Uchwała Nr XXVIII/215/2006. Rady Gminy Wojaszówka. z dnia 29 marca 2006 r.

Transkrypt

1 Uchwała Nr XXVIII/215/2006 Rady Gminy Wojaszówka z dnia 29 marca 2006 r. W sprawie: zatwierdzenia bilansu oraz rachunku zysku i strat Samodzielnego Publicznego Gminnego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce za 2005 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Jednolity tekst Dz. U. Z 2001 r. Nr 142 poz z późn. zm. oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zm.) Rada Gminy w Wojaszówce Uchwala co następuje: Zatwierdza się bilans, rachunek zysku i strat oraz informację dodatkową za 2005 r., jak załącznik nr 1 do uchwały. Roczny bilans należy przedstawić w Urzędzie Skarbowym w Krośnie Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 4

2 Samodzielny Publiczny Gminny Wojaszówka ZAKŁAD OPIEKI ZDROWOTNEJ w WOJASZÓWCE Wojaszówka 115 tel NIP Reg Informacja dodatkowa do bilansu za 2005 rok Zgodnie z art. 45 Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994r. Dz.U. nr 121 poz.591 z p. zm. Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce przedstawia: I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego II. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1

3 I. Wprowadzenie do Sprawozdania finansowego Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce został utworzony 4 grudnia 1998 roku, w wyniku przekształcenia Wojewódzkiego Szpitala Podkarpackiego im. Jana Pawła II w Krośnie. Organem założycielskim Zakładu jest Gmina Wojaszówka. W dniu 9 maja 2001 roku Zakład został wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS ( wcześniejsza rejestracja Sąd Gospodarczy w Krośnie ).Celem działania Zakładu jest udzielanie świadczeń zdrowotnych służących zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu i poprawie zdrowia ludności zamieszkującej głównie na terenie Gminy Wojaszówka. Działalność zakładu jest prowadzona w budynkach Urzędu Gminy Wojaszówka o łącznej powierzchni użytkowania 498,Im 2 ( umowa użytkowania). W skład Zakładu wchodzą następujące jednostki organizacyjne: 1. Gminny Ośrodek Zdrowia w Wojaszówce - Poradnia stomatologiczna - Poradnia dla dzieci - Poradnia dla kobiet 2. Wiejski Ośrodek Zdrowia w Odrzykoniu - Gabinet medycyny szkolnej 3. Wiejski Ośrodek Zdrowia w Ustrobnej - Poradnia stomatologiczna 4. Punkt Lekarski w Łękach Strzyżowskich 5. Punkt Lekarski w Bratkówce 6. Zakład Rehabilitacji Leczniczej w Ustrobnej. Gospodarka finansowa Zakładu prowadzona jest w formie samodzielnego zakładu. Podstawowym źródłem przychodu Zakładu są kontrakty na świadczenie usług medycznych zawierane z POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie. Zakład może otrzymywać dodatkowe dotacje od organu założycielskiego na szerzenie oświaty, wykonywanie określonych programów zdrowotnych, inwestycje, w tym zakup sprzętu medycznego. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od do r. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie istnieją okoliczności zagrażające kontynuowaniu przez SPGZOZ w Wojaszówce działalności w najbliższym okresie dłuższym niż rok. W Zakładzie przyjęto wersję porównawczą Rachunku Zysku i Strat. Zasady amortyzacji środków trwałych przyjęte zostały zgodnie z obowiązującym Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia r. w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych - metodą liniową. Wycenę materiałów i towarów przyjęto w cenie zakupu.

4 II. Dodatkowe informacje i objaśnienia Wartość początkowa posiadanych środków trwałych na dzień 31 grudnia 2005r. wynosi ,02 zł, oraz rzeczowych składników majątku trwałego, ( sprzęt o charakterze wyposażenia i programy komputerowe) o łącznej wartości ,51 zł. Ponadto Zakład na zasadzie bezpłatnego używania, (Umowy użyczenia) użytkuje środki trwałe, oraz wyposażenie użyczone przez: Gminę Wojaszówka - środki trwałe o wartości początkowej ,38 zł. - wyposażenie o wartości początkowej 9 750,34 zł. KRUS Jasło - środki trwałe sprzęt do rehabilitacji leczniczej o wartości początkowej ,72 zł. PRZYCHODY Zakład prowadzi sprzedaż usług działalności podstawowej medycznej. W miesiącu grudniu 2004r. po uprzednim przygotowaniu ofert na usługi medyczne z zakresu podstawowej opieki zdrowotnej, stomatologii, rehabilitacji, poradni dla kobiet na 2005 rok, zostały podpisane umowy z Podkarpackim Oddziałem Wojewódzkim Narodowego Funduszu Zdrowia z Siedzibą w Rzeszowie z których łączny przychód w 2005 wyniósł: - poz lekarza ,96 zł - poz piel. śród. rodzinna ,35 zł - poz położna środ.rodzinna ,72 zł - poz higiena szkolna ,32 zł -stomatologia ,50 zł - poradnia dla kobiet ,60zł -rehabilitacja ,60zł Łączna wartość kontraktów wynosi: ,05 zł Ponadto Zakład w 2005 roku uzyskał przychody : - usługi ponadstandardowe oraz płatne ,50 zł. - przychody finansowe (odsetki bankowe) 1 413,09 zł, - pozostałe przychody operacyjne zł. Łączne przychody w 2005 r. wyniosły : ,53 zł.

