Warszawa, ul. Marynarska 15 OGŁASZA ZA OKRES ROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2018 ROKU

Transkrypt

1 PEKAO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SPÓŁKA AKCYJNA Warszawa, ul. Marynarska 15 OGŁASZA ROCZNE SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE PEKAO OSZCZĘDNY PLUS subfunduszu w PEKAO FUNDUSZU INWESTYCYJNYM OTWARTYM ZA OKRES ROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2018 ROKU Sprawozdanie jednostkowe jest załącznikiem do sprawozdania połączonego funduszu Pekao Fundusz Inwestycyjny Otwarty P Oszcz+

2 Warszawa, dnia roku. Oświadczenie Zarządu Pekao TFI S.A. Zarząd Pekao TFI S.A., zgodnie z wymogami art. 52 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz.U. z poz. 351) przedstawia roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe subfunduszu Pekao Oszczędny Plus (wydzielonego w Pekao Fundusz Inwestycyjny Otwarty) na które składają się: 1. zestawienie lokat subfunduszu według stanu na dzień 31 grudnia 2018 o wartości tys. zł; 2. bilans subfunduszu na dzień 31 grudnia 2018 wykazujący wartość aktywów netto subfunduszu w kwocie tys. zł; 3. rachunek wyniku z operacji subfunduszu za okres od 1 stycznia 2018 do 31 grudnia 2018 wykazujący wynik z operacji w kwocie tys. zł; 4. połączone zestawienie zmian w aktywach netto subfunduszu; 5. (i) noty objaśniające; (ii) informację dodatkową. Zgodnie z przepisami (Ustawa o rachunkowości oraz Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych [Dz. U. nr 249, poz. 1859]), Zarząd Pekao Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych zapewnił sporządzenie rocznego sprawozdania jednostkowego subfunduszu za okres od 1 stycznia 2018 do 31 grudnia 2018, przedstawiającego prawidłowy i rzetelny obraz sytuacji majątkowej i finansowej subfunduszu na dzień bilansowy oraz jego wyniku z operacji. Zarząd Pekao Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. potwierdza przestrzeganie przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania przepisów Ustawy o rachunkowości oraz wspomnianego wyżej Rozporządzenia. Zarząd Pekao TFI SA: Adam Jenkins Jacek Babiński Grzegorz Barański Renata Wanat- Szelenbaum Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Sprawozdanie finansowe sporządza się w wersji elektronicznej oraz zostaje podpisane kwalifikowanymi podpisami elektronicznymi Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zbigniew Czumaj Główny Księgowy Funduszy Dyr. Departamentu Księgowości Funduszy Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Marynarska 15 Tel. (+48) budynek New City Fax (+48) Warszawa Infolinia: lub (+48) fundusz@pekaotfi.pl Spółka zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy Wydział XIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Kapitał zakładowy: złotych, łączna kwota uiszczonych wkładów równa kapitałowi zakładowemu. NIP Zarząd: Adam Jenkins Prezes Zarządu, Jacek Babiński Wiceprezes Zarządu, Grzegorz Barański Wiceprezes Zarządu, Renata Wanat-Szelenbaum Wiceprezes Zarządu.

3 PEKAO FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PEKAO OSZCZĘDNY PLUS Sprawozdanie Finansowe Jednostkowe za okres roczny kończący się 31 grudnia 2018 roku Spis treści Zestawienie lokat Bilans Rachunek wyniku z operacji Zestawienie zmian w aktywach netto Noty objaśniające Nota - 1 Nota - 2 Nota - 3 Nota - 4 Nota - 5 Nota - 6 Polityka rachunkowości Funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Ujmowanie operacji dotyczących Subfunduszu w księgach rachunkowych Wycena aktywów i pasywów Subfunduszu Wartości szacunkowe Ustalanie Wartości Aktywów Netto i wyniku z operacji Zasady szczególne dotyczące Funduszu / Subfunduszu Wprowadzone w okresie sprawozdawczym zmiany stosowanych zasad rachunkowości, metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Należności Subfunduszu Zobowiązania Subfunduszu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Ryzyka Instrumenty pochodne Kontrakty FX FWD, IRS Kontrakty terminowe Futures Zestawienie posiadanych instrumentów pochodnych Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu Nota - 8 Kredyty i pożyczki Nota - 9 Waluty i różnice kursowe Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja Nota - 11 Koszty Subfunduszu Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Informacje dodatkowe A Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym B Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym C Dokonane korekty błędów podstawowych D Korekty wycen Jednostek Uczestnictwa E Inne informacje Nazwa Subfunduszu, Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu i ich zbywanie, zarządzający Metryka Subfunduszu Zestawienie lokat Tabela główna Tabele uzupełniające Tabele dodatkowe Bilans Rachunek wyniku z operacji Zestawienie zmian w aktywach netto P Oszcz+

