SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI Lubelskiego Hospicjum dla Dzieci im. Małego Księcia w Lublinie za 2010 rok

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI Lubelskiego Hospicjum dla Dzieci im. Małego Księcia w Lublinie za 2010 rok Stowarzyszenie Lubelskie Hospicjum dla Dzieci im. Małego Księcia ma swoją siedzibę w Lublinie przy ul. Lędzian 49. Stowarzyszenie zarejestrowane zostało dnia 27 października 1997 roku w Rejestrze Stowarzyszeń prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Lublinie I Wydział Cywilny w Dziale A pod poz. Rej. St Dnia 26 marca 2001 roku Lubelskie Hospicjum dla Dzieci im. Małego Księcia zostało zarejestrowane w Sądzie Rejonowym w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr KRS Stowarzyszenie Lubelskie Hospicjum dla Dzieci im. Małego Księcia zarejestrowane jest także w Rejestrze Przedsiębiorców od dnia 28 listopada 2008 roku. Stowarzyszenie posiada statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON: Stowarzyszenie posiada Status Organizacji Pożytku Publicznego. Zarząd Stowarzyszenia stanowią: 1. Leszek Buczyński Prezes Stowarzyszenia 2. Mirosław Jasiński V-ce Prezes Zarządu 3. Łucja Tokarska Skarbnik 4. Piotr Sendecki Członek Zarządu 5. Tomasz Berzyński Członek Zarządu 6. Grzegorz Dębiec Członek Zarządu Stowarzyszenie, zgodnie ze Statutem, realizuje na terenie swojego działania następujące cele: 1. Opieka domowa nad dziećmi i młodzieżą do lat 25 w stanach terminalnych, a także z chorobami postępującymi, nieuchronnie prowadzącymi do śmierci, lub z takim upośledzeniem stanu zdrowia - spowodowanym wypadkami komunikacyjnymi jak również nabytymi lub wrodzonymi zaburzeniami - które uniemożliwia im godną egzystencję w domu rodzinnym bez pomocy medycznej i specjalistycznego sprzętu. Opieka ta dotyczy także najbliższej rodziny chorego dziecka.

2 2. Budowa i prowadzenie Sanatorium Domu Małego Księcia dla dzieci i młodzieży do lat Opieka sanatoryjna nad dziećmi i młodzieżą do lat 25, w polu opieki terapeutycznej, pedagogicznej, stomatologicznej i rehabilitacyjnej. 4. Utworzenie NZOZ Stomatologia. 5. Utworzenie NZOZ Rehabilitacja. 6. Utworzenie NZOZ Centrum Terapii. 7. Opieka socjalna nad podopiecznymi Stowarzyszenia i ich rodzinami znajdującymi się w trudnej sytuacji finansowej. 8. Promowanie filozofii i postaw opieki paliatywnej w pediatrii. 9. Kształcenie osób zainteresowanych (lekarzy, pielęgniarek, psychologów, kapelanów itp.) w dziedzinie opieki paliatywnej. 10. Prowadzenie badań naukowych z zakresu opieki paliatywnej. 11. Szkolenie zespołów sprawujących opiekę paliatywną. 12. Organizowanie oraz udział w zjazdach, sympozjach, kursach, spotkaniach naukowych i szkoleniowych w kraju i za granicą. 13. Działalność wydawnicza, gromadzenie i rozpowszechnianie materiałów szkoleniowych i literatury naukowej z dziedziny opieki paliatywnej. 14. Pomoc w wyposażeniu dziecięcych oddziałów klinicznych w sprzęt konieczny do zwalczania bólu. 15. Popieranie innych działań mających na celu zapewnienie chorym opieki sprawowanej przez przeszkolone zespoły w tym: prowadzenie rehabilitacji w celu poprawienia jakości życia. 16. Nabór i szkolenie wolontariuszy. 17. Inne formy działalności umożliwiające skuteczniejsze funkcjonowanie Stowarzyszenia. Stowarzyszenie prowadzi wyłącznie działalność statutową, która obejmuje nieodpłatną działalność pożytku publicznego oraz działalność gospodarczą a dochód z tej działalności służy wyłącznie realizacji celów statutowych i nie może być przeznaczony do podziału między jego członków. Działalność gospodarcza nie dotyczy działalności podstawowej omówionej wcześniej w celach działania w pkt. 1, a mianowicie opieki domowej nad dziećmi i młodzieżą do lat 25 oraz opieki nad najbliższą rodziną chorego dziecka.

