calesco S.A. jest kompleksowa obsługa kotłowni. Do podstawowych usług świadczonych przez Calesco S.A. należy: obsługa serwisowa kotłowni - SERWIS 24 h, montaż i uruchomienia systemów grzewczych, nadzór nad spalarniami, doradztwo w zakresie optymalizacji kotłowni, wykonywanie audytów energetycznych, projektowanie kotłowni w tym systemów kogeneracji i trigeneracji PKD ,22 Z, 46,71 Z

4 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE. 2.1.Bilans ( wstępny) na dzień r. oraz dane porównawcze. BILANS Stan na r. Stan na r. * AKTYWA A. Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I Zapasy II Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,11 PASYWA A Kapitał własny I Kapitał podstawowy II Należne wpłaty na kapitał podstawowy III Udziały własne IV Kapitał zapasowy V Kapitał z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały rezerwowe VII Zysk z lat ubiegłych VIII Zysk netto IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Rezerwy na zobowiązania II Zobowiązania długoterminowe III Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00

5 Rachunek wyników ( wstępny) za IV kwartał 2016 roku oraz dane porównawcze. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby IV Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk ze sprzedaży D. Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów II Dotacje III Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów III Inne koszty operacyjne F. Zysk z działalności operacyjnej G. Przychody finansowe I Dywidendy II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H. Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Pozostałe koszty finansowe I. Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto L. Podatek dochodowy I część bieżąca podatku dochodowego II część odroczona podatku dochodowego M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku N. Zysk (strata/netto) IV kwartał od r. do , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 371,62 371, , , , , ,46 IV kwartał * od r. do , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,70

6 2.2.2 Rachunek wyników ( wstępny) na dzień r. i dane porównawcze. Rachunek zysków i strat A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby IV Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk ze sprzedaży D. Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych II Dotacje III Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów III Inne koszty operacyjne F. Zysk z działalności G. Przychody finansowe I Dywidendy II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H. Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Pozostałe koszty finansowe I. Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto L. Podatek dochodowy I część bieżąca podatku dochodowego II część odroczona podatku dochodowego M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku N. Zysk (strata/netto) IV kwartał narastająco od do , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,18 12, , , , , ,16 IV kwartał narastająco * od do , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,59

7 2.3. Rachunek przepływów ( wstępny) na r. i dane porównawcze. Rachunek przepływów pieniężnych Stan na Stan na * A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto II Korekty razem III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne z działalności Finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu * Dane zgodne z raportem rocznym za rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Zestawienie ( wstępne) zmian w kapitale własnym na dzień r. i dane porównawcze. Załącznik nr 1 3. POLITYKA RACHUNKOWOŚCI. Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia wybranych danych finansowych: 1. Dane finansowe zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. 2. Przyjęte zasady polityki rachunkowości zostały szczegółowo omówione w raporcie rocznym za rok 2015 stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w roku Wszystkie dane zawarte w raporcie za IV kwartał 2016 roku w rachunku zysku i strat oraz bilansie są w pełni porównywalne z danymi za okres analogiczny roku ubiegłego.

