RAPORT OKRESOWY SKONSOLIDOWANY za III kwartał 2014 roku od 1 lipca 2014 r. do 30 września 2014 r.
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 1. WPROWADZENIE Działalność Emitenta polega na zarządzaniu grupą kapitałową, w ramach której realizowane są inwestycje deweloperskie. Działalność deweloperska Spółki obejmuje następujące obszary: - inwestycje mieszkaniowe, - inwestycje biurowe, - inwestycje gruntowe. Emitent prowadzi działalność poprzez spółki celowe. Bezpośrednim właścicielem udziałów Emitenta w spółkach celowych jest Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Monday (FIZ), działający na podstawie ustawy o Funduszach Inwestycyjnych. Ze względu na strukturę Grupy Monday Development, Zarząd Emitenta uznał, że w części raportu, poświęconego czynnikom i zdarzeniom wpływającym na wynik finansowy (pkt. 6 poniżej) oraz działaniom w obszarze rozwoju prowadzonej działalności (pkt. 7 poniżej), konieczne jest także przedstawienie okoliczności i zdarzeń dotyczących projektów prowadzonych przez poszczególne spółki celowe, pomimo iż nie są one formalnie spółkami zależnymi Emitenta i nie podlegają konsolidacji. 2. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE 2.1. Monday Development SA jest wpisana do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000323647. Wpisu dokonał Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Siedziba Spółki mieści się w Poznaniu, ul. Piątkowska 116. 2.2. Spółka otrzymała następujące numery identyfikacyjne: REGON 301054767 NIP 7811832838 2.3. Dane teleadresowe MONDAY DEVELOPMENT SA ul. Piątkowska 116 60-649 Poznań tel. (+48) 61 670-50-00 fax. (+48) 61 670-50-01 www.mondaydevelopment.pl biuro@mondaydevelopment.pl 2.4. Zarząd Konrad Matysiak - Prezes Zarządu Piotr Łopatka - Członek Zarządu Piotr Kasprowicz - Członek Zarządu 2
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 3. OPIS GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA Grupa Kapitałowa Monday Development prowadzi inwestycje deweloperskie poprzez celowe spółki komandytowo-akcyjne, których jest bezpośrednim akcjonariuszem. Emitent w dniu 30 września 2014 roku nabył akcje spółek deweloperskich które uprzednio były w posiadaniu Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Monday (FIZ), tym samym Emitent stał się bezpośrednim udziałowcem większości spółek celowych. FIZ na dzień 30 września 2014 roku pozostał w posiadaniu akcji jednej spółki prowadzącej projekt deweloperski. NAZWA SPÓŁKI PROFIL SPÓŁKI UDZIAŁ EMITENTA MONDAY SP. Z O.O. komplementariusz w spółkach deweloperskich 100% MONDAY MANAGEMENT SP. Z O.O. komplementariusz w spółce zarządzającej 100% INTERNAL FINANCE SP. Z O.O. komplementariusz w spółce finansującej 100% LUNEDI SP. Z O.O. komplementariusz w spółce realizacyjnej 100% MONDAY MANAGEMENT SP. Z O.O. SKA spółka zarządzająca 100% INTERNAL FINANCE SP. Z O.O. SKA spółka finansująca 100% MD INWESTYCJE SP. Z O.O. RATAJE SKA spółka deweloperska - projektowa 100% MONDAY SP. Z O.O. PIĄTKOWSKA SKA spółka deweloperska - projektowa 70% MD INWESTYCJE SP. Z O.O. STRZESZYN SKA spółka deweloperska - projektowa 80% MD INWESTYCJE SP. Z O.O. MAŁE GARBARY SKA spółka deweloperska - projektowa 100% MONDAY SP. Z O.O. SOKOŁA II SKA spółka deweloperska - projektowa 100% MONDAY SP. Z O.O. CHWIAŁKOWSKIEGO SKA spółka deweloperska - projektowa 100% MONDAY SP. Z O.O. KAMPUS TECHNOLOGICZNY SKA spółka deweloperska - projektowa 100% MONDAY SP. Z O.O. MAŁA BOTANICZNA SKA spółka deweloperska - projektowa 100% MONDAY SP. Z O.O. DWUNASTKA SKA spółka deweloperska - projektowa 100% LUNEDI SP. Z O.O. SPK spółka realizacyjna projektów 100% MD INWESTYCJE SP. Z O.O. MONDAY MALTA SPK spółka deweloperska - projektowa 100% MD INWESTYCJE SP. Z O.O. P1 SKA spółka zarządzająca 100% MD INWESTYCJE SP. Z O.O. P2 SKA spółka deweloperska - projektowa 100% Spółki których akcje nabyto dnia 30 września 2014 roku