SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr ZA IV KWARTAŁ 2009 ROKU

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr ZA IV KWARTAŁ 2009 ROKU SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Katowice, dnia 15 lutego 2010 r. Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 1 z 41

2 SPIS TREŚCI 1. WPROWADZENIE SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA 31 GRUDNIA 2009 R, SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM INFORMACJE O PRZYCHODACH I WYNIKACH POSZCZEGÓLNYCH SEGMENTÓW BRANśOWYCH DLA GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA 31 GRUDNIA 2009 R, SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ WYBRANE DANE FINANSOWE INTROL S.A SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ INTROL S.A SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW INTROL S.A SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH INTROL S.A SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM INTROL S.A INFORMACJE O PRZYCHODACH I WYNIKACH POSZCZEGÓLNYCH SEGMENTÓW BRANśOWYCH DLA INTROL S.A INFORMACJA DODATKOWA I POZOSTAŁE INFORMACJE INFORMACJA OGÓLNA INFORMACJE OGÓLNE O EMITENCIE SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI PODSTAWY SPORZĄDZENIA SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO I JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ OŚWIADCZENIE O ZGODNOSCI ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTOŚCI SZACUNKOWYCH KWOT, KTÓRE BYŁY PREZENTOWANE W POPRZEDNICH OKRESACH, KTÓRE WYWIERAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA BIEśĄCY OKRES ŚRÓDROCZNY KOMENTARZ ZARZĄDU DO RAPORTU ZA CZWARTY KWARTAŁ 2009 R. PREZENTOWANEGO WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ DEFINICJE WSKAŹNIKÓW FINANSOWYCH OMÓWIENIE WYNIKÓW FINANSOWYCH SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A WYBRANE WSKAŹNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A ISTOTNE ZDARZENIA l CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A STRUKTURA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAśY W PODZIALE NA SEGMENTY (GRUPY PRODUKTÓW) GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A PERSPEKTYWY ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W OKRESIE, Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 2 z 41

3 KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAśNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU l SPŁATY DŁUśNYCH l KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE l W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE l UPRZYWILEJOWANE INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAśY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI l ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOśLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEśNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH l ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE l NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAśDEJ Z OSÓB WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAśOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEśELI POJEDYŃCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIś RYNKOWE INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POśYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEśNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEśELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOśLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 3 z 41

4 SPIS TABEL Tabela 1. Skonsolidowane wybrane dane finansowe Tabela 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Tabela 3. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów... 7 Tabela 4. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pienięŝnych... 8 Tabela 5. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Tabela 6a. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla Grupy Kapitałowej INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2009 r Tabela 6b. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla Grupy Kapitałowej INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2008 r Tabela 7. Wybrane dane finansowe INTROL S.A Tabela 8. Sprawozdanie z sytuacji finansowej INTROL S.A Tabela 9. Sprawozdanie z całkowitych dochodów INTROL S.A Tabela 10. Sprawozdanie z przepływów pienięŝnych INTROL S.A Tabela 11. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym INTROL S.A Tabela 12a. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2009 r Tabela 12b. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2008 r Tabela 13. Podstawowe informacje o jednostkach zaleŝnych Tabela 14. Sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Kapitałowej INTROL S.A Tabela 15. Sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej INTROL S.A Tabela 16. Wybrane pozycje sprawozdania z przepływów środków pienięŝnych Grupy Kapitałowej INTROL S.A Tabela 17. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej INTROL S.A Tabela 18. Struktura podziału sprzedaŝy - kraj / zagranica Tabela 19. Struktura przychodów ze sprzedaŝy w podziale na segmenty (grupy produktów) Grupy Kapitałowej INTROL S.A w ujęciu wartościowym Tabela 20. Zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej INTROL S.A Tabela 21. Zobowiązania warunkowe INTROL S.A Tabela 22. Wskazanie akcjonariuszy posiadających więcej niŝ 5% akcji Tabela 23. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające oraz nadzorujące Tabela 24. Podpisy osób reprezentujących spółkę Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 4 z 41