4 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 1 / 21 tabela glowna Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - Tabela Główna SKŁADNIKI LOKAT Wartość wg ceny nabycia w tys Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje 0 0 0,00% 0 0 0,00% Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Prawa do akcji 0 0 0,00% 0 0 0,00% Prawa poboru 0 0 0,00% 0 0 0,00% Kwity depozytowe 0 0 0,00% 0 0 0,00% Listy zastawne ,81% ,23% Dłużne papiery wartościowe ,83% ,10% Instrumenty pochodne ,01% ,47% Udziały w spółkach z o. o ,00% 0 0 0,00% Jednostki uczestnictwa 0 0 0,00% 0 0 0,00% Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Tytuły uczestnictwa zagraniczne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Wierzytelności 0 0 0,00% 0 0 0,00% Weksle 0 0 0,00% 0 0 0,00% Depozyty ,93% ,06% Waluty 0 0 0,00% 0 0 0,00% Nieruchomości 0 0 0,00% 0 0 0,00% Statki morskie 0 0 0,00% 0 0 0,00% Inne 0 0 0,00% 0 0 0,00% Suma: ,58% ,86% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

5 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 2 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Warunki Wartość Wartość wg ceny LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Rodzaj listu Podstawa emisji Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem 0 0 0,00% regulowany 0 0 0,00% ,81% PEKAO BANK HIPOTECZNY SA (PLBPHHP00168) PEKAO BANK HIPOTECZNY SA Polska ,49% Hipoteczny List Zastawny Warunki Emisji Listów Zastawnych ,51% MBANK HIPOTECZNY SA (PLRHNHP00482) MBANK HIPOTECZNY SA Polska ,82% Hipoteczny List Zastawny Warunki Emisji Listów Zastawnych ,92% PEKAO BANK HIPOTECZNY SA (PLBPHHP00176) PEKAO BANK HIPOTECZNY SA Polska ,48% Hipoteczny List Zastawny Warunki Emisji Listów Zastawnych ,38% Suma: ,81% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Warunki Wartość Wartość wg ceny DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem O terminie wykupu do 1 roku ,49% Bony pieniężne 0 0 0,00% Bony skarbowe 0 0 0,00% Inne 0 0 0,00% Obligacje ,49% ,73% DS1019 PL PZU Finance AB XS PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Stały ,00% Over The Counter - Bloomberg PZU Finance AB Szwecja (Stały ,73% Quotations ,76% ACTION SA w restrukturyzacji Seria ACT01 ACTION SA w 3.19 (Zmienny Polska PLACTIN00034 restrukturyzacji ,18% AB SA Seria AB PLAB (Zmienny AB SA Polska ,02% SYGNITY SA Seria 1/2014 PLCMPLD (Zmienny SYGNITY SA Polska ,05% TAURON POLSKA ENERGIA SA Seria TAURON POLSKA 2.69 (Zmienny Polska TPEA1119 PLTAURN00037 ENERGIA SA ,13% MARVIPOL SA Seria S PLMRVPL (Zmienny MARVIPOL SA Polska ,22% BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO (Emitent) Seria BGK1019S012A PL MAGELLAN SA Seria 5/2016 PLMGLAN00190 ATAL S.A. Seria AF PLATAL KREDYT INKASO SA Seria A1 PLKRINK00188 Santander Bank Polska (Emitent) Seria BPW H PLBZ GLOBE TRADE CENTRE SA Seria PLGTC102019B PLGTC MBANK HIPOTECZNY SA Seria BRE [K30] MBANK HIPOTECZNY SA Seria BRE [K31] PKO BANK HIPOTECZNY SA Seria PKOBH BANK GOSPODARSTWA Polska KRAJOWEGO (Emitent) 2.18 (Zmienny ,24% MAGELLAN SA Polska (Zmienny ,29% ATAL S.A. Polska (Zmienny ,25% KREDYT INKASO 5.49 (Zmienny Polska SA ,07% Santander Bank Polska (Emitent) Polska (Stały ,18% GLOBE TRADE 3.75 (Zmienny Polska CENTRE SA ,10% MBANK HIPOTECZNY SA Polska (Zmienny ,20% MBANK HIPOTECZNY SA Polska (Zmienny ,96% PKO BANK HIPOTECZNY SA Polska (Zerowy ,48% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

