Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE. Dotyczące skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej.

Transkrypt

1

2

3

4 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 WYBRANE DANE FINANSOWE Dotyczące skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej w tys. zł 3 kwartał narastająco / 2009 okres od do kwartał narastająco / 2008 okres od do w tys. EUR 3 kwartał narastająco / 2009 okres od do kwartał narastająco / 2008 okres od do Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto z podstawowej działalności Zysk (strata) netto z podstawowej działalaności Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej (działalność kontynuowana) Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej (działalność kontynuowana) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej (działalność kontynuowana) Przepływy pienięŝne netto razem (działalność kontynuowana) Aktywa, razem (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Rezerwy (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał mniejszości (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji (w szt.) Wartość aktywów netto przypadającą jednostce dominującej na jedną akcję (w zł / EUR) 3,37 3,74 0,80 0,90 Wartość aktywów netto przypadająca jednostce dominującej na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji jednostki dominującej. Liczba ta wynosiła akcji na dzień r oraz na dzień r. Komisja Nadzoru Finansowego 1

5 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Skonsolidowany Rachunek Zysków A. Udział w zyskach i stratach jednostki stowarzyszonej i wspólnych przedsięwzięc rozliczanych zgodnie z metodą praw własności B. Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Przychody ze sprzedaŝy produktów Przychody ze sprzedaŝy towarów i materiałów C. Przychody z inwestycji Funduszu Dywidendy i udział w zyskach Przychody z tytułu odsetek Pozostałe przychody D. Zysk (strata) ze zbycia inwestycji Funduszu E. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów F. Aktualizacja wartości inwestycji w Funduszu G. Zysk (strata) brutto z podstawowej działalności (A+B+C+/-D-E-F) G.1 Zysk (strata) brutto z podstawowej działalności Funduszu G.2 Zysk (strata) brutto z podstawowej działalności Spółek konsolidowanych H. Koszty sprzedaŝy I. Koszty ogólnego zarządu J. Koszty operacyjne Funduszu K. Zysk (strata) netto z podstawowej działalaności (G-H-I-J) K.1 Zysk (strata) netto z podstawowej działalaności Funduszu K.2 Zysk (strata) netto z podstawowej działalaności Spółek konsolidowanych (G.2-H-I) L. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacja rządowe Pozostałe przychody Ł. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Pozostałe koszty M. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (K+L-Ł) N. Przychody finansowe Zysk (strata) na rozwodnieniu akcji w jednostkach zaleŝnych Dywidendy i udziały w zyskach Przychody z tytułu odsetek Pozostałe przychody finansowe O. Koszty finansowe Koszty z tytułu odsetek Aktualizacja wartości inwestycji Pozostałe koszty finansowe P. Zysk (strata) brutto (M+N-O) R. Podatek dochodowy a) część bieŝąca b) część odroczona S. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) T. Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej (P+/-R+/-S) U. Zysk (strata) za rok obrotowy na działalności zaniechanej W. Zysk (strat) mniejszości w tym: dotyczący działalności zaniechanej Z. Zysk (strata) netto (T+U-W) Przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej Akcjnariuszom mniejszościowym Komisja Nadzoru Finansowego 2

6 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres za okres Zysk (strata) netto , ,00 Zmiany w nadwyŝce z przeszacowania Zyski (straty) z tytułu sprzedaŝy i przeszacowania składników aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŝy , ,00 Efektywna część zysków i strat związanych z instrumentami zabezpieczającymi przepływy środków pienięŝnych Zyski (straty) aktuarialne z programów określonych świadczeń emerytalnych RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Udział w dochodach całkowitych jednostek stowarzyszonych Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów Suma dochodów całkowitych ,00-448,00 Suma dochodów całkowitych przypisana akcjonariuszom mniejszościowym 867, ,00 Suma dochodów całkowitych przypadająca na podmiot dominujący , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 3