5 1. WPROWADZENIE Raport kwartalny Grupy Kapitałowej INTROL S.A. za IV kwartał 2009 roku zawiera: Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31 grudnia 2009 roku według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31 grudnia 2009 roku według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. Informację dodatkową do skonsolidowanego sprawozdania finansowego określoną w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŝne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Dz.U. Nr 33 poz. 259 (wraz z późn. zm.) oraz z MSR 34. Na podstawie par. 83 punkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów 1 Grupa INTROL S.A. nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego. Integralną częścią raportu kwartalnego są skrócone sprawozdania finansowe, jednostkowe i skonsolidowane. 2. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA 31 GRUDNIA 2009 R, SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE Tabela 1. Skonsolidowane wybrane dane finansowe. SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE w tys. PLN w tys. EUR FINANSOWE I-IV kw I-IV kw I-IV kw I-IV kw l. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (16 142) (6 882) (3 719) (1 948) (9 508) (6 196) (2 190) (1 754) VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem (6 923) (7 140) (1 595) (2 021) IX. Średnia waŝona liczba akcji zwykłych X. Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji XI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) XII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 0,38 0,59 0,09 0,17 0,38 0,59 0,09 0, XIII. Aktywa, razem Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz.U. Nr 33, poz. 259) Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 5 z 41

6 XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XV. Zobowiązania długoterminowe XVI. Zobowiązania krótkoterminowe XVII. Kapitał własny XVIII. Kapitał podstawowy XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 4,16 4,32 1,01 1,04 4,16 4,31 1,01 1,03 Pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pienięŝnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca, który wyniósł odpowiednio na koniec IV kwartału 2009 i 2008 : 4,3406 i 3,5321. Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego, który wyniósł odpowiednio na koniec IV kwartału 2009: 4,1082 oraz na koniec poprzedniego roku obrotowego r.: 4, SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Tabela 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej. AKTYWA A. Aktywa trwałe (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Inne wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) Zapasy Krótkoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe przeznaczone do sprzedaŝy Udzielone poŝyczki Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Aktywa razem PASYWA A. Kapitał własny Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Kapitały rezerwowe i zapasowe Zysk/strata z lat ubiegłych Zysk/strata z roku bieŝącego Udziały mniejszości w wyniku z roku Kapitał mniejszości z lat ubiegłych B. Zobowiązania długoterminowe Rezerwy Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 6 z 41

7 2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe kredyty bankowe i poŝyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe C. Zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy Krótkoterminowe kredyty bankowe i poŝyczki Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i poŝyczek Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Pasywa razem SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Tabela 3. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów. WARIANT KALKULACYJNY A. Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów B. Koszty sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów C. Zysk/strata brutto ze sprzedaŝy (A B) D. Koszty sprzedaŝy E. Koszty ogólnego zarządu F. Pozostałe przychody G. Pozostałe koszty H. Zysk/strata z działalności operacyjnej (C-D-E+F-G) I. Przychody finansowe (231) J. Koszty finansowe K. Udział w zyskach/stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności (9) L. Zysk/strata brutto (H+I-J+K) M. Podatek dochodowy N. Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (L-M) O. Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej P. Zysk/strata netto za rok obrotowy (N+O) Przypadający/a na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Udziały mniejszości (234) R. Pozostałe dochody całkowite Zyski/straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych Zyski/straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaŝy odnoszone na kapitał własny Zyski/straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pienięŝnych (część efektywna) RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Zyski/straty aktuarialne Podatek dochodowy związany z pozycjami Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 7 z 41

8 prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych S. Dochody całkowite razem Przypadający/a na: Akcjonariuszy jednostki dominującej Udziały mniejszości (234) Zysk na jedną akcję: - podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej - rozwodniony z wyniku finansowego działalności kontynuowanej - podstawowy z wyniku finansowego działalności zaniechanej - rozwodniony z wyniku finansowego działalności zaniechanej ,38 0,59 0,38 0, podstawowy z wyniku finansowego za rok obrotowy 0,38 0,59 - rozwodniony z wyniku finansowego za rok obrotowy 0,38 0, SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Tabela 4. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pienięŝnych. METODA POŚREDNIA Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Zysk/ strata netto Korekty o pozycje: (6 594) Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności (30) (8) Udziały mniejszości 111 (474) Amortyzacja środków trwałych Amortyzacja wartości niematerialnych Zyski/ straty z tytułu róŝnic kursowych (37) (406) Koszty i przychody z tytułu odsetek (1 159) (1 304) Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej (1 083) Zmiana stanu rezerw (2 898) Zmiana stanu zapasów (1 630) Zmiana stanu naleŝności i rozliczeń międzyokresowych czynnych Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (14 479) Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy (2 742) (3 729) Inne korekty (2 697) Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 8 z 41