6 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 3 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające PKO BANK HIPOTECZNY SA Seria PKO BANK PKOBH HIPOTECZNY SA Polska (Zerowy ,48% BZ WBK Faktor Sp. z o.o. Seria C BZ WBK Faktor Sp (Zmienny Polska PLBZFKT00035 z o.o ,90% PEKAO BANK HIPOTECZNY SA Seria O- PEKAO BANK PBH-001 PLBPHHP00226 HIPOTECZNY SA Polska (Zmienny ,20% Pekao Lesing Sp. z o.o. Seria PEKAL017 Pekao Lesing Sp. z 0.00 (Zerowy Polska o.o ,71% Ronson Europe N.V. Seria J Ronson Europe 5.39 (Zmienny Holandia PLRNSER00094 N.V ,10% O terminie wykupu powyżej 1 roku ,34% Bony pieniężne 0 0 0,00% Bony skarbowe 0 0 0,00% Inne 0 0 0,00% Obligacje ,34% ,60% DS1020 PL Polski Skarb Panstwa US857524AA08 Polski Skarb Panstwa US857524AB80 PKO FINANCE AB XS Polski Skarb Panstwa US731011AT95 Polski Skarb Panstwa US857524AC63 WZ0124 PL MFINANCE FRANCE SA XS PS0420 PL WZ0126 PL Polski Skarb Panstwa US731011AU68 ORLEN CAPITAL AB XS WZ1122 PL Ministry of Finance - Republic of Croatia XS Ministry of Finance - Hungary HU WZ0524 PL PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Stały ,00% Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,57% Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,77% Over The Counter - Bloomberg PKO FINANCE AB Szwecja (Stały ,98% Quotations Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,07% Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,69% PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Over The Counter - MFINANCE Bloomberg FRANCE SA Quotations PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Over The Counter - ORLEN CAPITAL Bloomberg AB Quotations PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Zmienny ,45% Francja (Stały ,13% Polska (Stały ,00% Polska (Zmienny ,96% Polska (Stały ,23% Szwecja (Stały ,88% Polska (Zmienny ,12% Over The Counter - Ministry of Finance - Bloomberg Chorwacja Republic of Croatia Quotations (Stały ,96% Over The Counter - Ministry of Finance - Bloomberg Węgry Hungary Quotations (Stały ,55% PL - Rynek Polski Skarb Treasury BondSpot Panstwa Poland Polska (Zmienny ,96% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

7 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 4 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO (Emitent) XS Ministry of Finance - Czech Republic CZ Polski Skarb Panstwa XS Polski Skarb Panstwa XS Polski Skarb Panstwa XS MFINANCE FRANCE SA Seria EMTN XS mbank SA (Emitent) Seria EMTN XS Santander Bank Polska (Emitent) XS Ministry of Finance - Hungary US445545AJ57 Polski Skarb Panstwa XS Over The Counter - Bloomberg Quotations BANK GOSPODARSTWA Polska KRAJOWEGO (Stały ,73% (Emitent) Over The Counter - Ministry of Finance - Bloomberg Czechy Czech Republic Quotations (Stały ,35% Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,19% Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,90% Over The Counter - Polski Skarb Bloomberg Panstwa Quotations Polska (Stały ,36% Over The Counter - MFINANCE Bloomberg FRANCE SA Quotations Francja (Stały ,54% Over The Counter - mbank SA Bloomberg (Emitent) Quotations Polska (Stały ,98% Over The Counter - Santander Bank Bloomberg Polska (Emitent) Quotations Polska (Stały ,58% Over The Counter - Ministry of Finance - Bloomberg Węgry Hungary Quotations (Stały ,78% Over The Counter - Bloomberg Quotations Polski Skarb Panstwa Polska (Stały ,87% regulowany ,09% WZ0528 PL regulowany Warsaw Stock Exchange Polski Skarb Panstwa Polska (Zmienny ,09% ,65% MARVIPOL SA Seria R 6.97 (Zmienny MARVIPOL SA Polska ,35% KRUK SA Seria Z1 PLKRK (Zmienny KRUK SA Polska ,07% LC CORP SA Seria LCC (Zmienny LC CORP SA Polska PLLCCRP ,05% DOM DEVELOPMENT SA Seria DOMDE PLDMDVL00053 AB SA Seria AB PLAB KRUK SA Seria AA1 PLKRK KRUK SA Seria AC1 PLKRK ORBIS SA Seria ORB B PLORBIS00055 ROBYG SA Seria S PLROBYG00230 Santander Bank Polska (Emitent) Seria E PLBZ KRUK SA Seria AA4 PLKRK ECHO INVESTMENT SA Seria 1/2016 PLECHPS00209 BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO (Emitent) Seria BGK0520S014A PL DOM DEVELOPMENT SA Polska (Zmienny AB SA Polska (Zmienny KRUK SA Polska (Zmienny KRUK SA Polska (Zmienny ORBIS SA Polska (Zmienny ROBYG SA Polska (Zmienny Santander Bank 2.74 (Zmienny Polska Polska (Emitent) KRUK SA Polska (Zmienny ECHO INVESTMENT SA Polska (Zmienny BANK GOSPODARSTWA 2.22 (Zmienny Polska KRAJOWEGO (Emitent) ,12% ,38% ,24% ,24% ,37% ,40% ,13% ,34% ,14% ,48% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