7 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Stan na Stan na Stan na Stan na Aktywa A. Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne B. Portfel inwestycyjny I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe Akcje w jednostkach zaleŝnych notowanych Akcje w jednostkach współzaleŝnych notowanych Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych Notowane dłuŝne papiery wartościowe Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe 0 0 II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych nienotowanych Akcje i udziały w jednostkach współzaleŝnych nienotowanych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych Nienotowane dłuŝne papiery wartościowe Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe III. Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe C. NaleŜności NaleŜności z tytułu udzielonych poŝyczek NaleŜności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych NaleŜności z tytułu odsetek NaleŜności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach NaleŜności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Pozostałe naleŝności D. Zapasy E. Inne aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Pozostałe aktywa F. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŝy G. Wartość firmy Aktywa, razem A. Zobowiązania Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (poŝyczek) Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłuŝnych papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń Pozostałe zobowiązania Fundusze specjalne B. Rozliczenia międzyokresowe C. Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników Długoterminowe Krótkoterminowe Pozostałe rezerwy Długoterminowe Krótkoterminowe D. Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami długoterminowymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŝy Aktywa netto (Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem) Komisja Nadzoru Finansowego 4

8 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 E. Kapitał własny I. Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie róŝnice kursowe b) ujemne róŝnice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitał mniejszości Liczba akcji Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) 3,37 3,28 3,74 3,90 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) Komisja Nadzoru Finansowego 5

9 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Zestawienie zmian w śródrocznym skosolidowanym kapitale własnym Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzileony wynik finansowy Wynik finansowy bieŝącego okresu Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych Razem kapitały własne Dziewięć miesięcy zakończone r Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji Koszt emisji akcji Płatności w formie akcji własnych Wypłata dywidendy Nabycie akcji własnych 0 0 Umorzenie akcji własnych 0 0 SprzedaŜ akcji własnych Podział zysku/straty Korekty konsolidacyjne Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Dwanaście miesięcy zakończone r Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji Koszt emisji akcji Płatności w formie akcji własnych Wypłata dywidendy Nabycie akcji własnych Umorzenie akcji własnych 0 0 SprzedaŜ akcji własnych Podział zysku/straty Korekty konsolidacyjne Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Dziewięć miesięcy zakończone r Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji Koszt emisji akcji Płatności w formie akcji własnych 0 0 Wypłata dywidendy 0 0 Nabycie akcji własnych Umorzenie akcji własnych 0 0 SprzedaŜ akcji własnych 0 0 Podział zysku/straty Korekty konsolidacyjne Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Komisja Nadzoru Finansowego 6

10 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 POZYCJE POZABILANSOWE Stan na Stan na Stan na Stan na NaleŜności warunkowe 1.1. Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) w zł Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) w EUR udzielonych gwarancji i poręczeń zabezpieczenia naleŝności dostaw syrowca koszty związane z przywróceniem stanu ekologicznego gruntu poręczenie udzielone miastu i gminie zabezpieczenie spłaty kredytów w zł zabezpieczenie spłaty kredytów w EUR Udzielone poręczenie Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem w zł Pozycje pozabilansowe, razem w EUR Komisja Nadzoru Finansowego 7

11 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) brutto (3 313) II. Korekty razem (16 015) (41 563) 1. Zyski z udziałów w jednostkach stowarzyszonych ( 811) (1 384) ( 863) ( 576) 2. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu róŝnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (4 967) (7 532) (2 460) (2 440) 5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ( 319) (1 122) ( 188) ( 544) 6. Zmiana stanu rezerw (1 192) ( 469) (1 892) Zmiana stanu zapasów (1 787) ( 10) Zmiana stanu naleŝności (11 727) (5 808) (9 846) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów (5 278) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 731 ( 95) ( 138) 11. Zmiana stanu portfela inwestycyjnego ( 723) Inne korekty (47 161) (83 650) Gotówka z działalności operacyjnej (13 626) (20 521) Podatek dochodowy zapłacony/ zwrócony ( 272) ( 591) ( 60) ( 995) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I ±II) (13 686) (21 517) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: ( 19) a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych ( 0) ( 0) Inne wpływy inwestycyjne ( 1) II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne ( 0) Na aktywa finansowe, w tym: ( 13) a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach ( 13) nabycie aktywów finansowych ( 12) udzielone poŝyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) ( 123) (2 952) (4 709) (9 068) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poŝyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych ( 76) Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli ( 0) Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poŝyczek Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 ( 774) 16 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I - II) (3 370) (19 126) D. Przepływy pienięŝne netto razem (A.III ±B.III ± C.III) (1 639) (13 919) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym (1 690) (13 775) - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu wyceny dłuŝnych papierów wartościowych typu buy/sell back i depozytów bankowych ( 33) ( 51) 4 ( 2) F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F ± E), w tym o ograniczonej moŝliwości dysponowania Komisja Nadzoru Finansowego 8