9 Wpływy ze sprzedaŝy środków trwałych i wartości niematerialnych Wpływy ze sprzedaŝy aktywów finansowych Wpływy z tytułu odsetek Spłaty udzielonych poŝyczek 8 - Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wydatki netto na nabycie podmiotów zaleŝnych i stowarzyszonych Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych - (152) Udzielone poŝyczki 20 - Inne - - Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej (16 142) (6 882) Wpływy z kredytów i poŝyczek Spłata kredytów i poŝyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym Zapłacone odsetki Inne Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności finansowej (9 508) (6 196) Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pienięŝnych i ekwiwalentów środków pienięŝnych (6 923) (7 140) Środki pienięŝne, ekwiwalenty środków pienięŝnych oraz kredyty w rachunku bieŝącym na początek okresu Zyski/straty z tytułu róŝnic kursowych dotyczące wyceny środków pienięŝnych, ekwiwalentów środków pienięŝnych oraz kredytów w rachunku bieŝącym - - Środki pienięŝne, ekwiwalenty środków pienięŝnych oraz kredyty w rachunku bieŝącym na koniec okresu Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 9 z 41

10 2.5. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Tabela 5. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej NadwyŜka ze Zysk/ strata z sprzedaŝy Kapitały Kapitał lat ubiegłych i akcji powyŝej rezerwowe i podstawowy roku ich wartości zapasowe bieŝącego nominalnej Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem Saldo na dzień roku Zmiany zasad polityki rachunkowości Saldo na dzień roku po korektach (po przekształceniu) Zmiany w kapitale własnym w roku (6 293) (3 339) (494) (3 833) Zakupy spółek (356) (356) Przeszacowanie środków trwałych Dywidendy - - (13 852) - (13 852) (249) (14 101) Zysk przekazany na kapitał rezerwowy (7 559) Zysk/ strata za rok obrotowy Saldo na dzień roku Saldo na dzień roku Zmiany zasad polityki rachunkowości Saldo na dzień roku po korektach (po przekształceniu) Zmiany w kapitale własnym w roku (27 943) (4 187) Emisja kapitału akcyjnego (800) NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej (43 328) Zakupy Spółek Przeszacowanie środków trwałych (53) (53) - (53) Zysk przekazany na kapitał rezerwowy (16 185) Zysk/ strata za rok obrotowy Saldo na dzień roku Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 10 z 41

11 2.6. INFORMACJE O PRZYCHODACH I WYNIKACH POSZCZEGÓLNYCH SEGMENTÓW BRANśOWYCH DLA GRUPY KAPITAŁOWEJ INTROL S.A. Tabela 6a. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla Grupy Kapitałowej INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2009 r Produkcja AKPiA Produkcja elementów odlewniczych (głowice, kostki, odlewy, inne) Usługi AKPiA, elektryczne instalacyjne, projektowe, budowlane Działalność kontynuowana Usługi utrzymania ruchu i serwis Dystrybucja z doradztwem technicznym Produkcja urządzeń ochrony środowisk a Pozostała działalność Wyłączenia Przychody i koszty wspólne Razem działalność kontynuowana Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 11 z 41 Działalność zaniechana Działalność ogółem Przychody SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych SprzedaŜ między segmentami (14) (14 490) Przychody segmentu ogółem (14 490) Wynik Wynik segmentu (140) Przychody nieprzypisane Koszty nieprzypisane Zysk z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi Przychody finansowe netto Udział jednostki stowarzyszonej Zysk przed opodatkowaniem i udziałami mniejszości Podatek dochodowy (obciąŝenie podatkowe) Zysk netto za rok obrotowy