wyszczególniono poniżej. Szczegóły nabycia akcji Emitent przedstawił w raporcie bieżącym nr 24/2014. NAZWA SPÓŁKI CENA NABYCIA MONDAY MANAGEMENT SP. Z O.O. SKA 55 500,00 INTERNAL FINANCE SP. Z O.O. SKA 50 000,00 MD INWESTYCJE SP. Z O.O. RATAJE SKA 568 700,00 MONDAY SP. Z O.O. PIĄTKOWSKA SKA 50 400,00 MD INWESTYCJE SP. Z O.O. STRZESZYN SKA 50 000,00 MD INWESTYCJE SP. Z O.O. MAŁE GARBARY SKA 640 000,00 MONDAY SP. Z O.O. SOKOŁA II SKA 1 010 000,00 MONDAY SP. Z O.O. CHWIAŁKOWSKIEGO SKA 50 000,00 MONDAY SP. Z O.O. KAMPUS TECHNOLOGICZNY SKA 10 000,00 MONDAY SP. Z O.O. MAŁA BOTANICZNA SKA 1 080 000,00 MD INWESTYCJE SP. Z O.O. P1 SKA 2 600 000,00 3
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 4. AKCJONARIAT EMITENTA 4
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 5. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE BILANS 3Q 2014 3Q 2013 3Q2014 3Q2013 AKTYWA 19 287 23 791 19 287 23 791 A. AKTYWA TRWAŁE 16 566 21 047 16 566 21 047 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE - - - - II. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - - - - III. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE - - - - IV. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 15 263 20 961 15 263 20 961 V. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 1 302 86 1 302 86 B. AKTYWA OBROTOWE 2 721 2 744 2 721 2 744 I. ZAPASY - - - - II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 157 78 157 78 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 2 565 2 656 2 565 2 656 IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE - 10-10 PASYWA 19 287 23 791 19 287 23 791 A. KAPITAŁ WŁASNY 2 212 13 532 2 212 13 532 I. KAPITAŁ PODSTAWOWY 7 885 7 885 7 885 7 885 II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY - - - - III. UDZIAŁY WŁASNE -500-500 -500-500 IV. KAPITAŁ ZAPASOWY 1 465 1 465 1 465 1 465 V. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY - 5 573-5 573 VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE - - - - VII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH -5 061 - -5 061 - VIII. ZYSK (STRATA) NETTO -1 577-892 -1 577-892 IX. ODPIS ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO - - - - B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 17 074 10 259 17 074 10 259 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 22 1 350 22 1 350 II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 10 471-10 471 - III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 6 581 8 909 6 581 8 909 IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE - - - - 0 0 0 5
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) 3Q 2014 3Q 2013 3Q2014 3Q2013 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY 1 037 116 1 170 352 I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW 1 037 116 1 170 352 II. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW -951 373 871 1 009 I. KOSZT WYTWORZENIA SPRZEDANYCH PRODUKTÓW -951 373 871 1 009 II. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY 1 988-257 298-658 D. KOSZTY SPRZEDAŻY 19 7 38 18 E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 146 52 210 216 F. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY 1 823-316 50-892 G. POOZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE - - - 22 I. ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. DOTACJE - - - - III. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE - - - 22 H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE - - - 7 I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH - - - - III. INNE KOSZTY OPERACYJNE - - - 7 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 1 823-316 50-877 J. PRZYCHODY FINANSOWE -20-9 1 I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH - - - - II. ODSETKI - - - 1 III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI -20-9 - IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI - - - - V. INNE - - - - K. KOSZTY FINANSOWE 1 898-1 899 - I. ODSETKI - - - - II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI - - - - III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI 1 898-1 898 - IV. INNE - - - - L. ZYSK (STATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ -95-316 -1 840-877 M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH - - - - I. ZYSKI NADZWYCZAJNE - - - - II. STRATY NADZWYCZAJNE - - - - N. ZYSK (STRATA) BRUTTO -95-316 -1 840-877 O. PODATEK DOCHODOWY 53 15-262 15 P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) - - - - R. ZYSK (STRATA) NETTO -148-331 -1 577-892 6
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 3Q 2014 3Q 2013 3Q2014 3Q2013 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ 4 261 527 4 192 710 I. ZYSK (STRATA) NETTO -148-331 -1 577-892 II. KOREKTY RAZEM 4 409 857 5 769 1 602 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. INWESTYCYJNEJ -4 266 3 - -688 I. WPŁYWY - 3-3 II. WYDATKI 4 266 650-690 III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁ. INWESTYCYJNEJ -4 266-688 - -648 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. FINANSOWEJ - - - - I. WPŁYWY - - - - II. WYDATKI - - - - III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁ. FINANSOWEJ - - - - D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM -5-121 - 22 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -5-121 5 22 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 68 154-11 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU 62 33 1 33 3Q 2014 3Q 2013 3Q2014 3Q2013 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) 2 361 15 278 3 790 17 276 WYNIK FINANSOWY OKRESU -148-331 -1 577-892 WYCENA CERTYFIKATÓW MONDAY FIZ -1 416-2 852 INNE ZMIANY - - - - II. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) 2 212 13 532 2 212 13 532 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 7
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 6. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE BILANS 3Q 2014 3Q 2013 3Q 2014 3Q 2013 AKTYWA 28 293 26 446 28 293 26 446 A. AWTYWA TRWAŁE 13 261 22 628 13 261 22 628 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE - - - - II. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH - - III. RZECZOWE AWTYWA TRWAŁE 2 572 2 604 2 572 2 604 IV. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 180-180 - V. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 9 540 19 902 9 540 19 902 VI. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 969 121 969 121 B. AKTYWA OBROTOWE 15 032 3 818 15 032 3 818 I. ZAPASY 7 958 349 7 958 349 II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2 080 745 2 080 745 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 4 931 2 709 4 931 2 709 IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 63 15 63 15 PASYWA 28 293 26 446 28 293 26 446 A. KAPITAŁ WŁASNY -5 721 13 366-5 721 13 366 I. KAPITAŁ PODSTAWOWY 7 885 7 885 7 885 7 885 II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY - - - - III. UDZIAŁY WŁASNE -500-500 -500-500 IV. KAPITAŁ ZAPASOWY 1 466 1 466 1 466 1 466 V. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY - 5 573-5 573 VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE - - - - VII. RÓŻNICE KURSOWE Z PRZELICZENIA - - - - VIII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH -14 746-191 -14 746-191 IX. ZYSK (STRATA) NETTO 175-867 175-867 X. ODPIS ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO - - - - B. KAPITAŁ MNIEJSZOŚCI - - - - C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH - - - - I. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE - - - - II. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE - - - - D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 34 013 13 080 34 013 13 080 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 33 1 363 33 1 363 II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 11 833 1 448 11 833 1 448 III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 21 083 10 268 21 083 10 268 IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 1 064-1 064-8