12 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO notowane na giełdach notowane na rynkach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych Udziały mniejszościowe z programu powszechnej prywatyzacji wartość bilansowa 0 wartość według ceny nabycia wartość godziwa 0 wartość rynkowa 0 Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach współzaleŝnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa DłuŜne papiery wartościowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały mniejszościowych w jednostkach krajowych - wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa - Zagraniczne papiery wartościowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa RAZEM Z nieograniczoną zbywalnością Z ograniczoną zbywalnością wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość rynkowa Komisja Nadzoru Finansowego 9

13 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 DłuŜne papiery wartościowe OBLIGACJE Emitent Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa NaleŜne odsetki Udział w aktywach netto % Obligacje zamienne na akcje Stolbud Gorzów Wlkp. S.A. *) serii B ,00% TMB S.A ,19% Razem *) Na obligacje oraz odsetki utworzono 100% rezerwy Komisja Nadzoru Finansowego 10

14 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Rachunek wyników w podziale na segmenty sprawozdawcze Zarząd jednostki dominującej analizuje dane finansowe spółek na poziomie skonsolidowanego sprawozdania finansowego. KaŜda ze spółek GK BBI Capital NFI stanowi osobny przedmiot segmentu. Za okres od 1 stycznia 2009 roku do 30 września 2009 roku Segment Funduszy Inwestycyjnych i Działalność Pokrewna Produkcja płyt pilsniowych, twardych zwykłych, ulepszonych i lakierowanych, produkcja pomocnicza w powyŝszym zakresie Pozostałe Wyłączenia Razem Działalność kontynuowana Przychody segmentu ogółem Przychody segmentu (zewnętrzne) Przychody segmentu (wewnętrzne) Koszty segmentu ogółem Koszty segmentu (zewnętrzne) Koszty segmentu (wewnętrzne) Wynik segmentu Zysk/strata przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk/strata netto Działalność zaniechana Zysk/Strata mniejszości Zysk okresu obrotowego z działalności zaniechanej Zysk okresu obrotowego z działalności kontynuowanej i działalności zaniechanej Komisja Nadzoru Finansowego 11

15 Grupa Kapitałowa BBI Capital NFI S.A. SAF-QSr III-2009 Rachunek wyników w podziale na segmenty sprawozdawcze Zarząd jednostki dominującej analizuje dane finansowe spółek na poziomie skonsolidowanego sprawozdania finansowego. KaŜda ze spółek GK BBI Capital NFI stanowi osobny przedmiot segmentu. Za okres od 1 stycznia 2008 roku do 30 września 2008 roku Segment Funduszy Inwestycyjnych i Działalność Pokrewna Produkcja płyt pilsniowych, twardych zwykłych, ulepszonych i lakierowanych, produkcja pomocnicza w powyŝszym zakresie Pozostałe Wyłączenia Razem Działalność kontynuowana Przychody segmentu ogółem Przychody segmentu (zewnętrzne) Przychody segmentu (wewnętrzne) Koszty segmentu ogółem Koszty segmentu (zewnętrzne) Koszty segmentu (wewnętrzne) Wynik segmentu Zysk/strata przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk/strata netto Zysk/Strata mniejszości Działalność zaniechana 0 Zysk okresu obrotowego z działalności zaniechanej Zysk okresu obrotowego z działalności kontynuowanej i działalności zaniechanej Komisja Nadzoru Finansowego 12

16 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 3 kwartał narastająco / 3 kwartał narastająco / 3 kwartał narastająco / 3 kwartał narastająco / 2009 okres od 2008 okres od 2009 okres od 2008 okres od do do do do Przychody z inwestycji Wynik z inwestycji netto Zyski (straty) z inwestycji Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto, razem Aktywa razem (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i Rezerwy, razem (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (aktywa netto) (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieŝącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR) 3,16 3,53 0,75 0,85 Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł / EUR) -0,02 0,37-0,01 0,11 Komisja Nadzoru Finansowego 13

