Reforma regulacyjna sektora bankowego

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Reforma regulacyjna sektora bankowego"

Fabian Marcinkowski
5 lat temu
Przeglądów:

1 Reforma regulacyjna sektora bankowego FRTB, czyli nowe podejście do wymogów kapitałowych w ryzyku rynkowym 11 grudnia 2017

2 Agenda Obecny stan legislacyjny i kluczowe terminy Kiedy bank jest zobowiązany do stosowania nowych metod wyznaczania wymogu? Główne założenia nowych metod Konsekwencje dla polskich banków 1

3 Obecnie większość banków w Polsce wyznacza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego metodą standardową Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego według CRD IV / CRR wyznaczamy dla: Ryzyka pozycji Ryzyka walutowego Ryzyka cen towarów Wybierając jedną z dwóch metod: Metoda standardowa (różne warianty) lub Metoda modeli wewnętrznych 2

4 Jesteśmy w trakcie wdrażania istotnych zmian do wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego 2018 Szacunkowy termin przyjęcia zmian przez Parlament Europejski Czteroletni okres dostosowania 2017 Propozycja zmian do pakietu CRD IV/ CRR Szacunkowy termin wejścia w życie 2022 Szacunkowy termin stosowania przepisów 3

Od 2022 banki będą musiały stosować jedną z trzech metod wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego Dopuszczalne metody wyznaczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka rynkowego

5 Od 2022 banki będą musiały stosować jedną z trzech metod wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego Dopuszczalne metody wyznaczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka rynkowego według CRD V / CRR 2 Uproszczona metoda standardowa Metoda standardowa Metoda modeli wewnętrznych Wyłącznie dla banków z ograniczoną skalą działalności handlowej lub Metoda domyślna lub Wymagana akceptacja metody przez regulatora 4

Zastosowanie metody uproszczonej nie wymaga istotnych zmian dla banków w systemach UPROSZCZONA METODA STANDARDOWA STOSOWANA WYŁĄCZNIE DLA BANKÓW Z OGRANICZONĄ SKALĄ DZIAŁALNOŚCI HANDLOWEJ Metoda

6 Zastosowanie metody uproszczonej nie wymaga istotnych zmian dla banków w systemach UPROSZCZONA METODA STANDARDOWA STOSOWANA WYŁĄCZNIE DLA BANKÓW Z OGRANICZONĄ SKALĄ DZIAŁALNOŚCI HANDLOWEJ Metoda uproszczona pozwala na wyznaczanie wymogu przy użyciu obecnie obowiązujących metod i dozwolonych wyłączeń Pozycje z księgi handlowej Wszystkie pozycje generujące ryzyko walutowe i cen towarów Udział aktywów bilansowych oraz pozabilansowych narażonych na ryzyko rynkowe: Stanowi nie więcej niż 10% wszystkich aktywów Nie przekracza 500 mln euro 5

7 Nowa metoda standardowa to diametralna zmiana w stosunku do obecnego podejścia WYMÓG KAPITAŁOWY Wrażliwość instrumentu FX EQ CM CS IR Delta Vega Wypukłość Narzut na ryzyko kredytowe Non- Sec Sec Non CTP Sec CTP Narzut na ryzyko rezydualne 6

Metoda zaawansowana wprowadza szereg dodatkowych testów na poziomie desku EXPECTED SHORTFALL DEFAULT RISK CHARGE STRESSED CAPITAL ADD-ON Metoda standardowa jako

8 Metoda zaawansowana wprowadza szereg dodatkowych testów na poziomie desku EXPECTED SHORTFALL DEFAULT RISK CHARGE STRESSED CAPITAL ADD-ON Metoda standardowa jako ograniczenie Wymogi jakościowe kwalifikacji desków do metody zaawansowanej IM Std Test na zgodność wyniku (P&L Attribution) IM Std Test na modelowalność czynników ryzyka ES AddOn 7

9 Wyraźny wzrost wymogów kapitałowych dla nowej metody standardowej w stosunku do obecnej metody standardowej Percentyl Nowa vs dotychczasowa metoda standardowa Nowa vs dotychczasowa metoda modeli wewnętrznych % -37% Mediana +170% +7% % +70% Źródło: opracowanie własne na podstawie EBA 8

10 Dla ilustracyjnego portfela widać wyraźny wzrost wymogów kapitałowych Wysokość wymogów kapitałowych w mln PLN Metoda standardowa obecnie Metoda uproszczona Metoda standardowa Metoda zaawansowana Źródło: opracowanie własne 9

11 Ponad połowa z 20 największych banków w Polsce będzie mogło skorzystać z metody uproszczonej Banki zobowiązane do stosowania nowej metody Banki, które potencjalnie mogą stosować metodę uproszczoną Banki, których skala działalności uprawnia do metody uproszczonej 10

12 Jakie są kolejne kroki dla banków w Polsce? 1 2 Wybór optymalnej metody pod kątem utrzymywanego przez Bank portfela i wpływ poszczególnych typów instrumentów na wymóg kapitałowy Określenie warunków kwalifikujących do uproszczonej metody standardowej i ich wrażliwość na zmianę portfela w czasie. 11

13 Kontakt Zbigniew Matosek Senior Manager FSO Advisory Poland Michał Kowalski Manager FSO Advisory Poland

14 Dziękujemy za uwagę 13

Podobne dokumenty

Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową Dom Maklerskiego Banku Ochrony Środowiska S.A. według stanu na 31.12.2010 r.

Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową Dom Maklerskiego Banku Ochrony Środowiska S.A. według stanu na 31.12.2010 r. Warszawa, marzec 2011 r. Słownik Rozporządzenie DM BOŚ rozporządzenie