12 Tabela 6b. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla Grupy Kapitałowej INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2008 r Produkcja AKPiA Produkcja elementów odlewniczych (głowice, kostki, odlewy, inne) Usługi AKPiA, elektryczne, instalacyjne,projektowe, budowlane Usługi utrzymania ruchu i serwis Działalność kontynuowana Dystrybucja z doradztwem technicznym Produkcja urządzeń ochrony środowiska Pozostała działalność Wyłączenia Przychody i koszty wspólne Razem działalność kontynuowana Działalność zaniechana Działalność ogółem Przychody SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych SprzedaŜ między segmentami (18 227) Przychody segmentu ogółem (18 227) Wynik Wynik segmentu Przychody nieprzypisane Koszty nieprzypisane Zysk z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi Przychody finansowe netto Udział jednostki stowarzyszonej Zysk przed opodatkowaniem i udziałami mniejszości Podatek dochodowy (obciąŝenie podatkowe) Zysk netto za rok obrotowy (2 072) - (2 072) Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 12 z 41

13 3. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA 31 GRUDNIA 2009 R, SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 3.1. WYBRANE DANE FINANSOWE INTROL S.A. Tabela 7. Wybrane dane finansowe INTROL S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE l. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów IX. Średnia waŝona liczba akcji zwykłych X. Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji XI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) XII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) w tys. PLN w tys. EUR I-IV kw I-IV kw I-IV kw I-IV kw II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (13 408) 149 (3 796) (14 141) (3 106) (3 258) (879) VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem (9 788) (15 281) (2 255) (4 326) 0,52 0,22 0,12 0,06 0,52 0,22 0,12 0, XIII. Aktywa, razem XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XV. Zobowiązania długoterminowe XVI. Zobowiązania krótkoterminowe XVII. Kapitał własny XVIII. Kapitał podstawowy XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) 2,95 2,96 0,72 0,71 2,95 2,95 0,72 0,71 Pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pienięŝnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca, który wyniósł odpowiednio na koniec IV kwartału 2009 i 2008 : 4,3406 i 3,5321. Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego, który wyniósł odpowiednio na koniec IV kwartału 2009: 4,1082 oraz na koniec poprzedniego roku obrotowego r.: 4,1724. Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 13 z 41

14 3.2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ INTROL S.A. Tabela 8. Sprawozdanie z sytuacji finansowej INTROL S.A. AKTYWA A. Aktywa trwałe (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Inne wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) Zapasy Krótkoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe przeznaczone do sprzedaŝy Udzielone poŝyczki Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Aktywa razem PASYWA A. Kapitał własny Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Kapitały rezerwowe i zapasowe Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieŝącego B. Zobowiązania długoterminowe Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe C. Zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - Pasywa razem Począwszy od sprawozdań na koniec r. dokonano zmiany prezentacji zatrzymanych kaucji gwarancyjnych z tytułu naleŝytego wykonania umów. W latach ubiegłych naleŝności i zobowiązania te prezentowane były w sprawozdaniu z sytuacji finansowej jako długoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe oraz długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe. Aktualnie kaucje w całości prezentowane są w naleŝnościach krótkoterminowych i zobowiązaniach krótkoterminowych. Skorygowano (na dzień r.) pozycje krótkoterminowych naleŝności i rozliczeń międzyokresowych oraz długoterminowych naleŝności i rozliczeń międzyokresowych odpowiednio o kwotę 178 tys. zł oraz (178) tys. zł. Skorygowano (na dzień r.) pozycje krótkoterminowych zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych oraz długoterminowych zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych odpowiednio o kwotę 261 tys. zł oraz (261) tys. zł. Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 14 z 41