8 4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE W czwartym kwartale 2016 roku spółka Calesco S.A. osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości ,36 zł i były one niższe od przychodów ze sprzedaży w analogicznym okresie roku ubiegłego ( ,91 zł ) o 18,6 % W omawianym okresie Spółka wypracowała zysk brutto w wysokości ,46 zł i był on niższy od zysku wypracowanego w analogicznym okresie roku ubiegłego o 19% ( ,70) Należy podkreślić,że pomimo zawirowań na rynku do jakich doszło w IV kwartale Spółka osiągnęła wysoką rentowność sprzedaży identyczną jak w zeszłym roku na tj. na poziomie 9,1 %. Podstawowym źródłem przychodów Emitenta w IV kwartale 2016 roku były wpływy z umów stałych, prac dodatkowych oraz doradztwa technicznego. Główną przyczyną spadku sprzedaży w IV kwartale 2016 roku był brak zamówień o zadawalającym Emitenta poziomie marży oraz opóźnienia związane z decyzjami inwestorów o przesunięciu terminów rozpoczęcia inwestycji, na które Emitent nie miał wpływu. Narastająco przychody ze sprzedaży netto po 12 miesiącach 2016 roku wyniosły ,05 zł i były nieznacznie wyższe od przychodów osiągniętych w roku 2015 o ,65 zł co w ujęciu procentowym stanowi 0,76 %. Przy czym zysk brutto za rok 2016 wyniósł ,16 zł i jest o 73 % niższy od zysku brutto osiągniętego w roku 2015 roku ( ,59 zł.). Negatywny wpływ na wysokość zysku miały wyniki spółki za II i III kwartał 2016 roku. W tych okresach wysoka dynamika sprzedaży nie przełożyła się na wypracowany zysk. Biorąc pod uwagę sytuację na rynku omawianą szczegółowo w raporcie okresowym za III kwartał 2016 r. RB 19/2016 z dnia r osiągniecie przychodów przez Spółkę Calesco S.A. w roku 2016 na poziomie z roku 2015 przy zachowaniu dodatniej rentowności sprzedaży jest sukcesem i wynika on prawidłowo przyjętego modelu biznesowego opartego o usługi serwisowe realizowane na bazie umów stałych,które może nie tworzą spektakularnych sukcesów,ale zapewniają bezpieczny i stabilny rozwój Spółki. Poniżej w tabeli nr1 ujęte są najważniejsze wskaźniki finansowe obliczone na podstawie wyników wstępnych Emitenta za rok 2016 i odniesione do wskaźników wyliczonych na bazie wyników ostatecznych za rok 2015 i Wskaźnik/Rok ROA (stopa zwrotu aktywów) 10,54 % 12,16 % 3,64% ROE (Stopa zwrotu z kapitału własnego) 23,28% 25% 6,94 % Rentowność sprzedaży (zysk ze sprzedaży / suma przychodów ze sprzedaży) 9,98 % 10,23 % 3,36% ROS (zysk netto /suma przychodów ze sprzedaży) ) 8,12 % 8,07 % 2,21% EPS ( Zysk na 1 akcję) 0,17 zł 0,23 zł 0,06 zł P/E Wskaźnik c/zysk * 5,98 7,17 17,33 DR ( Wskaźnik ogólnego zadłużenia) 52,6 % 49% 47,5% LCR ( Wskaźnik płynności bieżącej) 1,32 1,49 1,30 LQR ( Wskaźnik szybki płynności ) 1,00 1,00 1,19 TABELA NR 1. Wskaźniki finansowe rok 2014 /2015 /2016 *Cena zamknięcia na , ( 1,65 zł ), ( 1,04 zł) wg informacja na stronie