17 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Skrócony Rachunek zysków i strat (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) A. Przychody z inwestycji Udział w wyniku finansowym netto Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów 2.1. Z tytułu dłuŝnych papierów wartościowych Z tytułu udziałów mniejszościowych Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów 3. Przychody z tytułu odsetek Dodatnie róŝnice kursowe Pozostałe 0 0 B. Pozostałe przychody operacyjne C. Koszty operacyjne (1 839) (5 940) (3 351) (7 415) 1. Koszty działania funduszu (1 776) (5 768) (3 286) (7 229) 1.1. Wynagrodzenie firmy zarządzającej Usługi doradztwa finansowego ( 21) ( 108) ( 55) ( 289) 1.3. Usługi prawne ( 259) ( 720) ( 349) (1 210) 1.4. Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (poŝyczek) ( 501) (1 943) ( 250) (1 108) 1.5. Ujemne róŝnice kursowe Pozostałe koszty ( 995) (2 997) (2 632) (4 622) ( 63) ( 172) ( 65) ( 186) 2. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych D. Pozostałe koszty operacyjne ( 1) ( 348) ( 74) ( 81) E. Aktualizacja wartości inwestycji Funduszu (10 105) 719 (2 004) F. Wynik z inwestycji netto (9 388) ( 25) (5 760) G. Zyski (straty) z inwestycji Zyski (straty) z inwestycji Zyski (straty) z inwestycji akcji zaklasyfikonanych do obrotu ( 265) (1 145) Zyski (straty) z inwestycji akcji zaklasyfikowanych do sprzedaŝy H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (1 177) I. Zysk (strata) brutto (1 177) J. Podatek dochodowy ( 7) a) część bieŝąca b) część odroczona ( 7) 0 0 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej (1 177) Ł. Strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej M. Zysk (strata) netto (1 177) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych w okresie Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł) -0,02 0,37 Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto w okresie do średniej waŝonej liczby akcji zwykłych w okresie posiadanych przez Fundusz. Średnia ta wynosiła za okres r do r oraz za okres r do r Komisja Nadzoru Finansowego 14

18 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk (strata) netto Zyski (straty) z tytułu sprzedaŝy i przeszacowania składników aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŝy Efektywna część zysków i strat związanych z instrumentami zabezpieczającymi przepływy środków pienięŝnych Zyski (straty) aktuarialne z programów określonych świadczeń emerytalnych Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów Suma dochodów całkowitych Komisja Nadzoru Finansowego 15

19 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał zakładowy Kapitały zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Kapitał własny ogółem Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji Koszty emisji akcji Płatność w formie akcji własnych Wypłata dywidendy 0 Podział zysku/straty Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji Koszty emisji akcji Płatność w formie akcji własnych Wypłata dywidendy 0 Podział zysku/straty Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji Koszty emisji akcji Płatność w formie akcji własnych Wypłata dywidendy 0 Podział zysku/straty Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r Komisja Nadzoru Finansowego 16

20 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Skrócone Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej (wg stopnia płynności) (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Stan na Stan na Stan na Stan na Aktywa A. Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne B. Portfel inwestycyjny I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe Akcje w jednostkach zaleŝnych notowanych Akcje w jednostkach współzaleŝnych notowanych 3. Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych Notowane dłuŝne papiery wartościowe 6. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych nienotowanych Akcje i udziały w jednostkach współzaleŝnych nienotowanych 3. Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych Nienotowane dłuŝne papiery wartościowe Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe III. Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe C. NaleŜności NaleŜności z tytułu udzielonych poŝyczek NaleŜności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych NaleŜności z tytułu odsetek NaleŜności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach NaleŜności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Pozostałe naleŝności D. Inne aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne 3. Wartości niematerialne i prawne Rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Pozostałe aktywa E. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŝy Aktywa, razem A. Zobowiązania Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (poŝyczek) Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłuŝnych papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń Pozostałe zobowiązania B. Rozliczenia międzyokresowe C. Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników Długoterminowe 2.2. Krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy Długoterminowe 3.2. Krótkoterminowe D. Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami długoterminowymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŝy Aktywa netto (Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem) Komisja Nadzoru Finansowego 17

21 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 E. Kapitał własny Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie róŝnice kursowe b) ujemne róŝnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Liczba akcji Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) 3,16 3,00 3,53 3,62 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) Wartość aktywów netto na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Funduszu. Liczba ta wynosiła akcji na dzień r, r, oraz akcji na dzień r, akcji na r Komisja Nadzoru Finansowego 18