15 3.3. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW INTROL S.A. Tabela 9. Sprawozdanie z całkowitych dochodów INTROL S.A. A. Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów B. Koszty sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów C. Zysk/strata brutto ze sprzedaŝy (A B) D. Koszty sprzedaŝy E. Koszty ogólnego zarządu F. Pozostałe przychody G. Pozostałe koszty H. Zysk/strata z działalności operacyjnej (C-D-E+F-G) I. Przychody finansowe (163) J. Koszty finansowe K. Udział w zyskach/stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności L. Zysk/strata brutto (H+I-J+K) (80) 488 M. Podatek dochodowy (88) N. Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (L-M) (157) 576 O. Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej P. Zysk/strata netto za rok obrotowy (N+O) (157) 576 Przypadający/a na: Akcjonariuszy jednostki dominującej (157) 576 Udziały mniejszości R. Pozostałe dochody całkowite Zyski/straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych Zyski/straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaŝy odnoszone na kapitał własny Zyski/straty dotyczące zabezpieczenia środków pienięŝnych (część efektywna) RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Zyski/straty aktuarialne Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych S. Dochody całkowite razem (157) 576 Przypadający/a na: Akcjonariuszy jednostki dominującej (157) 576 Udziały mniejszości Zysk na jedną akcję: - podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej - rozwodniony z wyniku finansowego działalności kontynuowanej - podstawowy z wyniku finansowego działalności zaniechanej ,52 0,22 0,52 0, Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 15 z 41

16 - rozwodniony z wyniku finansowego działalności zaniechanej - podstawowy z wyniku finansowego za rok obrotowy - rozwodniony z wyniku finansowego za rok obrotowy - - 0,52 0,22 0,52 0, SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH INTROL S.A. Tabela 10. Sprawozdanie z przepływów pienięŝnych INTROL S.A. METODA POŚREDNIA Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej Zysk/ strata netto Korekty o pozycje: (10 089) (4 738) Amortyzacja środków trwałych Amortyzacja wartości niematerialnych Koszty i przychody z tytułu odsetek (2 123) (2 210) Przychody z tytułu dywidend (8 977) (3 840) Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej (1 040) Zmiana stanu rezerw (375) 203 Zmiana stanu zapasów (1 688) Zmiana stanu naleŝności i rozliczeń międzyokresowych czynnych (6 487) Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych (6 863) Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy (920) (824) Inne korekty Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaŝy środków trwałych i wartości niematerialnych Wpływ ze sprzedaŝy aktywów finansowych Wpływy z tytułu odsetek Wpływy z tytułu dywidend Spłaty udzielonych poŝyczek Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wydatki netto na nabycie podmiotów zaleŝnych i stowarzyszonych Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych Udzielone poŝyczki Inne - (45) Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności inwestycyjnej 647 (13 408) Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej Wpływy z kredytów i poŝyczek - - Spłata kredytów i poŝyczek Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 16 z 41

17 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki Zapłacone odsetki Inne - 7 Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności finansowej (14 141) (3 106) Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pienięŝnych i ekwiwalentów środków pienięŝnych Środki pienięŝne, ekwiwalenty środków pienięŝnych oraz kredyty w rachunku bieŝącym na początek okresu Zyski/straty z tytułu róŝnic kursowych dotyczące wyceny środków pienięŝnych, ekwiwalentów środków pienięŝnych oraz kredytów w rachunku bieŝącym Środki pienięŝne, ekwiwalenty środków pienięŝnych oraz kredyty w rachunku bieŝącym na koniec okresu -o ograniczonej moŝliwości dysponowania lokaty długoterminowe stanowiące zabezpieczenie gwarancji bankowej długoterminowej (9 788) (15 281) Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 17 z 41

18 3.5. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM INTROL S.A. Tabela 11. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym INTROL S.A. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Kapitały rezerwowe i zapasowe Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieŝącego Kapitał własny ogółem Saldo na dzień roku Zmiany zasad polityki rachunkowości Saldo na dzień roku po korektach (po przekształceniu) Zmiany w kapitale własnym w roku (7 881) (57) Zysk przekazany na kapitał rezerwowy (5 971) - Dywidendy - - (13 852) - (13 852) Zysk/ strata za rok obrotowy Saldo na dzień roku Saldo na dzień roku Zmiany w kapitale własnym w roku (32 723) (5 434) Emisja kapitału akcyjnego (800) - - NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej (43 328) - - Zysk przekazany na kapitał rezerwowy i zapasowy (11 405) - Zysk/strata za rok obrotowy Saldo na dzień roku Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 18 z 41