3 W roku 2010 podejmowane były następujące rodzaje działalności gospodarczej według PKD: (zgodnie ze Statutem Stowarzyszenia). 1. PKD 8622 Z Praktyka lekarska specjalistyczna NZOZ Rehabilitacja. 2. PKD 8690 Z Pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana NZOZ Poradnia Zdrowia Psychicznego. 3. PKD 8623 Z Praktyka lekarska dentystyczna NZOZ Stomatologia. 4. PKD 5590 Z Pozostałe zakwaterowanie usługi hotelarskie. 5. PKD 6820 Z Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi. Wynajem pomieszczeń (prowadzenie apteki, gabinety lekarskie neurologów). 6. PKD 9329 Z Pozostała działalność rozrywkowa organizacja koncertów i rekreacyjna prowadzenie zajęć Fitness. Przychody uzyskane w 2010 roku z działalności statutowej kształtowały się następująco: I. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego: 1. Składki członkowskie 20,00 2. Darowizny od osób fizycznych ,67 3. Darowizny od firm i instytucji ,55 4. Darowizny 1% podatku ,64 5. Nawiązki sądowe ,00 6. Zbiórki publiczne ,44 7. Akcja zbiórki plastikowych nakrętek ,00 Nie wykręcaj się pomóż chorym dzieciom 8. Darowizny rzeczowe ,06 9. Darowizny gazu do samochodów , Świadczenia w hospicjum domowym dla dzieci wg zawartych umów ,00 z Narodowym Funduszem Zdrowia O/W w Lublinie i Urzędem Gminy w Lublinie 11. Szkolenia w zakresie opieki paliatywnej 1.500,00 Razem ,08 II Inne przychody określone Statutem kwalifikowane jako działalność gospodarcza 1. Świadczenia medyczne NZOZ Rehabilitacja Świadczenie odpłatne przez pacjenta, Narodowy Fundusz Zdrowia

4 O/W w Lublinie odmówił zawarcia Umowy w 2010 r. (Umowę z NFZ zawarto na 2011 r.) ,00 2. Świadczenia medyczne NZOZ Poradnia Zdrowia Psychicznego. Świadczenia odpłatne przez pacjenta, Narodowy Fundusz Zdrowia O/W w Lublinie odmówił zawarcia umowy w 2010 r. (Umowę z NFZ zawarto na 2011 r.) 5.440,00 3. Świadczenia medyczne NZOZ Stomatologia wg zawartych umów z Narodowym Funduszem Zdrowia O/W w Lublinie i odpłatne przez pacjenta ,00 4. Darowizna NZOZ Stomatologia ,97 5. Pozostałe zakwaterowanie usługi hotelarskie ,91 6. Wynajem pomieszczeń i usługi parkingowe ,33 7. Pozostała działalność rozrywkowa i rekreacyjna (sprzedaż biletów na koncert, fitness) ,03 Razem: ,24 W roku 2010 wszystkie działające w strukturach Stowarzyszenia NZOZ-y złożyły oferty i zawarły Umowy z Narodowym Funduszem Zdrowia na wykonywanie świadczeń medycznych dla pacjentów w 2011 (nieodpłatnie do wysokości ustalonych w umowach). III Pozostałe przychody operacyjne 1. Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wyposażenia ,00 2. Przychody: Miejski Urząd Pracy zatrudnienie prace interwencyjne, ,61 Urząd Marszałkowski - staż lekarza stomatologa 3. Amortyzacja nieodpłatnie otrzymanych środków trwałych i dofinansowanego zakupu środków trwałych ,14 4. Amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntu 3.232,32 5. Odszkodowanie i inne przychody operacyjne ,90 Razem ,97 IV. Przychody finansowe 1. Odsetki bankowe ,42 2. Różnice kursowe 2.365,04 3. Inne przychody (odsetki, zwrot prowizji bankowej) 1.105,35 Razem ,81 Ogółem uzyskane przychody ,10 Koszty ogółem poniesione w 2010 r. na prowadzenie działalności statutowej kształtowały się następująco:

5 I. Koszty rodzajowe 1. Amortyzacja (w tym: budynek) ,34 2. Zużycie materiałów ,67 3. Zużycie energii (elektrycznej i gazu) ,64 4. Usługi obce ,48 5. Wynagrodzenia ,62 6. Ubezpieczenia społeczne i świadczenia na rzecz pracowników ,92 7. Podróże służbowe 4.025,56 8. Podatki i opłaty ,80 9. Pozostałe koszty (w tym: reklama, ubezpieczenie majątku) ,19 Razem ,22 II. Pozostałe koszty operacyjne 1. Wartość nieumorzona sprzedanych lub zlikwidowanych środków trwałych ,26 2. Korekty i zaokrąglenia VAT i inne 1.093,99 3. Koszty napraw powypadkowych ,28 Razem ,53 III Koszty finansowe 1. Różnice kursowe 1.209,05 2. Odsetki ustawowe i budżetowe 26,55 Razem 1.235,60 Ogółem poniesione koszty ,35 Wykazane poniesione koszty rodzajowe ogółem obejmują koszty realizacji zadań statutowych pożytku publicznego, administracji, działalności gospodarczej i wynoszą ,22 w tym: 1. Koszty działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego - amortyzacja ,23 - zużycie materiałów ,10 - zużycie energii (elektrycznej i gazu) 0,00 - usługi obce ,88 - wynagrodzenia ,52 - ubezpieczenia społeczne i świadczenia na rzecz pracowników ,61

6 - podróże służbowe 2.891,27 - podatki i opłaty 100,63 - pozostałe koszty (w tym: ubezpieczenia majątku, reklama) ,17 Razem ,41 2. Koszty administracji - amortyzacja ,60 - zużycie materiałów ,15 - zużycie energii (elektrycznej i gazu) ,04 - usługi obce ,27 - wynagrodzenia ,22 - ubezpieczenia społeczne i świadczenia na rzecz pracowników ,99 - podróże służbowe 69,80 - podatki i opłaty ,22 - pozostałe koszty (w tym: ubezpieczenia majątku) 348,24 Razem ,53 3. Koszty działalności statutowej gospodarczej - amortyzacja ,51 - zużycie materiałów ,42 - zużycie energii (elektrycznej i gazu) ,60 - usługi obce ,33 - wynagrodzenia ,88 - ubezpieczenia społeczne i świadczenia na rzecz pracowników ,32 - podróże służbowe 1.064,49 - podatki i opłaty 4.588,95 - pozostałe koszty 9.174,78 Razem ,28 Wynik finansowy brutto za 2010 rok na całokształcie działalności statutowej stanowi nadwyżkę przychodów nad kosztami w kwocie ,75 zł. Wynik finansowy za 2010 rok na działalności statutowej gospodarczej jest również nadwyżką przychodów nad kosztami i stanowi kwotę ,96 zł.

7 Procentowy stosunek przychodów osiągniętych z działalności gospodarczej do przychodu osiągniętego z pozostałych źródeł wynosi 17,61 %. Procentowy stosunek przychodów osiągniętych z działalności gospodarczej do przychodów osiągniętych z całokształtu działalności wynosi 14,98 %. Stowarzyszenie składa za rok 2010 Zeznanie o wysokości osiągniętego dochodu (poniesionej straty) według wzoru CIT-8 i uiszcza podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie 5.798,00 zł. Do kosztów, które nie zostały zaliczone do kosztów uzyskania przychodów należą: Wpłaty naliczone i należne do PFRON w kwocie ,00 zł Naliczone i zapłacone odsetki budżetowe w kwocie 7,00 zł Razem ,00 zł Dokonując przekształcenia wyniku finansowego w podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych obliczono kwotę podatku dochodowego: 1. Przychody ogółem za 2010 rok ,10 2. Przychody wolne od opodatkowania ,75 3. Przychody podlegające opodatkowaniu ,35 4. Koszty ogółem za 2010 rok ,35 5. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów ,00 6. Koszty uzyskania przychodów ,35 7. Dochód (poz. 3-6) ,00 8. Podstawa opodatkowania ,00 9. Podatek należny wg stawki 19% po zaokrągleniu do pełnych złotych 5.798,00 Dodatkowego wyjaśnienia wymaga zdarzenie, które miało miejsce po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego. W rachunku wyników i Bilansie za 2009 rok wykazano wynik finansowy netto w tej samej wysokości co wynik finansowy brutto, tj. w kwocie ,71 zł, a należało pomniejszyć o podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie 4.860,00 zł i wykazać kwotę ,71 zł. Pominięto naliczony i zapłacony podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie 4.860,00 zł wg Deklaracji CIT-8, którą złożono w Pierwszym Urzędzie Skarbowym w Lublinie w obowiązującym terminie. Zgodnie z art. 5 H ust. 2 ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz.1223 z późn. zm.) wprowadzono pominięty zapis księgowy dotyczący kwoty podatku