8 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 5 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające J.W. CONSTRUCTION HOLDING SA Seria JWC0520 PLJWC MARVIPOL SA Seria T PLMRVPL00156 POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA (Emitent) Seria OP0827 PLPKO ALIOR BANK SA Seria K PLALIOR00219 BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO (Emitent) Seria BGK1021S015A PL BANK MILLENNIUM SA (Emitent) Seria R PLBIG J.W. CONSTRUCTION HOLDING SA Seria JWC1120 PLJWC KREDYT INKASO SA Seria D1 PLKRINK00212 BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) Seria A PLPEKAO00289 Ronson Europe N.V. Seria R PLRNSER00177 CAPITAL PARK SA Seria M PLCPPRK00151 Everest Capital Sp. z o.o. Seria K PLEVRCP00053 LOKUM DEWELOPER SA Seria E PLLKMDW00080 SANTANDER CONSUMER BANK SA Seria SCB00039 PLSNTND00125 DEKPOL SA Seria F1 EUROPEAN INVESTMENT BANK XS ENEA SA PLENEA GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE SA Seria C PLGPW GLOBE TRADE CENTRE SA Seria PLGTC PLGTC Pekao Lesing Sp. z o.o. Seria PEKAL ROBYG SA Seria PA PLROBYG00255 VOLKSWAGEN BANK POLSKA S.A. Seria VWBS PLVWGBP00191 ATAL S.A. Seria AH PLATAL Everest Capital Sp. z o.o. Seria L PLEVRCP00061 GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL Seria E005 XS J.W. CONSTRUCTION HOLDING SA Polska MARVIPOL SA Polska POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI SA (Emitent) Polska ALIOR BANK SA Polska BANK GOSPODARSTWA Polska KRAJOWEGO (Emitent) BANK MILLENNIUM SA Polska (Emitent) J.W. CONSTRUCTION Polska HOLDING SA KREDYT INKASO SA Polska BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska (Emitent) Ronson Europe N.V. Holandia (Zmienny 5.28 (Zmienny 3.34 (Zmienny 4.49 (Zmienny 2.21 (Zmienny 4.09 (Zmienny 4.79 (Zmienny 5.29 (Zmienny 3.31 (Zmienny 4.64 (Zmienny ,11% ,05% ,33% ,20% ,38% ,49% ,11% ,17% ,60% ,10% CAPITAL PARK SA Polska (Stały ,23% Everest Capital Sp (Zmienny Polska z o.o. LOKUM DEWELOPER SA Polska (Zmienny SANTANDER 2.54 (Zmienny CONSUMER BANK Polska SA DEKPOL SA Polska (Zmienny EUROPEAN INVESTMENT BANK Luksemburg (Zmienny ,08% ,14% ,72% ,01% ,40% ENEA SA Polska (Zmienny ,01% GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYC Polska (Stały ,73% H W WARSZAWIE SA GLOBE TRADE 3.70 (Zmienny Polska CENTRE SA ,35% Pekao Lesing Sp. z 2.34 (Zmienny Polska o.o ,44% ROBYG SA Polska (Zmienny ,30% VOLKSWAGEN BANK POLSKA Polska (Stały ,24% S.A. ATAL S.A. Polska (Zmienny ,12% Everest Capital Sp (Zmienny Polska z o.o ,07% GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL Wielka Brytania (Zmienny ,96% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

9 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 6 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające LC CORP SA Seria LCC PLLCCRP00132 PRIME CAR MANAGEMENT SA Seria 1/2017 PLPRMCM00055 Ronson Europe N.V. Seria T PLRNSER00185 UNIBEP SA Seria E PLUNBEP00080 DEKPOL SA Seria F2 KREDYT INKASO SA Seria C1 PLKRINK00204 Archicom Spółka Akcyjna Seria M2/2017 PLARHCM00057 DEKPOL SA Seria F3 GLOBE TRADE CENTRE SA Seria PLGTC PLGTC KREDYT INKASO SA Seria E1 PLKRINK00246 Voxel Spółka Akcyjna Seria J PLVOXEL00097 DEKPOL SA Seria F4 GLOBE TRADE CENTRE SA Seria PLGTC PLGTC LC CORP SA Seria LCC PLLCCRP00082 Ronson Europe N.V. Seria M PLRNSER00136 ALIOR BANK SA Seria J PLALIOR00201 EUROPEAN INVESTMENT BANK XS KRUK SA Seria AE1 PLKRK LC CORP SA Polska (Zmienny ,29% PRIME CAR MANAGEMENT SA Polska (Zmienny ,48% Ronson Europe 5.29 (Zmienny Holandia N.V ,12% UNIBEP SA Polska (Zmienny ,11% DEKPOL SA Polska (Zmienny ,05% KREDYT INKASO 5.49 (Zmienny Polska SA ,05% Archicom Spółka 4.14 (Zmienny Polska Akcyjna ,09% DEKPOL SA Polska (Zmienny ,07% GLOBE TRADE CENTRE SA Polska (Stały ,10% KREDYT INKASO 6.68 (Zmienny Polska SA ,20% Voxel Spółka 5.78 (Zmienny Polska Akcyjna ,07% DEKPOL SA Polska (Zmienny ,10% GLOBE TRADE CENTRE SA Polska (Stały ,14% LC CORP SA Polska (Zmienny ,05% Ronson Europe 5.44 (Zmienny Holandia N.V ,05% ALIOR BANK SA Polska (Zmienny ,10% EUROPEAN INVESTMENT Luksemburg (Stały ,62% BANK KRUK SA Polska (Zmienny ,31% Suma: ,83% INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0,00% regulowany 0 0 0,00% 0 0 0,00% Futures TUH Chicago Board of Trade Chicago Board of Trade Stany Zjednoczone US Government Bond ,00% 0 0 0,00% Niewystandaryzowane instrumenty pochodne ,01% regulowany 0 0 0,00% 0 0 0,00% ,01% BANK POLSKA Forward Waluta EUR FW KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA Forward Waluta EUR FW KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA Forward Waluta EUR FW KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA Forward Waluta EUR FW KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA Forward Waluta EUR FW KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA Forward Waluta EUR FW KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