9 Zarząd Calesco S.A. informuje,że oba kredyty inwestycyjne zaciągnięte na zakup nieruchomości są obsługiwane prawidłowo, a ich koszty oraz koszty podatków od nieruchomości i wieczystego użytkowania są pokrywane z przychodów uzyskanych z dzierżaw powierzchni magazynowych. Od roku 2017 po raz kolejny o ponad 20% wzrasta stawka wieczystego użytkowania. Wzrost podatku jest konsekwencją przeszacowania wartości gruntów należących do Emitenta w związku z otwarciem węzła autostradowego Tczewska oraz budową infrastruktury niezbędnej do utworzenia strefy przemysłowej. Spółka Calesco S.A. w okresie od października do grudnia 2016 roku tak jak planowała sprzedała 3 samochody serwisowe. Na dzień w zatrudnienie w Spółce wzrosło o 4 osoby w stosunku do poziomu zatrudnienia na dzień r. i wyniosło 29,25 osoby. Przy czym trzy osoby to pracownicy zatrudnieni bezpośrednio w serwisie, a jedna w biurze. Jak wcześniej informowaliśmy,rynek usług serwisowych systemów grzewczych jest rynkiem rosnącym, ale bardzo wrażliwym na wszelkie wahnięcia koniunktury w gospodarce. Spadek zamówień na rynku, w szczególności zamówień o akceptowalnej dla Emitenta marży odbił się również na wynikach Spółki w roku Mimo to Zarząd Calesco S.A. pozytywnie ocenia tempo rozwoju firmy. Dane finansowe i wskaźniki jednoznacznie pokazują,że firma Calesco S.A. jest firmą przewidywalną i bezpieczną dla swoich Akcjonariuszy. Na dzień dzisiejszy Spółka planuje: kontynuować przyjętą strategię rozwoju i pozyskiwać coraz większą ilości stałych umów serwisowych,które doprowadzą do wzrostu sprzedaży i bezpieczeństwa funkcjonowania firmy w okresie niepewności wynikającej ze zjawisk niezależnych od Spółki. pozyskiwać zlecenia na wykonanie zaawansowanych technologicznie inwestycji. dbać o wysoką rentowność sprzedaży, kłaść nacisk na rozpoznawalność marki poprzez indywidualne oznakowanie sprzętu i pojazdów którymi poruszają się serwisanci oraz reklamę.

10 5. POGNOZA WYNIKÓW. Spółka Calesco S.A. w raporcie okresowym RB 7/2016 z dnia r. opublikowała prognozę finansową dotyczącą przychodów za rok 2016,która została potwierdzona w trzech kolejnych raportach okresowych w 2016 roku tj..: RB10/2016 z dnia , RB18/2016 z dnia , RB 19/2016 z dnia r. W 2016 roku planowano osiągnąć przychód ze sprzedaży w wysokości min 8 mln zł, a osiągnięto przychody w wysokości 7, 72 mln zł i są one niższe od zaplanowanych o 3,25%. Na dzień dzisiejszy Zarząd Calesco S.A. nie będzie publikował prognoz dotyczących wyników finansowych na rok 2017 gdyż sytuacja na rynku do końca roku 2017 jest trudna do przewidzenia i w dużej mierze zależy od szybkości pozyskiwania przez podmioty środków z funduszy Unii Europejskiej. 6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI. Czwarty kwartał to okres najwyższego sezonu grzewczego. Wszyscy pracownicy serwisowi skupili się na bieżącej działalności firmy tak by w określonych terminach zrealizować zlecenia. Główne działania, które mają istotny wpływ na dalszy rozwój prowadzonej działalności polegały na działaniach marketingowych. Spółka Calesco S.A. w roku 2016 po raz kolejny znalazła się na liście Diamentów "Forbesa", tym samym została zaliczona do grona najbardziej dynamicznie rozwijających się przedsiębiorstw w naszym kraju. W czwartym kwartale 2016 roku Spółka opublikowała dwa raporty bieżący EBI i w tym jeden raport okresowy za III kwartał 2016 r. 7.WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM. Oświadczenie: Zarząd Calesco S.A. oświadcza,że spółka Calesco S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i z tego względu nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

11 8. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ ZŁOŻENIA RAPORTU. Kapitał zakładowy Głosy na WZA Ilość akcji % Ilość głosów % Jacek Gryczka , ,37 Maciej Gryczka , ,63 Maria Majewska , ,59 Krzysztof Dokowski , ,25 Pozostali Akcjonariusze , ,16 Razem TABELA NR 2. Struktura akcjonariatu spółki Calesco S.A. na dzień r. 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUNIONYYCH PRZEZ EMITENT W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY. ROK r r. Liczba osób zatrudnionych w Calesco S.A. w przeliczeniu na pełne etaty 29,25 25,25 Krzysztof Dokowski Prezes Zarządu Renata Gryczka Członek Zarządu