8 dochodowego od osób prawnych za 2009 rok w księgach roku obrotowego Stąd w Rachunku wyników w poz. L wpisano podatek dochodowy w łącznej kwocie ,00 zł (za 2009 rok kwota 4.860,00 zł plus za 2010 rok kwota 5.798,00 zł).taką samą kwotę wpisano w wierszu A. III oraz A. III 1 Bilansu za 2010 r. Powstały błąd stanowi 0,15% ustalonego za rok 2009 wyniku finansowego brutto i tylko 0,02% sumy bilansowej, można więc zaistniały błąd uznać za błąd nieistotny. Stowarzyszenie posiada środki finansowe ulokowane na rachunkach bankowych: 1. Bank Millennium S.A ,93 w tym: lokaty ,00 2. Bank PKO S.A ,86 w tym: lokaty ,00 3. Bank PKO S.A. waluta obca 926,05 4. Bank BPH S.A. 186,19 5. Bank Śląski 8,87 Razem: ,90 Stowarzyszenie nie posiada zobowiązań zabezpieczonych na swoim majątku. Stowarzyszenie nie posiada zobowiązań warunkowych (w tym: udzielonych przez organizację gwarancji i poręczeń) związanych z działalnością statutową. W roku 2010 Stowarzyszenie nie nabyło żadnych nieruchomości. Dokonało zakupu aparatury medycznej w celu zabezpieczenia potrzeb podopiecznych oraz samochodu osobowego dla zespołów medycznych świadczących opiekę medyczną w domu pacjentów (hospicjum domowe). Łączna wartość nabytych środków trwałych stanowi wartość ,43 zł. Stowarzyszenie w 2010 roku rozliczało podatek od nieruchomości, podatek od towarów i usług należny, opłatę na rzecz PFRON oraz podatek dochodowy od osób prawnych. W związku z tym składało deklaracje podatkowe: od podatku od nieruchomości na rok 2010 co miesiąc deklaracje dla PFRON od miesiąca września deklarację VAT-7 za poszczególne miesiące roczną deklarację wg wzoru CIT-8 o wysokości osiągniętego dochodu

9 Zobowiązania z tytułu podatków i opłat regulowane były zgodnie z obowiązującymi terminami. Wykazane w Bilansie salda zobowiązań podatkowych obejmują zobowiązania, których termin płatności przypada w 2011 roku. Stowarzyszenie informuje, że Członkowie Zarządu nie pobierają wynagrodzenia. Roczne wynagrodzenie osób kierujących wyłącznie działalnością gospodarczą wyniosło średnio ,00 zł. Poniżej wykaz pracowników zatrudnionych w 2010 roku na umowę o pracę z podziałem na pracowników nieodpłatnej działalności pożytku publicznego, administracji i NZOZ-ów. I NZOZ Opieka paliatywna 1. Lekarz specjalista 3 2. Pielęgniarka 6 3. Ratownik medyczny 1 4. Fizjoterapeuta 1 5. Psycholog 2 6. Pedagog 1 II Pracownicy administracyjni 1. Główna księgowa 1 2. Kierownik administracyjny 1 3. Specjalista ds. Public Relations 3 4. Księgowa 2 5. Pracownik administracyjno-biurowy 1 6. Referent administracyjny 1 7. Referent ds. księgowości 1 8. Konserwator urządzeń elektr Sprzątaczka 4 III Pracownicy zatrudnieni wyłącznie w działalności gospodarczej 1. Lekarz stomatolog 3 2. Lekarz stażysta 1 3. Pielęgniarka 2 4. Pomoc dentystyczna 1 5. Rejestratorka medyczna 1 6. Fizjoterapeuta 4

10 Pracownicy zatrudnieni na umowę zlecenie w nieodpłatnej działalności. NZOZ Opieka Paliatywna 1. Lekarze specjaliści 4 2. Lekarz wym. rurki tracheost Pielęgniarki 7 Pracownicy zatrudnieni na umowę zlecenie wyłącznie w działalności gospodarczej. 1. Lekarz anestezjolog 3 2. Lekarz rehabilitant 1 3. Instruktorka fitness 1 4. Portier w recepcji DMK 4 Z tytułu zatrudnienia na umowę zlecenie wynagrodzenie wyniosło ogółem kwotę ,53 zł. Sporządzono dnia... Zarząd Stowarzyszenia 1. Prezes Leszek Buczyński V-ce Prezes Mirosław Jasiński Skarbnik Łucja Tokarska Członek Zarządu Piotr Sendecki Członek Zarządu Tomasz Berzyński Członek Zarządu Grzegorz Dębiec...

11