10 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 7 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Forward Waluta EUR FW Forward Waluta EUR FW Forward Waluta EUR FW Forward Waluta EUR FW Forward Waluta EUR FW BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska EUR ,00% Francja GENERALE EUR ,00% Forward Waluta EUR FW Forward Waluta HUF FW Forward Waluta HUF FW Forward Waluta HUF FW Francja GENERALE EUR ,00% BNP PARIBAS Francja HUF ,00% Santander Bank Polska S.A. Polska HUF ,02% Francja GENERALE HUF ,01% Forward Waluta HUF FW Francja GENERALE HUF ,00% Forward Waluta HUF FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Francja GENERALE HUF ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,01% BANK HANDLOWY W WARSZAWIE Polska USD ,01% SA BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,00% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska USD ,01% ,54% BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja ,53% ,10% ,10% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

11 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 8 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CC The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone ,54% Interest Rate Swap CC The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone ,53% Interest Rate Swap CC mbank SA (Emitent) Polska ,22% Interest Rate Swap CC mbank SA (Emitent) Polska ,23% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja PRIBOR STOPA ,36% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja PRIBOR STOPA ,33% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,34% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,35% Interest Rate Swap CC STOPA ,57% Interest Rate Swap CC STOPA ,57% Interest Rate Swap CC mbank SA (Emitent) Polska ,38% Interest Rate Swap CC mbank SA (Emitent) Polska ,38% Interest Rate Swap CC ,58% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

12 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 9 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CC ,57% Interest Rate Swap CC ,29% Interest Rate Swap CC ,29% Interest Rate Swap CC ,44% Interest Rate Swap CC ,43% Interest Rate Swap CC JP Morgan Chase & Co Stany Zjednoczone ,21% Interest Rate Swap CC JP Morgan Chase & Co Stany Zjednoczone ,21% Interest Rate Swap CC ,13% Interest Rate Swap CC ,13% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,41% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,41% Interest Rate Swap CC ,47% Interest Rate Swap CC ,47% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

13 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 10 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CC The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone ,55% Interest Rate Swap CC The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone ,54% Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) Polska Polska BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone STOPA STOPA ,91% ,90% ,23% ,24% ,96% ,95% ,50% ,49% ,24% ,24% ,45% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

14 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 11 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CC ,43% Interest Rate Swap CC ,25% Interest Rate Swap CC ,24% Interest Rate Swap CC ,48% Interest Rate Swap CC ,47% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,72% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,71% Interest Rate Swap CC ,28% Interest Rate Swap CC ,27% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,55% Interest Rate Swap CC BNP PARIBAS Francja ,54% Interest Rate Swap CC ,55% Interest Rate Swap CC ,55% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