22 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Skrócone Sprawozdanie z Przepływów PienięŜnych - Metoda Bezpośrednia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Odsetki Dywidendy i udziały w zyskach Zbycie udziałów mniejszościowych Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zaleŝnych Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzaleŝnych 6. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 8. Zwrot z tytułu udzielonych poŝyczek Zbycie wartości niematerialnych i prawnych Zbycie rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy operacyjne, w tym: II. Wydatki Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej 2. Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego Wydatki z tytułu usług prawnych Nabycie udziałów mniejszościowych Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zaleŝnych Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzaleŝnych 7. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych (17 467) Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 9. Udzielone poŝyczki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki operacyjne, w tym: III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I-II) (10 682) (22 821) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty PoŜyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe, w tym: II. Wydatki Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału Wydatki zwiazane z emisją obligacji Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 4. Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 5. Spłaty kredytów Spłaty poŝyczek Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Odsetki, prowizje Inne wydatki finansowe, w tym: - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) (14 588) C. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III) (1 183) (18 194) D. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: (1 183) (18 197) - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu wyceny dłuŝnych papierów wartościowych typu buy/sell back i depozytow bankowych ( 3) E. Środki pienięŝne na początek okresu F. Środki pienięŝne na koniec okresu (E+/-C), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania Komisja Nadzoru Finansowego 19

23 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych Akcje i udziały w jednostkach współzaleŝnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Udziały mniejszościowe DłuŜne papiery wartościowe Zagraniczne papiery wartościowe Razem Wartość bilansowa na początek roku obrotowego a. Zwiększenia (z tytułu) Reklasyfikacja Zakup Wycena Reklasyfikacja b. Zmniejszenia (z tytułu) SprzedaŜ Wycena Deprecjacja Reklasyfikacja Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego Komisja Nadzoru Finansowego 20

24 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) notowane na giełdach Z nieograniczoną zbywalnością notowane na rynkach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych Z ograniczoną zbywalnością Udziały mniejszościowe programu powszechnej prywatyzacji wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach zaleŝnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach wspołŝaleŝnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały mniejszościowych w jednostkach krajowych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa DłuŜne papiery wartościowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Pozostałe (wg tytułów) - wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa - wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa - Zagraniczne papiery wartościowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa RAZEM wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość rynkowa Komisja Nadzoru Finansowego 21

25 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania kapitałowego Liczba akcji (udziałów) Wartość godziwa akcji (udziałów) Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce Otrzymane lub naleŝne dywidendy (inne udziały w zyskach) Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 32 usługi i handel wyrobów elektronicznych i elektrotechnicznych Relpol 1 Sp. z o.o. śary PKD 51 zaleŝna ,00% 100,00% 0 0 BBI Seed Fund Sp. z o.o. Warszawa dział. finansowa zaleŝna ,00% 100,00% 0 0 Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Cartridge World (CEE) Sp. z o.o. Warszawa Hardex S.A. Krosno Odrzański sprzedaŝ detaliczna mebli, wyposaŝenia biurowego, komputerów oraz sprzętu telekomunikacyjnego zaleŝna ,00% 55,00% 0 0 przemysł drzewny i papierniczy zaleŝna ,48% 39,48% 0 0 Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy wykonywanie Instal Lublin S.A. Lublin instalacji hydraulicznych stowarzyszona ,56% 32,56% 0 0 BBI Seed Fund Sp. z o.o. Fundusz Kapitałowy Sp. k. Warszawa działalność finansowa stowarzyszona ,99% 49,99% 0 0 Inwento Sp. z o.o. Warszawa produkcja opakowań zaleŝna ,00% 50,00% 0 0 Atvertin Sp. z o.o. Poznań Projektowanie i realizacja kampani reklamowych zaleŝna ,40% 96,40% 0 0 Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Elekomp Sp. z o.o. Warszawa Cafe News S.A. Poznań produkcja systemów do sterowania procesami przemysłowymi PKD Z zaleŝna ,00% 100,00% 0 0 internet, agregacja treści stowarzyszona ,15% 49,15% 0 0 Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Geoclima Sp. z o.o. Warszawa sprzedaŝ hurtowa urządzeń wentylacyjnych, klimatyzacyjnych i chłodniczych PKD Z stowarzyszona ,12% 37,12% 0 0 Przeznaczone do sprzedaŝy Tell S.A. Poznań działalność agentów specjalizujących się w sprzedaŝy określonego towaru lub określonej grupy towarów (PKD 5118Z) stowarzyszona ,60% 33,49% 0 0 ZM Nakło *) Nakło n.notecią przemysł mięsny i drobiastowarzyszona ,00 0, Luxpol *) Stargard Szczecińprzemysł odzieŝowy stowarzyszona ,00 0, Razem Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Przeznaczone do sprzedaŝy Komisja Nadzoru Finansowego 22