19 3.6. INFORMACJE O PRZYCHODACH I WYNIKACH POSZCZEGÓLNYCH SEGMENTÓW BRANśOWYCH DLA INTROL S.A Tabela 12a. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2009 r Produkcja AKPiA Produkcja elementów odlewniczych (głowice, kostki, odlewy, inne) Usługi AKPiA, elektryczne, instalacyjne,projektowe, budowlane Usługi utrzymania ruchu i serwis Działalność kontynuowana Dystrybucja z doradztwem technicznym Produkcja urządzeń ochrony środowiska Pozostała działalność Wyłączenia Przychody i koszty wspólne Razem działalność kontynuowana Działalność zaniechana Działalność ogółem Przychody SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych SprzedaŜ między segmentami Przychody segmentu ogółem Wynik Wynik segmentu Przychody nieprzypisane Koszty nieprzypisane Zysk z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi Przychody finansowe netto Udział jednostki stowarzyszonej Zysk przed opodatkowaniem i udziałami mniejszości Podatek dochodowy (obciąŝenie podatkowe) Zysk netto za rok obrotowy Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 19 z 41

20 Tabela 12b. Informacje o przychodach i wynikach poszczególnych segmentów branŝowych dla INTROL S.A. w okresie I-IV kwartału 2008 r Produkcja AKPiA Produkcja elementów odlewniczych (głowice, kostki, odlewy, inne) Usługi AKPiA, elektryczne, instalacyjne,projektowe, budowlane Usługi utrzymania ruchu i serwis Działalność kontynuowana Dystrybucja z doradztwem technicznym Produkcja urządzeń ochrony środowiska Pozostała działalność Wyłączenia Przychody i koszty wspólne Razem działalność kontynuowana Działalność zaniechana Działalność ogółem Przychody SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych SprzedaŜ między segmentami Przychody segmentu ogółem Wynik Wynik segmentu Przychody nieprzypisane Koszty nieprzypisane Zysk z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi Przychody finansowe netto Udział jednostki stowarzyszonej Zysk przed opodatkowaniem i udziałami mniejszości Podatek dochodowy (obciąŝenie podatkowe) Zysk netto za rok obrotowy Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 20 z 41

21 4. INFORMACJA DODATKOWA I POZOSTAŁE INFORMACJE 4.1. INFORMACJA OGÓLNA INFORMACJE OGÓLNE O EMITENCIE Nazwa i siedziba: INTROL SPÓŁKA AKCYJNA Adres siedziby Katowice, ul. Kościuszki 112 Główny telefon Numer telefaksu Adres poczty elektronicznej introlsa@introl.pl Strona internetowa Wskazanie sądu rejestrowego i numeru rejestru: Sąd Rejonowy Katowice-Wschód, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS Przedmiot działalności: Podstawowy zakres działalności Grupy Kapitałowej INTROL S.A. według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD) odpowiada symbolom: Z instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposaŝenia; Z produkcja instrumentów i przyrządów pomiarowych, kontrolnych i nawigacyjnych; Z naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych; Z wykonywanie instalacji elektrycznych; Z działalność w zakresie specjalistycznego projektowania; Z produkcja pozostałych maszyn ogólnego przeznaczenia, gdzie indziej nie sklasyfikowana. Czas trwania INTROL S.A. oraz Spółek z Grupy Kapitałowej INTROL S.A. - nieoznaczony Skład osobowy Zarządu INTROL S.A. Prezes Zarządu Piotr Jeziorowski Wiceprezes Zarządu Stanisław Jurczyński Skład osobowy Rady Nadzorczej INTROL S.A. Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiesław Kapral Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Krzysztof Zyguła Członek Rady Nadzorczej Katarzyna Bodziony Członek Rady Nadzorczej Piotr Dudek Członek Rady Nadzorczej Piotr Rybicki Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 21 z 41

22 SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA Strukturę Grupy Kapitałowej INTROL S.A. na dzień 31 grudnia 2009 roku przedstawia poniŝszy schemat i tabela: Tabela 13. Podstawowe informacje o jednostkach zaleŝnych nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) Przedsiębiorstwo Automatyzacji i Pomiarów Introl Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba Katowice ul. Kościuszki 112 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS sprzedaŝ hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń dla przemysłu, handlu i nawigacji spółka zaleŝna metoda pełna Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 22 z 41