15 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 12 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CC Interest Rate Swap CI20081R Interest Rate Swap CI20086R BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja The Goldman Stany Zjednoczone Sachs Group Inc. The Goldman Stany Zjednoczone Sachs Group Inc. STOPA JP Morgan Chase Stany Zjednoczone & Co STOPA JP Morgan Chase Stany Zjednoczone & Co mbank SA PRIBOR STOPA Polska (Emitent) STAŁA/ BNP PARIBAS Francja PRIBOR STOPA STAŁA/ ,21% ,20% ,87% ,87% ,93% ,95% ,02% ,01% Interest Rate Swap CI21032R BANK HANDLOWY W WARSZAWIE Polska SA (Emitent) BUBOR STOPA STAŁA/ ,00% Interest Rate Swap CI210411R Interest Rate Swap CI210415R The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. BUBOR STOPA Stany Zjednoczone STAŁA/ BUBOR STOPA Stany Zjednoczone STAŁA/ ,00% ,00% Interest Rate Swap CI210418R BANK HANDLOWY W WARSZAWIE Polska SA (Emitent) BUBOR STOPA STAŁA/ ,00% Interest Rate Swap CI210421R BANK HANDLOWY W WARSZAWIE Polska SA (Emitent) BUBOR STOPA STAŁA/ ,01% Interest Rate Swap CI21049R BUBOR STOPA STAŁA/ ,01% Interest Rate Swap CI21052R Interest Rate Swap CI210811R Interest Rate Swap CI210812R Interest Rate Swap CI21081R Interest Rate Swap CI21086R Interest Rate Swap CI220312R BNP PARIBAS Francja BUBOR STOPA STAŁA/ BNP PARIBAS Francja PRIBOR STOPA STAŁA/ BNP PARIBAS Francja PRIBOR STOPA STAŁA/ mbank SA PRIBOR STOPA Polska (Emitent) STAŁA/ mbank SA PRIBOR STOPA Polska (Emitent) STAŁA/ J.P. MORGAN SECURITIES PLC Wielka Brytania STOPA STAŁA/ ,00% ,01% ,01% ,01% ,01% ,01% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

16 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 13 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CI22033R Interest Rate Swap CI220911R Interest Rate Swap CI220919R Interest Rate Swap CI22095R Interest Rate Swap CI22099R Interest Rate Swap CI230310R Interest Rate Swap CI230311R Interest Rate Swap CI230314R Interest Rate Swap CI23031R Interest Rate Swap CI23042R Interest Rate Swap CI23045R Interest Rate Swap CI23049R STOPA STAŁA/ J.P. MORGAN SECURITIES PLC Wielka Brytania STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ J.P. MORGAN SECURITIES PLC Wielka Brytania STOPA STAŁA/ Societe Generale Polska STOPA STAŁA/ The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ ,00% ,01% ,00% ,01% ,00% ,00% ,01% ,01% ,01% ,00% ,00% ,00% Interest Rate Swap CI23064R STAŁA/ ,00% Interest Rate Swap CI23084R Interest Rate Swap CI23113R Interest Rate Swap CI240111R Interest Rate Swap CI240115R Interest Rate Swap CI240116R Interest Rate Swap CI24017R Interest Rate Swap CI24019R Interest Rate Swap CI26041R Interest Rate Swap CI26046R The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ Stany Zjednoczone STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ J.P. MORGAN SECURITIES PLC Wielka Brytania STOPA STAŁA/ The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. The Goldman Sachs Group Inc. Stany Zjednoczone STOPA STAŁA/ Stany Zjednoczone STOPA STAŁA/ STOPA STAŁA/ Stany Zjednoczone STOPA STAŁA/ ,00% ,01% ,00% ,01% ,01% ,00% ,00% ,02% ,02% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

17 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 14 / 21 tabele uzupelniajace Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Interest Rate Swap CI26061R Interest Rate Swap CI270210R BNP PARIBAS Francja BNP PARIBAS Francja STOPA STAŁA/ PRIBOR STOPA STAŁA/ ,01% ,01% Interest Rate Swap CI27025R BANK HANDLOWY W WARSZAWIE Polska SA (Emitent) PRIBOR STOPA STAŁA/ ,01% Interest Rate Swap CI27027R BANK HANDLOWY W WARSZAWIE Polska SA (Emitent) PRIBOR STOPA STAŁA/ ,01% Interest Rate Swap CI27029R PRIBOR STOPA BNP PARIBAS Francja STAŁA/ ,01% Interest Rate Swap IR22031R mbank SA WIBOR STOPA Polska (Emitent) STAŁA/ ,02% Interest Rate Swap IR22107R WIBOR STOPA BNP PARIBAS Francja STAŁA/ ,00% Suma: ,01% DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość wg ceny nabycia w danej walucie w tys. Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w danej walucie w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem W walutach państw należących do OECD ,93% Lokata terminowa 365 dniowa do mbank SA Polska PLN 2.20 (Stały ,97% Lokata terminowa 181 dniowa do Lokata O/N 2 dniowa do Haitong Bank SA Oddział w Polsce BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Polska PLN 2.10 (Stały ,96% Polska USD 2.00 (Stały ,00% W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00% Suma: ,93% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

18 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 15 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) tabele dodatkowe Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorządu terytorialnego 0 0 0,00% Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub 0 0 0,00% przynajmniej jedno z państw należących do OECD Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP 0 0 0,00% Składniki bez gwarancji 0 0 0,00% Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem 0 0 0,00% Rzeczypospolitej Polskiej) Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa ,73% Dłużne papiery wartościowe ,73% Suma: ,73% *) Papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa Rzeczpospolitej Polskiej oraz innych państw zagranicznych zostały ujawnione w tabelach uzupełniających dotyczących tych składników lokat (o ile występują) Wartość wg Procentowy udział GRUPY KAPITAŁOWE O KTÓRYCH MOWA wyceny na dzień w aktywach W ART. 98 USTAWY bilansowy w tys. ogółem Grupa Banco Santander ,63% Grupa Kapitałowa mbank S.A ,99% Grupa Banku PKO BP ,31% Powszechny Zaklad Ubezpieczen SA ,86% Suma: ,79% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