26 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych c.d. (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Nazwa jednostki Przychody netto ze sprzedaŝy Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe NaleŜności krótkotermin owe NaleŜności długotermin owe Zapasy Aktywa razem Kapitał własny Zobowiązani Relpol 1 Sp. z o.o. 0 ( 13) (4 788) ( 13) Instal Lublin S.A (5 195) Geoclima Sp. z o.o BBI Seed Fund Sp. z o.o ( 1) BBI Seed Fund Sp. z o.o. Fundusz Kapitałowy Sp.k. 0 ( 671) ( 656) ( 667) Cartridge World (CEE) Sp. z o.o (1 179) (1 467) (2 761) (1 376) Hardex S.A Cafe News S.A ( 166) ( 411) (2 174) ( 235) Invento Sp. z o.o. 36 ( 331) (1 022) (3 134) (1 638) Atvertin Sp. z o.o. 272 (2 164) (5 373) (2 175) Elekomp Sp. z o.o. 0 ( 14) (16 932) ( 14) Tell S.A ( 3) Zakładowy Akcje własne Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Ogółem: Zobowiązania i rezerwy a krótkotermin owe w tym: Zobowiązani a długotermino we Komisja Nadzoru Finansowego 23

27 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 DłuŜne papiery wartościowe OBLIGACJE Emitent Nr serii Termin wykupu Stolbud Gorzów Wlkp. S.A. *) Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa NaleŜne odsetki Udział w aktywach netto % Obligacje zamienne na akcje serii B ,00% Razem *) Na obligacje oraz odsetki utworzono 100% rezerwy Emitent INNE PAPIERY DŁUśNE Emitent Rodzaj papieru Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa NaleŜne odsetki Udział w aktywach netto % Razem ,00% Komisja Nadzoru Finansowego 24

28 BBI Capital NFI S.A. SAF-Q III-2009 Podpisy 1 Podpisy wszystkich Członków Zarządu Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Dawid Sukacz Prezes Zarządu Piotr Karmelita Członek Zarządu Maciej Dziewolski Członek Zarządu Podpisy 2 Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Małgorzata Kulis Główny Księgowy Komisja Nadzoru Finansowego 25

29 Komisja Nadzoru Finansowego. 1

30 Komisja Nadzoru Finansowego. 2

31 BB Investment S.A BBI Capital NFI S.A. 43,10% Geoclima Sp. z o.o. 37,12% Hardex S.A. (39,48%) Instal Lublin S.A. (38,75%) Tell S.A. (22,60%) BBI Seed Fund Sp. z o.o. 100% Invento Sp. z o.o.( 50%) Relpol 1 Sp. z o.o. (100%) Atvertin Sp. z o.o. (96,40%) Cafe News S.A. (49,15%) Cartridge World (CEE) Sp. z o.o. (55,%) Luxpol S.A. w upadłości (33%) akcji) Nakło S.A. w upadłości (33%) Elekomp Sp. z o.o. (100%) Connex Sp. z o.o. (100%) BBI Seed Fund Sp. z o.o. Fundusz Kapitałowy S.A.(49,99%) PTI Sp. z o.o. (100%) BBI Inqbator Sp. z o.o. 99% Bilbank Sp. z o.o. (31%) Euro-Phon Sp. z o.o. (100%) Listonic Sp. z o.o. (30,04%) Komisja Nadzoru Finansowego. 3

32 Komisja Nadzoru Finansowego. 4

33 Komisja Nadzoru Finansowego. 5

34 Komisja Nadzoru Finansowego. 6

35 Komisja Nadzoru Finansowego. 7

36 Komisja Nadzoru Finansowego. 8

37 Komisja Nadzoru Finansowego. 9

38 Komisja Nadzoru Finansowego. 10

39 Komisja Nadzoru Finansowego. 11

40 Komisja Nadzoru Finansowego. 12

41 Komisja Nadzoru Finansowego. 13

42 Komisja Nadzoru Finansowego. 14