Uchwała Nr 213 / XXVIII / 09 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 29 maja 2009 r.

Transkrypt

1 Uchwała Nr 213 / XXVIII / 09 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 29 maja 2009 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania z działalności finansowej za 2008 rok Ogniska Artystycznego w Zakresie Muzykowania Ludowego w Łososinie Dolnej. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 o samorządzie gminnym / Dz. U z 2001r Nr 142 poz. 1591, zm : z 2002r Nr 23 poz. 220, Nr 62 poz. 558, Nr 113 poz. 984, Nr 153 poz i Nr 214 poz. 1806, z 2003r Nr 80 poz. 717, Nr 162 poz. 1568, z 2004r Nr 102 poz i Nr 116 poz. 1203, z 2005r Nr 172 poz i Nr 175 poz. 1457, z 2006r Nr 17 poz. 128 i Nr 181 poz ,z 2007r Nr 48 poz. 327, Nr 138 poz. 974 i Nr 173 poz i z 2008r Nr 180 poz i Nr 113 poz i z 2009r Nr 52 poz. 420/ art. 27 ust. 3 i 4 w związku z art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej / Dz. U z 2001r Nr 13 poz. 123 zm : z 2002r Nr 41 poz. 364, z 2003r Nr 96 poz. 874, Nr 162 poz. 1568, Nr 213 poz. 2081, z 2004r Nr 11 poz. 96, Nr 261 poz. 2598, z 2005r Nr 131 poz. 1091, Nr 132 poz i z 2006r Nr 227 poz. 1658/ i art. 53 ust. 1 w związku z art. 3 ust. 1 pkt. 7 ustawy z 29 września 1994 o rachunkowości 1) / Dz. U z 2002r Nr 76 poz. 694, zm : z 2003r Nr 60 poz. 535, Nr 124 poz. 1152, Nr 139 poz i Nr 229 poz. 2276, z 2004r Nr 96 poz. 959, Nr 145 poz. 1535, Nr 146 poz. 1546, Nr 213 poz z 2005r Nr 10 poz. 66, Nr 184 poz i Nr 267 poz. 2252, z 2006r Nr 157 poz i Nr 208 poz i z 2008r Nr 63 poz. 393, zm : Nr 144 poz. 900, Nr 171 poz i Nr 214 poz. 1343/ oraz uchwały Nr 123/XVI/99 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 28 grudnia 1999 w sprawie zmiany formy organizacyjno prawnej działalności Ogniska Artystycznego w Zakresie Muzykowania Ludowego w Łososinie Dolnej, Rada Gminy w Łososinie Dolnej uchwala, co następuje: Zatwierdza sprawozdanie z działalności finansowej za 2008 rok Ogniska Artystycznego w Zakresie Muzykowania Ludowego w Łososinie Dolnej w brzmieniu jak w załączniku. 1 2 Wykonanie uchwały zleca się Wójtowi Gminy Łososina Dolna. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3

2 Załącznik do uchwały Nr 213 /XXVIII/09 Rady Gminy w Łososinie Dolnej z dnia 29 maja 2009r SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZA 2008 ROK INSTYTUCJI KULTURY P.N. OGNISKO ARTYSTYCZNEO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ I. STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH na początek 8.157,42 Plan Wykonanie II PRZYCHODY OGÓŁEM , ,56 1. Przychody netto ze sprzedaży , ,24 i zrównane z nimi dotacje z budżetu gminy , ,00 wpływy z różnych dochodów w 1.970, ,24 tym: dochody za występy Orkiestry 700,00 Tęgoborze, zwrot za gaz 1.254,24 wpływy za terminowe 16,00 odprowadzanie podatku 2. Pozostałe przychody 2.962,25 operacyjne pokrycie amortyzacji 2.962,25 3. Pozostałe przychody 45,07 45,07 finansowe odsetki bankowe 45,07 45,07 III.WYDATKI NA: 1.UTRZYMANIE ŚWIETLICY ŚRODOWISKOWEJ W ŁĘKACH Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wwymagalne 1. Wynagrodzenia , ,76 356,91 osobowe 2. Składki na 3.134, ,39 219,78 ubezpieczenie społeczne 3. Składki na FP 475,00 383,18 33,53 4. Wydatki osobowe - - niezaliczane do wynagrodzeń - 5. Zakup usług zdrowotnych-badania okresowe - - -