23 data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 100,00% Limatherm Spółka Akcyjna Siedziba Limanowa ul. Tarnowska 1 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Krakowie Wydział Gospodarczy pod numerem KRS produkcja komponentów aparatury kontrolno-pomiarowej spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 100,00% Siedziba Limanowa ul. Tarnowska 1 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji Limatherm Sensor Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Krakowie Wydział Gospodarczy pod numerem KRS produkcja przemysłowych czujników temperatury i sprzedaŝ aparatury pomiarowej współpracującej z nimi spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli procent posiadanego kapitału zakładowego 84,00% (Limatherm S.A. posiada 16,00%) nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) Siedziba Chorzów, ul 16 lipca 14 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji EnergomontaŜ Chorzów Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS projektowania, wykonawstwo, montaŝ, modernizacja i produkcja elementów urządzeń kotłowych, instalacji rurociągowych, instalacji oczyszczania spalin, stacji wymienników ciepła i węzłów cieplnych, wentylatorów i pomp, instalacji i urządzeń elektrycznych i elektroenergetycznych oraz aparatury kontrolno-pomiarowej i automatyki spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 100,00% BBengineering Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (brak kontroli na dzień bilansowy) Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 23 z 41

24 Siedziba Gliwice, ul. Daszyńskiego 5 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gliwicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS projektowanie i doradztwo inwestycyjne w zakresie inŝynierii ochrony środowiska spółka stowarzyszona metoda praw własności data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 49,50% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 49,50% Siedziba Chorzów, ul 16 lipca 14 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji Introbat Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS działalność usługowa w zakresie instalowania, naprawy i konserwacji instrumentów i przyrządów pomiarowych, kontrolnych, badawczych, testujących, nawigacyjnych spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 80,40% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 80,40% ElektromontaŜ 3 Katowice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji Katowice, ul. Roździeńskiego 190B spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS budownictwo, produkcja maszyn i aparatury elektrycznej, gdzie indziej niesklasyfikowana spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 100,00% Limatherm Components Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba Katowice, ul. Kościuszki 112 sąd rejestrowy spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 24 z 41

25 przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji działalność usługowa w zakresie instalowania, naprawy i konserwacji instrumentów i przyrządów pomiarowych, kontrolnych, badawczych, testujących, nawigacyjnych spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 100,00% RAControls Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba Katowice, ul. Kościuszki 112 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS sprzedaŝ hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń dla przemysłu, handlu i nawigacji spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 100,00% Biuro InŜynierskie ATECHEM Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba Kędzierzyn-Koźle, ul. Mostowa 2 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Opolu VIII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS działalność w zakresie projektowania budowlanego, urbanistycznego, technologicznego spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 70,00% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 70,00% PWP Katowice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba Katowice, ul. Francuska 57 sąd rejestrowy przedmiot działalności spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział Gospodarczy pod numerem KRS pozostała sprzedaŝ hurtowa Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 25 z 41

26 charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 50,16% udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) Siedziba sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji 50,16% PRO - ZAP Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Ostrów Wielkopolski, ul. Grabowska 47 A spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, IX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS automatyzacja procesów przemysłowych i wytwórczych spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 99,67 % udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) 99,67 % JCommerce Spółka Akcyjna Siedziba Kraków, ul. Bociana 22 sąd rejestrowy przedmiot działalności charakter dominacji zastosowana metoda konsolidacji spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Kraków Śródmieście w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy pod numerem KRS działalność w sektorze IT; w zakresie Business Intelligence, systemów portalowych/epm, rozwiązań dedykowanych, systemów mobilnych; outsourcingu IT spółka zaleŝna metoda pełna data objęcia kontroli r. procent posiadanego kapitału zakładowego 50,98 % udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 51,39 % Na dzień 31 grudnia 2009 r. jednostka dominująca objęła konsolidacją następujące jednostki zaleŝne: - Przedsiębiorstwo Automatyzacji i Pomiarów Introl Sp. z o.o. - Limatherm S.A. - Limatherm Sensor Sp. z o.o. - EnergomontaŜ Chorzów Sp. z o.o. - Introbat Sp. z o. o. - Limatherm Components Sp. z o. o. - ElektromontaŜ 3 Katowice Sp. z o.o. - RAControls Sp. z o.o. Skonsolidowany raport kwartalny, IV kwartał 2009 Strona 26 z 41