19 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 16 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) tabele dodatkowe Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe Sprawozdanie roczne Składniki lokat nabyte od podmiotów o których mowa w art. 107 ustawy Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem ACTION SA w restrukturyzacji Seria ACT PLACTIN ,12% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA (Emitent) Seria A PLPEKAO ,60% ENEA SA PLENEA ,01% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta EUR FW ,00% Forward Waluta USD FW ,00% Forward Waluta USD FW ,00% Forward Waluta USD FW ,01% Forward Waluta USD FW ,00% Forward Waluta USD FW ,00% Forward Waluta USD FW ,00% 12/31/2018

20 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 17 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) tabele dodatkowe Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe Forward Waluta USD FW Forward Waluta USD FW GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE SA Seria C PLGPW ,00% ,01% ,73% Interest Rate Swap CC ,91% Interest Rate Swap CC ,90% LC CORP SA Seria LCC PLLCCRP ,05% LC CORP SA Seria LCC PLLCCRP ,04% Lokata O/N 2 dniowa do ,00% ORLEN CAPITAL AB XS ,88% PEKAO BANK HIPOTECZNY SA PLBPHHP ,51% PEKAO BANK HIPOTECZNY SA PLBPHHP ,38% Pekao Lesing Sp. z o.o. Seria PEKAL ,44% Pekao Lesing Sp. z o.o. Seria PEKAL ,71% Ronson Europe N.V. Seria J PLRNSER ,10% Ronson Europe N.V. Seria M PLRNSER ,05% WZ0124 PL ,19% WZ0126 PL ,38% Suma: ,18% Sprawozdanie roczne 12/31/2018

21 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 18 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) bilans Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Bilans [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] BILANS I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I - II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych jednostek uczestnictwa , ,850 Kategoria A , ,728 Kategoria E 0,000 0,000 Kategoria I , ,122 Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa * 11,28 11,01 Kategoria A 11,26 10,99 Kategoria E 11,26 10,99 Kategoria I 11,38 11,08 *)W przypadku zbywania jednostek uczestnictwa różnych kategorii, dla tych kategorii, dla których jednostki uczestnictwa są obciążane kosztami wynagrodzenia według jednakowych stawek oraz w przypadku, gdy nie nastąpiło zbycie jednostek uczestnictwa danej kategorii: wartość jednostki uczestnictwa danej kategorii jest tożsama z wartością dla kategorii A. Więcej informacji można znaleźć w prospekcie informacyjnym Funduszu Sprawozdanie roczne 12/31/2018

22 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 19 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) rachunek wyniku Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Rachunek Wyniku [Kwoty w tys. zł / wartości na JU w zł] RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla Towarzystwa Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów 0 0 Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 3 2 Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 Usługi prawne 0 0 Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 Koszty odsetkowe Koszty związane z prowadzeniem nieruchomości 0 0 Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe 47 6 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji (V+-VI) Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa * 0,27 0,30 Kategoria A 0,27 0,29 Kategoria I 0,30 0,31 Kategoria E 0,27 0,29 *) Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zestawieniu Rachunek wyniku z operacji ) ustalany jest jako zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa (w okresie prezentowanym, zgodnie z wartościami zaprezentowanymi w zestawieniu Bilans ) Sprawozdanie roczne 12/31/2018

23 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 20 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) zestawienie_zmian Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie zmian [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO I. Zmiana wartości aktywów netto 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem): a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem) a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym (3-4+-5) 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa Zmiana liczby jednostek w okresie sprawozdawczym w rozbiciu na kategorie Kategoria A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Kategoria I Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Zmiana liczby jednostek od początku działalności funduszu w rozbiciu na kategorie Kategoria A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa Kategoria I Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,122 III. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa 1. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Kategoria A Kategoria I Kategoria E 2. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego Kategoria A Kategoria I Kategoria E 3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym Kategoria A Kategoria E Kategoria I 4. Minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym i data wyceny Kategoria A 10,99 10,99 11,08 10,99 11,26 11,38 11,26 2,46% 2,46% 2,71% ,69 10,70 10,77 10,70 10,99 11,08 10,99 2,71% 2,71% 2,88% Kategoria E 10, , Kategoria I 11, , Sprawozdanie roczne 12/31/2018