3 6. Różne opłaty i składki 143, Odpisy z ZFŚS 680,00 679,95-8. Zakup energii 9. Zakup usług pozostałych (telefony) Razem , ,28 610,22 Zobowiązania wyżej wykazane dotyczą składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne i FP dla ZUS za miesiąc grudzień 2008 i podatku dochodowego od osób fizycznych dla US od wynagrodzenia za miesiąc grudzień UTRZYMANIE ORKIESTR DĘTYCH Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagal ne ,20 933,89 1. Wynagrodzenia osobowe , Składki na ubezpieczenie 5360, ,15 553,30 społeczne 3. Składki na FP 950,00 916,49 84,41 4. Zakup materiałów i 6.000, ,21 - wyposażenia dla orkiestr 5. Zakup energii (gaz w 1.130,00 911,10 - wynajmowanym pomieszczeniu w DS. dla orkiestry w Tegoborzy) 6. Zakup usług pozostałych -telefony -przewóz orkiestr na eliminacje 220,00 275,00 185,08 267,50 14,17-7.Podróże służbowe krajowe 8. Odpis na ZFŚS 1.285, ,36-9. Ubezpieczenie majątku 10. Różne opłaty i składki 180, Zakup usług zdrowotnych Razem , ,00 95, , ,77 Zobowiązania wyżej wykazane dotyczą składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne i FP dla ZUS za miesiąc grudzień 2008 i podatku dochodowego od osób fizycznych dla US od wynagrodzenia za miesiąc grudzień 2008 oraz za rozmowy telefoniczne za miesiąc grudzień.

4 3.UTRZYMANIE ZESPOŁU JAKUBKOWIANIE Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia 5.600, ,00 - bezosobowe 2. Zakup materiałów i - - wyposażenia (tkaniny i wykończenia do szycia - spódnic) 3. Zakup usług pozostałych 3.640, ,20 (przewozy na występy, szkolenia, szycie kamizelek) - Razem 9.240, ,20-4.ORGANIZACJA ŚWIĄT PAŃSTWOWYCH, ŚWIĘTA KWITNĄCYCH SADÓW, DOFINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI STOWARZYSZENIA KGW, ITP. Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne 1. Wynagrodzenia 1.000, ,00 bezosobowe (umowy - zlecenia z tytułu organizacji ŚKS, występy zespołów ) 2. Zakup materiałów i 2.440, ,16 - wyposażenia -związanych z organizacją ŚKS -puchary i dyplomy 3. Zakup energii (energia 340,00 336,92 - na ŚKS) 4. Zakup usług pozostałych , ,06 - w tym m.innymi: -związanych z organizacją ŚKS i świąt państwowych 5. Różne opłaty i składki 2.200, ,00 (związane z organizacją ŚKS ) - Razem , ,14 -

5 5.DOFINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI GRUPY REGIONALNEJ W MICHALCZOWEJ. Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania Należności wymagalne niewymagalne wymagalne niewymagalne 1.Wynagrodzenie 5.782, ,00 - bezosobowe 1. Zakup materiałów i 1.925, ,90 - wyposażenia 2. Zakup usług 5.855, ,20 pozostałych ( przewozy grupy młodzieżowej na występy, warsztaty taneczne) - Razem , ,10-6.DOFINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI ORLIKA Wyszczególnienie Plan Wydatki Zobowiązania 1. Zakup materiałów i wyposażenia (farby, puchary i nagrody na organizację Ogólnopolskich Zawodów Mod., akcesoria modelarskie) 950,00 939,91 2. Zakup usług pozostałych 50,00 - Należności niewymagalne wymagalne niewymagalne wymagalne - Razem 1.000,00 939,91 - Rozliczenie wydatków Razem wydatki za 2008 r ,42 - wydatki na zobowiązania dot ,13 Natomiast: - zobowiązania dot wynoszą ,99 - amortyzacja 2.962,25 CO DAJE KOSZTY TEGO OKRESU ,53

6 IV. KOSZTY OGÓŁEM ,53 Koszty według rodzaju ,53 - amortyzacja ,25 - zużycie materiałów ,18 - energia ,20 - pozostałe usługi (organizacja świąt ,71 usługi bankowe, telefony) - podatki i opłaty ,00 - wynagrodzenia osobowe ,36 - świadczenia na rzecz pracowników ,01 - ubezpieczenia społeczne i FP ,82 V. USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO 1 STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH NA ,79 2 PRZYCHODY OGÓŁEM ,56 3 KOSZTY OGÓŁEM ,53 4 STAN ŚRODKÓW OBROTOWYCH NA Z TEGO: Środki na r-ku bankowych ,44 Zobowiązania , , ,45 ZYSK/STRATA /poz.2-3/ BRUTTO ,03