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) 3Q 2014 3Q 2013 3Q 2014 3Q 2013 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY 1 587 983 1 951 1 478 I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW 1 587 983 1 951 1 478 II. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW -919 1 063 931 1 911 I. KOSZT WYTWORZENIA SPRZEDANYCH PRODUKTÓW -919 1 063 903 1 911 II. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - 28 - C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY 2 506-80 1 020-432 D. KOSZTY SPRZEDAŻY 20 7 38 19 E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 178 127 444 364 F. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY 2 308-214 538-816 G. POOZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE - 20 5 42 I. ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. DOTACJE - - - - III. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE - 20 5 42 H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 4 5 194 7 I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - 165 - II. AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH - - 25 - III. INNE KOSZTY OPERACYJNE 4-4 7 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 2 304-194 349-781 J. PRZYCHODY FINANSOWE -20-12 1 I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH - - - - II. ODSETKI - 3 1 III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI -20-9 - IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI - - - - V. INNE - - - - K. KOSZTY FINANSOWE 20 50 88 63 I. ODSETKI 20 50 79 63 II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI - - - - III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI - - - - IV. INNE - - 8 - L. ZYSK (STATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 9 - - - - M. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 2 265-244 273-843 N. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH - - - - I. ZYSKI NADZWYCZAJNE - - - - II. STRATY NADZWYCZAJNE - - - - O. ODPIS WARTOŚCI FIRMY - - - - I. ODPIS WARTOŚCI FRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE - - - - II. ODPIS WARTOŚCI FRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE - - - - P. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - - - - I. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE - - - - II. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE - - - - Q. ZYSK (STRATA) Z UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI - - - - R. ZYSK (STRATA) BRUTTO 2 265-244 273-843 S. PODATEK DOCHODOWY 414 21 98 24 T. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) - - - - U. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI - - - - W. ZYSK (STRATA) NETTO 1 851-265 175-867
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 3Q 2014 3Q 2013 3Q 2014 3Q 2013 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ 6 483-247 5 785 617 I. ZYSK (STRATA) NETTO 1 851-265 175-867 II. KOREKTY RAZEM 4 632 18 5 610 1 484 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. INWESTYCYJNEJ -6 043 3-5 632-2 519 I. WPŁYWY 192 3 602 3 II. WYDATKI 6 235-6 235 2 522 III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁ. INWESTYCYJNEJ -6 043 3-5 632-2 519 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. FINANSOWEJ -371 105-154 1 905 I. WPŁYWY -487 111 404 1 919 II. WYDATKI -116 6 558 14 III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁ. FINANSOWEJ -371 105-154 1 905 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM 69-139 -2 2 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 69-139 -2 2 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 68 225 138 84 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU 136 87 136 87 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 3Q 2014 3Q 2013 3Q 2014 3Q 2013 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) 1 917 15 047 3 586 17 086 WYNIK FINANSOWY OKRESU 1 851-265 175-867 WYCENA CERTYFIKATÓW MONDAY FIZ -1 416-2 852 INNE ZMIANY -9 488 - -9 481 - II. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) -5 720 13 366-5 720 13 367 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 7. CZYNNIKI I ZDARZENIA, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 7.1. W okresie którego dotyczy sprawozdanie nastąpił znaczny wzrost wartości aktywów, spowodowane to było nabyciem od Monday FIZ akcji Spółek celowych powołanych do realizacji projektów deweloperskich. Monday Development zakupił 596 600 akcji 11 spółek za łączną cenę 6 164 600 zł. W związku z uszczupleniem portfela Monday FIZ nastąpiła zmiana wyceny jego certyfikatów co spowodowało wzrost wyniku finansowego Grupy. Poza wskazanym wzrostem aktywów w trzecim kwartale nastąpiło zbycie dwóch spółek komandytowych realizujących projekty deweloperskie. Pomimo zbycia udziałów w tych Spółkach Grupa Monday będzie kontynuowała te projekty lecz w zmienionej formule organizacyjnej, tj. w formule inwestorstwa zastępczego. Wzrost zobowiązań Grupy w analizowanym okresie wynika przede wszystkim z transakcji nabycia akcji Spółek projektowych od Monday FIZ lecz także z ujęcia w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zobowiązań tychże Spółek. Zapłata ceny zakupu akcji została określona w umowie na dzień 31 grudnia 2014 roku. Zarząd zamierza rozliczyć cenę bezgotówkowo w formie potrącenia z wierzytelnością z tytułu umorzenia posiadanych certyfikatów inwestycyjnych Monday FIZ. Akcje w cenie nabycia zostały wykazane w jednostkowym sprawozdaniu Emitenta w pozycji długoterminowych aktywów finansowych oraz w zobowiązaniach krótkoterminowych. Emitent jednocześnie dokonał odpisu aktualizującego wartość nabytych papierów wartościowych o różnicę pomiędzy ceną nabycia a wyceną tych akcji dokonanych przez Monday FIZ na koniec drugiego kwartału 2014 r. Odpis aktualizujący został odniesiony na wynik finansowy bieżącego okresu w pełnej wartości tj. 1 898 tys. zł. Ujemna wartość aktywów netto nabytych podmiotów wynosząca - 9 400 tys. zł wynika częściowo z charakteru tych spółek są to spółki prowadzące projekty deweloperskie w których wypracowywana wartość widoczna jest w wyniku finansowym dopiero w momencie przenoszenia własności wytworzonych lokali. Wartość ta została zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w pozycji zysków (strat) z lat ubiegłych. Wartość tych spółek w portfelu Monday FIZ wyceniana była metodą zdyskontowanych przepływów pieniężnych (DCF). 7.2. Skonsolidowany wynik finansowy wykazujący za trzeci kwartał zysk w kwocie 1 851 tys. zł wynika głównie ze wzrostu wartości certyfikatów inwestycyjnych spowodowanych sprzedażą akcji spółek należących do Monday FIZ powyżej ich wartości ujętej w księgach rachunkowych Emitenta a wynikających z wyceny portfela inwestycyjnego Monday FIZ na koniec drugiego kwartału 2014 roku. 7.3. Spółka nie publikowała prognoz. 11
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] 8. AKTYWNOŚĆ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI 8.1. PROJEKT PIĄTKOWSKA KOMERCJALIZACJA PROJEKTU Piątkowska 116 to budynek biurowy z lokalami przeznaczonymi na sprzedaż, oddany do użytku w grudniu 2010 r. Trwa komercjalizacja obiektu. Do sprzedaży pozostał ostatni lokal biurowy o powierzchni 83 mkw. Łączne planowane przychody z inwestycji szacowane są na ok. 14,0 mln zł. 8.2. PROJEKT CHWIAŁKOWSKIEGO - KOMERCJALIZACJA PROJEKTU Projekt Chwiałkowskiego dotyczy budowy sześciokondygnacyjnej kamienicy z halą garażową i lokalami użytkowymi o łącznej powierzchni użytkowej 1,9 tys. mkw. Inwestycja położona jest w poznańskiej dzielnicy Wilda, w jej północnej części przylegającej bezpośrednio do