Stowarzyszenie Hospicjum im. Św. Wawrzyńca Gdynia ul. Armii Krajowej 26

Transkrypt

1 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 ROK 1. Jednostka sporządzająca sprawozdanie Stowarzyszenie Hospicjum im. Św. Wawrzyńca Gdynia ul. Armii Krajowej 26 Stowarzyszenie zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem w dniu r. Stowarzyszenie posiada status organizacji pożytku publicznego (wpis z dnia 13 marca 2004 r.) 2. Przedmiot działalności Stowarzyszenia określony w statucie DZIAŁALNOŚĆ SZPITALI działalność innych instytucji medycznych zapewniających pacjentom zakwaterowanie i wyżywienie - hospicjum stacjonarne PRAKTYKA LEKARSKA SPECJALISTYCZNA działalność lekarska prowadzona bezpośrednio w domu pacjenta domowa opieka hospicyjna DZIAŁALNOŚĆ FIZJOTERAPEUTYCZNA Indywidualna działalność fizykoterapeutów oraz działalność prowadzona w dziedzinie terapii ruchowej DZIALALNOŚĆ PIELĘGNIAREK I POŁOŻNYCH indywidualna działalność pielęgniarek POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ W ZAKRESIE OPIEKI ZDROWOTNEJ działalność psychologów i psychoterapeutów POZOSTAŁA POMOC SPOŁECZNA ośrodek wolontariatu, opieka społeczna dla dzieci, działalność charytatywna polegająca na gromadzeniu funduszy lub innych formach wspierania finansowego w ramach opieki społecznej 3. Okres sprawozdawczy Sprawozdanie zostało sporządzone za okres r r. przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie 4. Zasady wyceny według przepisów ustawy o rachunkowości Środki trwałe rzeczowe aktywa trwałe wykorzystywane w realizacji celów statutowych Stowarzyszenia przez okres dłuższy niż 1 rok o wartości przekraczającej zł. Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne. Środki trwałe o wartości jednostkowej od zł do zł amortyzowane są jednorazowo, w chwili ich wydania do użytkowania. Środki trwałe o wartości jednostkowej powyżej zł amortyzowane są metodą liniową. 2 S t r o n a

2 5. Zapasy Wycenia się według cen zakupu. Rozchód materiałów wycenia się według zasady pierwsze weszło pierwsze wyszło. 6. Należności i zobowiązania Wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem ostrożności wyceny. Administracyjnych Medycznych Członek Zarządu Sekretarz Dyrektor Stowarzyszenia Krystyna Szambelańczyk Urszula Bławat Mirosław Pietrzak Teresa Czapska Grzegorz Miloch 3 S t r o n a

3 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 ROK. I. Wyjaśnienia do bilansu 1. Zmiany wartości składników aktywów trwałych w roku obrotowym Tab. nr 1 Wyszczególnienie Wartość brutto Wartość netto zwiększenia zmniejszenia Rzeczowe aktywa trwałe , , , , ,16 środki trwałe , , , , ,16 urządzenia techniczne i maszyny , , , ,12 środki transportu , , , ,64 inne środki trwałe , , , , ,40 Wartość umorzenia na koniec 2010 roku wynosiła ,53 zł. 2. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów Tab. nr 2 Rodzaj umowy Stan na początek 2010 roku Zmiany w ciągu roku zwiększenia zmniejszenia Stan na koniec 2010 roku Dzierżawa , ,00 Razem , ,00 Umowa dzierżawy zawarta 28 lipca 2000 r. pomiędzy Gminą Miasta Gdyni a Stowarzyszeniem Hospicjum im. Św. Wawrzyńca. Przedmiotem umowy jest dzierżawa nieruchomości położonej w Gdyni przy ul. Dickmana 6 zabudowanej budynkiem hospicjum stacjonarnego. 3. Propozycje podziału zysku bilansowego netto za 2010 rok. Zarząd Stowarzyszenia Hospicjum im. Św. Wawrzyńca proponuje przeznaczyć całość zysku za 2010 na fundusz statutowy Stowarzyszenia w celu jego wykorzystania na realizację zadań statutowych. 4 S t r o n a

4 II. Wyjaśnienia do rachunku wyników 1 Struktura przychodów lp Wielkość i struktura przychodów w latach wyszczególnienie kwota [zł] Przychody ogółem: ,56 udział w przychodach kwota [zł] Tab. nr 3 Udział w przychodach 100, ,21 100,00 w tym 1) składki członkowskie 360,00 0,02 267,00 0,02 2) zbiórki publiczne ,00 3, ,23 6,78 3) wpłaty 1% pdof ,46 70, ,64 61,10 4) środki z budżetu Gmin: Gdynia, Kosakowo, Rumia ,00 5, ,00 7,41 5) darowizny od osób fizycznych i prawnych oraz wsparcia finansowe ,35 14, ,82 15,70 w tym darowizny rzeczowe 7 725,11 0, ,14 1,04 6) Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 2 100,00 0,12 7) nawiązki sądowe sądy cywilne i wojskowe ,43 1,10 975,72 0,07 8) przychody finansowe (odsetki) ,32 5, ,80 8,92 5 S t r o n a

5 III. Ustalenie podstawy podatku dochodowego od osób prawnych lp wyszczególnienie rok 2010 Tab. nr 4 1 przychody ogółem ,21 2 przychody podatkowe , koszty działalności według rachunku zysków i strat koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu , ,97 amortyzacja wyłączona z kosztów statutowych i administracyjnych ,97 5 koszty podatkowe (3-4) ,53 6 dochód podatkowy (2-5) ,68 7 dochód wolny od podatku ,68 dochód przeznaczony na cele statutowe 0,00 8 dochód podlegający opodatkowaniu 0,00 6 S t r o n a

6 IV. Dane o kosztach Wysokość i struktura kosztów w latach wyszczególnienie kwota [zł] udział w kosztach kwota zł Tab. Nr 5 udział w kosztach Koszty ogółem: ,65 100, ,50 100,00 koszty działalności podstawowej ,88 94, ,64 94,44 koszty administracyjne ,77 5, ,74 5,56 zużycie materiałów i energii ,60 1, ,39 1,64 usługi obce 9 806,00 1, ,19 1,13 podatki i opłaty 48,07-47,10 0,01 wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne amortyzacja ,98 2, ,60 2,69 pozostałe koszty 1 001,12 0,14 659,46 0,09 koszty finansowe ,12 0,00- V. Dodatkowe informacje Stowarzyszenie nie udzieliło żadnych gwarancji, poręczeń oraz pożyczek w roku obrotowym. Administracyjnych Medycznych Członek Zarządu Sekretarz Dyrektor Stowarzyszenia Krystyna Szambelańczyk Urszula Bławat Mirosław Pietrzak Teresa Czapska Grzegorz Miloch 7 S t r o n a