24 Pekao Oszczędny Plus (subfundusz w Pekao FIO) str. 21 / 21 Pekao Oszczędny Plus(subfundusz w Pekao FIO) zestawienie_zmian Sprawozdanie roczne - za okres roczny kończący się Zestawienie zmian [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] 5. Maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym i data wyceny Kategoria A 11, , Kategoria E 11, , Kategoria I 11, , Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa wg ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym Kategoria A 11, , Kategoria E 11, , Kategoria I 11, , Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 1,53% 1,86% Wynagrodzenie dla Towarzystwa 1,16% 1,16% Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję - - Opłaty dla depozytariusza 0,01% 0,01% Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów - - Usługi w zakresie rachunkowości - - Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu - - Procentowa zmiana wartości i procentowy udział kosztów - prezentowane w skali roku. Sprawozdanie roczne 12/31/2018

25 PEKAO FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY Subfundusz PEKAO OSZCZĘDNY PLUS Sprawozdanie Finansowe Jednostkowe za okres roczny kończący się 31 grudnia 2018 roku Noty objaśniające W niniejszych notach zawarte są uzupełniające dane o pozycjach bilansu i rachunku wyniku z operacji Subfunduszu oraz o zasadach prowadzenia rachunkowości Funduszu z wydzielonymi subfunduszami. Nota - 1 Polityka rachunkowości Funduszu... 1 Nota - 2 Należności Subfunduszu... 6 Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu... 6 Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty... 7 Nota - 5 Ryzyka... 7 Nota - 6 Instrumenty pochodne... 9 Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu Nota - 8 Kredyty i pożyczki Nota - 9 Waluty i różnice kursowe Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja Nota - 11 Koszty Subfunduszu Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Nota - 1 Polityka rachunkowości Funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Rachunkowość Funduszu prowadzona była w okresie sprawozdawczym zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz.U. z poz. 351) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 249, poz. 1859) (dalej zwanym Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy). Zgodnie z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy, księgi rachunkowe subfunduszy wydzielonych w funduszu inwestycyjnym prowadzone są odrębnie. Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Sprawozdanie zostało sporządzone: w języku polskim i w walucie polskiej (kwoty w tysiącach złotych, z wyjątkiem wykazywania wartości na jednostkę uczestnictwa wówczas z dokładnością do 0,01 zł); według stanu Ksiąg na dzień bilansowy, z uwzględnieniem zdarzeń następujących po tym dniu, dotyczących okresu sprawozdawczego; zgodnie z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy w zakresie ustalenia wyniku z operacji, obejmującego: (a) przychody z lokat netto oraz (b) zrealizowany zysk (stratę) ze zbycia lokat i (c) niezrealizowany zysk (stratę) z wyceny lokat; zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w polityce rachunkowości funduszu oraz metodami wyceny obowiązującymi na dzień bilansowy; w formacie zgodnym z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy. Sprawozdanie jednostkowe subfunduszu składa się z części opisowej obejmującej: (a) noty objaśniające i (b) informacje dodatkowe. Wprowadzenie do sprawozdania sporządzane jest dla sprawozdania połączonego. W części tabelarycznej przedstawione zostały: (a) zestawienie lokat subfunduszu, (b) bilans subfunduszu, (c) rachunek wyniku z operacji dla subfunduszu, (d) zestawienie zmian w aktywach netto subfunduszu. W zestawieniu Zestawienie lokat - tabele uzupełniające instrumenty wierzycielskie prezentowane są w wartościach (co do wartości bieżącej) wraz z odsetkami naliczonymi. W przypadku, gdy wycena wierzytelności (w tym zapadłych nierozliczonych) dokonywana jest z uwzględnieniem oszacowania kwot odzyskiwanych, w prezentacji takich instrumentów jako termin zapadalności wskazany jest termin kontraktowy, pierwotny, a stopy oprocentowania są historyczne. W zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe w tabeli Składniki lokat nabyte od podmiotów, o których mowa w art. 107 ustawy o funduszach inwestycyjnych prezentowane są te składniki lokat (zarówno papiery wartościowe, jak i umowy mające za przedmiot prawa majątkowe), które były przedmiotem transakcji z Depozytariuszem Funduszu, akcjonariuszem Towarzystwa, podmiotami zależnymi bądź dominującymi w stosunku do Towarzystwa lub Depozytariusza. Tabela Instrumenty rynku pieniężnego w zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe nie jest wypełniana, ponieważ dotyczy ona składników portfela wyłącznie funduszy inwestycyjnych typu funduszy rynku pieniężnego. Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zestawieniu Rachunek wyniku z operacji ) ustalany jest jako zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa (w okresie prezentowanym, zgodnie z wartościami zaprezentowanymi w zestawieniu Bilans ). Środki pieniężne (w tym w walutach innych niż złoty) są ujawniane jako odpowiednie środki pieniężne w bilansie oraz notach objaśniających. Równocześnie, w zestawieniach lokat oraz w odpowiedniej pozycji w bilansie ujawniane są depozyty bankowe, w ramach pozycji Składniki lokat nienotowane na. - 1 / Noty objaśniające (PL) - P Oszcz+