5 Koszty Łącznie koszty rodzajowe w 2005r. wyniosły: ,36 zł w tym: Zużycie materiałów i energii z tego: - środki czystości, - druki medyczne - materiały biurowe, prenumeraty - jednorazowy sprzęt medycz,( igły, strzykawki..) - leki, płyny dezynfek, środki opatrunkowe, mat. Stomatologiczne - szczepionki - odczynniki chemiczne mat. Diagnostyczne - paliwo drobne części remont do karetki - wyposażenie w sprzęt medyczny i inny - energia elektryczna - ogrzewanie (gaz) - materiały na drobne remonty budowlane ,44 zł 2 466,38 zł 1 699,56 zł 3 709,13 zł 6 248,74 zł 4 914,42 zł 7 966,49 zł 293,19 zł 5 663,17 zł 9 543,98 zł 6 328,97 zł 7 806,90 zł Usługi obce z tego: - badania - prace protetyczne - remonty budowlane - przegląd i remont karetki - pozostałe usługi obce ( opłaty pocztowe, remont i konserwacja sprzętu medycznego, pranie bielizny i odzieży ochronnej, transport i utylizacja odpadów medycznych, usługi informatyczne) Podatki i opłaty Wynagrodzenia w tym: nagrody jubileuszowe 1400,00 zł. odprawy emerytalne-rentowe ,00 zł. Świadczenia na rzecz pracowników W tym: - składka ZUS - ubezpieczenia społeczne - Fundusz Pracy - ZFŚS - odpis - BFIP - odzież robocza - szkolenia pracowników Amortyzacja ,85 zł ,60 zł ,00 zł 4 142,37 zł 762,39 zł ,49 zł 2 136,03 zł ,97 zł ,33 zł ,02 zł ,70 zł ,60 zł 827,01 zł 950,00 zł 6 583,23 zł

6 Pozostałe koszty ,51 zł w tym: - opłaty bankowe 76,00 zł - delegacje 63,80 zł - ryczałty samochodowe 6 728,31 zł - ubezpieczenia majątkowe, polisa OC 3 942,00 zł - ubezpieczenie OC karetki 560,00 zł - opłaty za najem lokali 146,40 zł Koszty operacyjne 2005 roku wyniosły OGÓŁEM KOSZTY 2005 rok: 3 911,49 zł ,85 zł Na dzień r. wartość zobowiązań krótkoterminowych o okresie wymagalności do 12 miesięcy wynosi łącznie ,37 zł. w tym: - usługi obce, zakupy (badania, remont sprz. medycznego i inne) 6 824,57 zł - zobowiązania wobec Urzędu Skarbowego 3 196,80 zł Na dzień 31 XII 2005r. należności krótkoterminowe o okresie spłaty do 12 miesięcy wynoszą - od POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie ,65 zł. Po zamknięciu roku obrotowego 2005 wynik finansowy netto wynosi ,68 zł. Uzyskany dodatni wynik finansowy powstał dzięki zwiększeniu środków finansowych na podstawową opiekę zdrowotną w miesiącu wrześniu i grudniu 2005 r przez POWNFZ w Rzeszowie ( Aneksy do umów na 2005 r.) Proponuje się aby wynik finansowy za 2005r. Zgodnie z art. 59 Ustawy z dnia 30 sierpnia 1991r o zakładach opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 91 poz. 408) z p. zm, (który mówi że Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej decyduje sam o podziale zysku ), po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego został przeksięgowany na fundusz zakładu. Stan posiadanych środków finansowych na dzień 31 grudnia 2005 rok wynosi: - rachunek ZFŚS - 57,30 zł - rachunek podstawowy + kasa ,84 zł. co jest efektem wypracowanego zysku z wcześniejszych lat działalności Zakładu, oraz 2005 roku. Środki te pozwalają na zachowanie płynności finansowej Zakładu biorąc pod uwagę termin płatności przez NFZ należności za wykonane usługi. Należności za wykonane usługi za dany miesiąc po wystawieniu rachunków na koniec miesiąca zakład otrzyma dopiero 24-go następnego miesiąca, ( np. za miesiąc styczeń 2006r należność za wykonane usługi otrzymamy dopiero 24-go lutego 2006 r. dlatego zakład musi mieć zabezpieczone środki finansowe na pokrycie bieżących zobowiązań takich jak terminowa wypłata poborów dla 5

7 pracowników zakładu, terminowa zapłata zobowiązań budżetowych ( ZUS, Urząd Skarbowy), czy pokrycie zobowiązań wobec dostawców, bez korzystania z kredytów bankowych. Na dzień rok Zakład zatrudnia 22,55 pracowników w przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy wg poszczególnych grup zawodowych : lekarz pierwszego kontaktu - dyrektor lekarz pierwszego kontaktu 3 etaty lekarz ginekolog-położnik lekarz stomatolog y pielęgniarka środowiskowo-rodzinna 3,5 etatu położna środowiskowo-rodzinna pielęgniarka w środ-nauczania i wychowania 1,3 etatu (higienistka szkolna) pielęgniarka zabiegowa 3,3 etatu pomoc stomatologiczna 0,75 etatu technik fizjoterapii kierowca karetki + konserwator 1,5 etatu główny księgowy st. referent administracyjny + kasjer 0,75 etatu sprzątaczka 2,45 etatu Zatrudnienie załogi w 2005 roku zmniejszono o 1,4 etatu w stosunku do 2004 roku (likwidacja Poradni Stomatologicznej w Odrzykoniu w miejsce której powstała Niepubliczna Poradnia Stomatologiczna).