Grupa Kapitałowa FASING SA Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzone wg MSR za okres od do

Transkrypt

1 (kwoty wyrażone są w tys. zł) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ kwartału/ roku/2010 kwartału/ roku/2009 A k t y w a A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne Koszty zakończonych prac.rozwojowych Wartość firmy Wartość firmy jednostek podporządkowanych Inne wartości niematerialne II. Rzeczowe aktywa trwałe w tym: śr.trwałe i wartości niematerialne w budowie III. Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Nieruchomości i wartości niematerialne w budowie IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych nieobjętych konsolidacją udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy w tym: aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży II. Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek III. Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a A. Kapitał własny I. Kapitał zakładowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz )zapasowy V. Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe VI. Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych, w tym:

2 a) Zysk (strata) netto z lat ubiegłych b) Inne całkowite dochody z lat ubiegłych VII. Całkowite dochody ogółem przypad.wlaśc. jedn. domin., w tym: a) Zysk (strata) netto b) Inne całkowite dochody VIII. Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży IX. Odpisy z zysku netto przypadającego właścicielom jednostki dominującej w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej X. Kapitały przypadające udziałom nie dającym kontroli, w tym: Całkowite dochody ogółem przypadające udziałom nie dającym kontroli w podziale na: a) Zysk (strata) netto b) Inne całkowite dochody B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży IV. Rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 33,77 32,31 32,02 32,2 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Poz. "Rozwodniona liczba akcji" i poz. "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji 2

3 POZYCJE POZABILANSOWE kwartału/ roku/2010 kwartału/ roku/ Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) obce weksle dyskontowe Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (wariant kalkulacyjny) Działalność kontynuowana: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Dotacje 0 0 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)

4 X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Zysk (strata) z udziałów w jedn. podporz. wycenianych metodą praw własn. 0 0 XIV. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jedn. podporządkowanych 0 0 XV. Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem (XII-XIII+XIV) XVI. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona 0-48 XVII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XVIII. Zysk (Strata) netto z działalności kontynuowanej (XV-XVI- XVII) Działalność zaniechana 0 0 XIX. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 0 0 XX. Zysk (strata) netto grupy kapitałowej (XVIII+/-XIX) Przypadający właścicielom jednostki dominującej Przypadający udziałom nie dającym kontroli Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) właścicieli jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,25 0,14 Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: 1,25 0,14 Zwykły 1,25 0,14 Rozwodniony 0,00 0,00 Z działalności kontynuowanej : 1,25 0,14 Zwykły 1,25 0,14 Rozwodniony 0,00 0,00 XXI. Inne całkowite dochody (+/-I+/-II+/-III+ /-IV+/-V+/-VI-VII) Przypadające: Właścicielom jednostki dominującej Udziałom nie dającym kontroli I. Zmiany w nadwyżce z przeszacowania środków trwałych, wartości niematerialnych, także wynikające z przeklasyfikowania nieruchomości z rzeczowych aktywów trwałych do nieruchomości inwestycyjnych, w tym: 0 0 II. Zyski i straty aktuarialne w tym: 0 0 III. Zyski i straty wynikające z przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego jednostki działającej za granicą IV. Zyski i straty z tytułu przeszacowania składników aktywów fiansowych dostępnych do sprzedaży w tym: 0 0 4

5 przeniesienia na wynik finansowy okresu 0 0 V. Efektywna część zysków i strat związanych z instrumentem zabezpieczającym w ramach zabezpieczenia przepływów pieniężnych, w tym 0 0 przeniesienia na wynik finansowy okresu 0 0 VI. Udziały w innych całkowitych dochodach w jedn. podporz. wycenianych metodą praw własn. 0 0 przeniesienia na wynik finansowy okresu 0 0 VII. Obciążenia z tytułu podatku dochodowego dotyczącego innych całkowitych dochodów 0 0 XXII. Całkowity dochód grupy kapitałowej (XX+/-XXI) Przypadający: Właścicielom jednostki dominującej Udziałom nie dającym kontroli Poz. "Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych" i poz. "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" nie jest liczona, nie przewiduje się emisji nowych akcji ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Za 12 m-cy kończących się I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenie (z tytułu) wydania (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia akcji Kapitał zakładowego na okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na okresu Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Akcje własne na okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Kapitał zapasowy na początek okresu, po korektach Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej

6 - podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zbycia środków trwałych i wartości niematerialnych (przeniesienie nadwyżki z przeszacowania odpowiadającej zbytym lub zlikwidowanym środkom trwałym i wartościomniematerialnym) przeniesienie zysków aktuarialnych zmiany konsolidacyjne 0 0 b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty przeniesienie strat aktuarialnych zmiany konsolidacyjne Stan kapitału zapasowego na okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu, po korektach Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na początek okresu Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach, w tym: Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku zmiany konsolidacyjne b) zmniejszenie (z tytułu) podziału zysku wyłączenie FWM Osowiec zmiany konsolidacyjne Zysk z lat ubiegłych na okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty do pokrycia zmiany konsolidacyjne b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie straty zmianu konsolidacyjne Strata z lat ubiegłych na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na początek okresu Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) ujemne różnic kursowych z przeliczenia na poprzedniego okresu przeniesienia strat aktuarialnych do kapitału zapasowego zmian z udziałów w innych całkowitych dochodach w jednostkach podporz. wycenianych metodą praw własn

7 b) zmniejszenie (z tytułu) dodatnie różnic kursowych z przeliczenia na poprzedniego okresu przeniesienie nadwyżki z przeszacowania odpowiadającej zbytym lub zlikwidowanym środkom trwałym i wartościom niematerialnym do kapitału zapasowego) przeniesienia zysków aktuarialnych do kapitału zapasowego zmian z udziałów w innych całkowitych dochodach w jednostkach podporz. wycenianych metodą praw własn zmiany konsolidacyjne Inne całkowite dochody z lat ubiegłych na okresu Całkowite dochody ogółem z lat ubiegłych na okresu Całkowite dochody ogółem przypadajace właścicielom jedn. dominującej w tym: a). zysk (strata) netto b) inne całkowite dochody Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży na początek okresu Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie Wielkości ujęte bezpośrednio w kapitale, związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży na okresu Odpisy z zysku netto przypadającego właścicielom jednostki dominującej w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Razem kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej na okresu Udziały nie dające kontroli na pocz. okresu Udziały nie dające kontroli na pocz. okresu po korektach a) Całkowite dochody ogółem przypadajace udziałom nie dającym kontroli, w tym: zysk (strata) netto inne całkowite dochody b) inne zwiększenia ujemnych różnic kursowych z przeliczenia na poprzedniego okresu zmiana.udziału w kapit.podst zakup udziałów ( objęcie kontroli) c) inne zmniejszenia dodatnich różnic kursowych z przeliczenia na poprzedniego okresu zmiana.udziału w kapit.podst nieopłacony kapitał w zmiany konsolidacyjne Udziały nie dające kontroli na okresu II. Kapitał własny na okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

8 SKONSOLIDOWANY SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto przypadający jednostce dominujacej Podatek dochodowy, w tym: Podatek dochodowy bieżący Podatek dochodowy odroczony Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku ( zwiększenia straty ) 0 0 Zysk ( strata ) przed opodatkowaniem II. Korekty razem Zysk (strata) przypadający udziałom nie dającym kontroli Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty z działalności operacyjnej Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 31 1 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałom nie dającym kontroli 0 0 8

9 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli jednostki dominującej Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli jednostki dominującej, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania OBJAŚNIENIA DO PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za rok 2011 B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne - zobowiązania inwestycyjne (+) 516,0 tys. zł B.II.5. Inne wydatki inwestycyjne - wypłata udzielonych pożyczek (-) 1.150,0 tys. zł C.I.4. Inne wpływy finansowe - otrzymane odsetki (+) 2,0 tys. zł za rok 2010 B.I.4. Inne wpływy inwestycyjne (+) 111,0 tys. zł - spłata udzielonych pożyczek (+) 111,0 tys. zł B.II.4. Inne wydatki inwestycyjne (-) 356,0 tys. zł - wypłata udzielonych pożyczek (-) 356,0 tys. zł C.I.4. Inne wpływy finansowe (+) 104,0 tys. zł - otrzymane odsetki (+) 104,0 tys. zł 9