7 BILANS OGNISKA ARTYSTYCZNEGO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2008 ROK BILANS Sporządzony na dzień r AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A. Aktywa trwałe 6.691, ,92 A. Fundusz , ,37 I. Wartości niematerialne i prawne 1.700, ,00 I. Fundusz jednostki 9.036, ,34 II. Rzeczowe aktywa trwałe 4.991, ,92 II. Wynik finansowy netto 5.812, ,03 1. Środki trwałe 4.991, , Zysk netto (+) 5.812, , Grunty 1.2. Strata netto (-) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny III. Nadwyżka środków obrotowych (-) IV. Odpisy z wyniku finansowego (-) 1.4. Środki transportu V. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 1.5. Inne środki trwałe VI. Inne 2. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji III. Należności długoterminowe IV. Długoterminowe aktywa finansowe B. Fundusze celowe C. Zobowiązania długoterminowe 1.1. Akcje i udziały D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1.2. Papiery wartościowe długoterminowe I. Zobowiązania krótkoterminowe 3.685, , , , Inne długoterminowe aktywa finansowe 1.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 1.465,56 V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek 1.2. Zobowiązania wobec budżetów 227,00 B. Aktywa obrotowe , , Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych 1.992,81

8 I. Zapasy 1.4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1.1. Materiały 1.5. Pozostałe zobowiązania 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 1.3. Produkty gotowe 1.7. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 1.4. Towary 1.8. Rezerwy na zobowiązania II. Należności krótkoterminowe 1.1. Należności z tytułu dostaw i usług II. Fundusze specjalne 1.1. Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 1.2. Należności od budżetów 1.2. Inne fundusze 1.3. Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych E. Rozliczenia międzyokresowe 1.4. Pozostałe należności I. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 1.5. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych II. Inne rozliczenia międzyokresowe III. Środki pieniężne , ,44 F. Inne pasywa 1.1. Środki pieniężne w kasie , , Środki pieniężne na rachunkach bankowych 1.3. Inne środki pieniężne IV. Krótkoterminowe papiery wartościowe V. Rozliczenia międzyokresowe C. Inne aktywa Suma aktywów , ,36 Suma pasywów , ,36 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące.

9 B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 1.700,00 2. Umorzenie środków trwałych ,08 3. Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia 4. Odpisy aktualizujące należności , RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT OGNISKA ARTYSTYCZNEGO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2008 ROK Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień r Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, , ,24 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,00 1. dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) , ,00 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe 1.970,24 B. Koszty działalności operacyjnej , ,53 I. Amortyzacja 2.962, ,25 II. Zużycie materiałów i energii 9.511, ,38 III. Usługi obce , ,71 IV. Podatki i opłaty 2.755, ,00 V. Wynagrodzenia , ,36 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,83 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 67,00 - VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu XI. Pozostałe obciążenia

10 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 2.704, ,71 D. Pozostałe przychody operacyjne 2.962, ,25 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Pokrycie amortyzacji 2.962, ,25 IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 5.666, ,96 G. Przychody finansowe 145, I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 145, III. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki II. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 5.812, ,03 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.- J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I ± J) 5.812, ,03 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) 5.812, ,03

11 ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU JEDNOSTKI OGNISKA ARTYSTYCZNEGO W ZAKRESIE MUZYKOWANIA LUDOWEGO W ŁOSOSINIE DOLNEJ ZA 2008 ROK Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzony na dzień r Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) , ,19 II. Zwiększenia funduszu (z tytułu) 1.782, ,40 II.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 1.782, ,40 II.2. Zrealizowane wydatki budżetowe II.3. Dotacje,środki na inwestycje,odpisy z wyniku finansowego na inwestycje II.4. Aktualizacja środków trwałych II.5. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje II.6. II.7. II.8. Aktywa przyjęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek Środki obrotowe otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący II.9. Inne zwiększenia III. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 2.962, ,25 III.1. Strata za rok ubiegły III.2. Zrealizowane dochody budżetowe III.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły III.4. Dotacje i środki na inwestycje III.5. Pokrycie amortyzacji III.6. Aktualizacja środków trwałych 2.962, ,25 III.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i inwestycji III.8. Pasywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek III.9. Inne zmniejszenia IV. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) (I+II-III) 9.036, ,34 V. Wynik finansowy netto za tok bieżący (+,-) 5.812, ,43 V.1. zysk netto 5.812, ,43

12 V.2. strata netto VI. Nadwyżka dochodów własnych jednostek budzetowych, nadwyżka srodków obrotowych zakładów budżetowych, odpisy z wyniku finansowego gospodarstw pomocniczych jednostek budżetowych VII. Fundusz (poz. IV*, - V VI) , ,77