centrum miasta. Lokalizacja zapewnia łatwy dostęp do popularnych miejskich atrakcji takich jak Stary Browar, Multikino czy Stary Rynek oraz rozwiniętej infrastruktury komunikacyjnej i usługowej. Budowa obiektu została zakończona w IV kw. 2012 r. Na koniec III kw. 2014 r. umowami sprzedaży objęto łącznie ponad 93% powierzchni użytkowej w obiekcie. Łączne planowane przychody z inwestycji wynoszą 11,9 mln zł. 8.3. PROJEKT SOKOŁA I KOMERCJALIZACJA PROJEKTU Projekt dotyczy budowy nowoczesnego budynku wielorodzinnego wraz z garażem podziemnym przy ul. Sokoła 21 w Poznaniu. Inwestycja zlokalizowana jest w spokojnej dzielnicy Sołacz, w niedalekim sąsiedztwie parku Sołackiego oraz w pobliżu terenów rekreacyjnych wokół jeziora Rusałka. Inwestycja obejmowała zbudowanie czteropiętrowego budynku oraz remont i renowację istniejącego budynku mieszkalnego. Budowa obiektu została zakończona w IV kw. 2013 r. Na koniec III kw. 2014 r. umowami sprzedaży objęto 86% powierzchni użytkowej w obiekcie. Planowane przychody z inwestycji szacowane są na 15,5 mln zł. 8.4. PROJEKT HEVELIA - KOMERCJALIZACJA PROJEKTU Inwestycja zlokalizowana jest na działce o powierzchni 12,5 tys. mkw., u zbiegu ulic Heweliusza i Palacza w poznańskiej dzielnicy Grunwald. Powstał tu zespół czteropiętrowych budynków mieszkalnych o powierzchni użytkowej ok. 10 tys. mkw. Kameralne osiedle wyróżnia sąsiedztwo terenów zielonych parku miejskiego oraz nowoczesna architektura. Projekt realizowany jest przez warszawską firmą Unidevelopment Sp. z o.o., należącą do Grupy Unibep. Monday Development pełni w projekcie funkcję inwestora zastępczego. Budowa osiedla rozpoczęta w IV kw. 2012 r. została zakończona w IV kw. 2013r. Planowane całkowite przychody z inwestycji szacowane są na 66,2 mln zł. 8.5. PROJEKT STRZESZYN KOMERCJALIZACJA DZIAŁEK 12
RAPORT OKRESOWY EMITENTA ZA OKRES [SKONSOLIDOWANY] Projekt Strzeszyn to przedsięwzięcie deweloperskie dotyczące zagospodarowania terenu o powierzchni 2,17 ha znajdującego się na obrzeżach Poznania. Trwa komercjalizacja projektu. Planowane przychody z inwestycji szacowane są na ok. 4,0 mln zł. 8.6. PROJEKT MAŁE GARBARY ROZPOCZĘCIE BUDOWY Projekt dotyczy budowy budynku biurowego o powierzchni ok. 1100 mkw. na działce o powierzchni 340 mkw. w ścisłym centrum Poznania. Planowany budynek biurowy będzie zbliżony standardem i funkcjonalnością do zrealizowanego projektu Piątkowska 116. W III kw. 2014 r. rozpoczęła się budowa inwestycji. Jej zakończenie planowane jest na IV kw. 2015r. Szacowane przychody z inwestycji wynoszą 8,9 mln zł. 8.7. PROJEKT MALTA PRZYGOTOWANIE INWESTYCJI Projekt dotyczy budowy drugiego kameralnego budynku biurowego w okolicach jeziora Malta i parku biurowego Malta Office Park. Budynek będzie miał łączną powierzchnię użytkową 1,8 tys. mkw. Biura przeznaczone są do sprzedaży jako pojedyncze lokale. Formuła taka sprawdziła się przy biurowcu na ul. Piątkowskiej stąd decyzja o kolejnej po Małych Garbarach takiej inwestycji. Przedsięwzięcie realizowane będzie na gruncie należącym do prywatnych inwestorów, a Emitent uczestniczy w projekcie przez swoją spółkę zależną MD Inwestycje Sp. z o.o. P1 SKA jako inwestor zastępczy oraz agent sprzedaży, z wynagrodzeniem w postaci udziału w zysku. Projekt otrzymał pozwolenie na budowę. W III kw. 2014 r. trwały negocjacje z bankiem dotyczące warunków finansowania inwestycji. 8.8. PROJEKT RATAJE PRZYGOTOWANIE PROJEKTU Projekt zakłada wybudowanie w dzielnicy Rataje zespołu budynków mieszkalnych i biurowych o łącznej powierzchni użytkowej 21,5 tys. mkw. W III kw. 2014 r. trwały prace związane z przygotowaniem inwestycji. Projekt realizowany będzie w VI etapach. Planowane przychody z inwestycji szacowane są na ok. 131 mln zł. 9. POZOSTAŁE INFORMACJE 9.1. Emitent nie zmieniał stosowanych zasad rachunkowości. 9.2. Emitent nie publikował prognoz. 9.3. Emitent nie zatrudniał pracowników 13