PODSTAWOWE INFORMACJE DOTYCZĄCE SYTUACJI FINANSOWEJ CITIGROUP INC. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE CITIGROUP INC. I PODMIOTY ZALEŻNE SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (DANE NIEBADANE) 3 miesiące zakończone 31 marca w mln USD. z wyjątkiem danych dotyczących akcji 2006 2005 (1) Przychody Odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek 12.809 11.273 Pozostałe odsetki i dywidendy 9.055 6.262 Składki ubezpieczeniowe 770 735 Opłaty i prowizje 4.906 4.393 Najważniejsze transakcje 2.117 2.215 Opłaty za zarządzanie aktywami 1.705 1.508 Zrealizowane zyski (straty) ze sprzedaży inwestycji 379 243 Pozostałe przychody 2.549 1.991 Przychody ogółem 34.290 28.620 Koszty odsetek 12.107 7.424 Przychody ogółem pomniejszone o koszty odsetek 22.183 21.196 Rezerwy na straty kredytowe, wypłaty i szkody Rezerwy na straty kredytowe 1.396 1.813 Wypłaty na rzecz posiadaczy polis i zgłoszone szkody 227 217 Rezerwy na niesfinansowane zobowiązania do kredytowania 50 - Wypłaty, zgłoszone szkody i straty kredytowe ogółem 1.673 2.030 Koszty operacyjne Wynagrodzenia i świadczenia 8.263 6.486 Koszty lokali netto 1.382 1.241 Koszty informatyczne i telekomunikacyjne 886 866 Koszty reklamy i marketingu 603 641 Pozostałe koszty operacyjne 2.224 2.170 Koszty operacyjne ogółem 13.358 11.404 Zysk z kontynuowanej działalności przed podatkiem dochodowym i zyskiem mniejszości 7.152 7.762 Rezerwa na podatek dochodowy 1.537 2.484 Zyski mniejszości po opodatkowaniu 60 163 Zysk z działalności kontynuowanej 5.555 5.115 Działalność zaniechana Zysk z działalności zaniechanej 1 483 Zysk ze zbycia 21 - Rezerwa (należność z rezerwy) na podatek dochodowy i zysk mniejszości, po opodatkowaniu (62) 157 Zysk z działalności zaniechanej po opodatkowaniu 84 326 Zysk netto 5.639 5.441 Zysk na akcję w ujęciu podstawowym (2) Zysk z działalności kontynuowanej 1,13 0,99 Zysk z działalności zaniechanej netto 0,02 0,07 Zysk netto 1,14 1,06 Średnia ważona liczba akcji zwykłych w obrocie 4.920,7 5.133,3 Zysk na akcję w ujęciu rozwodnionym (2)
Zysk z działalności kontynuowanej 1,11 0,98 Zysk z działalności zaniechanej po opodatkowaniu 0,02 0,06 Zysk netto 1,12 1,04 Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych w obrocie 5.007,9 5.226,0 (1) Dane przekształcone w celu dostosowania do prezentacji w bieżącym okresie. (2) Ze względu na zaokrąglenia zysk na akcję obliczony wg zysków na działalności kontynuowanej i zaniechanej może nie sumować się do zysku na akcję wg zysku netto. Patrz: Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego niebadanego przez biegłego rewidenta.
CITIGROUP INC. I PODMIOTY ZALEŻNE SKONSOLIDOWANY BILANS w mln USD, z wyjątkiem danych na akcje Aktywa 31 marca 2006 r. (nie badane) 31 grudnia 2005 r. (1) Środki pieniężne i należności od banków (w tym wydzielone środki pieniężne i 26.355 28.373 inne lokaty) Oprocentowane depozyty w innych bankach 28.276 26.904 Sprzedane fundusze federalne i papiery wartościowe wypożyczone lub nabyte z 239.552 217.464 otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Należności z tytułu działalności maklerskiej 42.569 42.823 Aktywa z tytułu operacji finansowych (w tym 85.256 USD i 92.495 USD obciążone zastawem na rzecz wierzycieli odpowiednio na 31 marca 2006 r. i 31 328.135 295.820 grudnia 2005 r.) Inwestycje (w tym 16.336 USD i 15.819 USD obciążone zastawem na rzecz wierzycieli odpowiednio na 31 marca 2006 r. i 31 grudnia 2005 r.) 193.970 180.597 Kredyty i pożyczki pomniejszone o przychody nienależne Klienci detaliczni 462.068 454.620 Klienci korporacyjni 143.239 128.883 Kredyty i pożyczki pomniejszone o 605.307 583.503 przychody nienależne Rezerwy na straty kredytowe (9.505) (9.782) Kredyty i pożyczki netto ogółem 595.802 573.721 Wartość firmy 32.933 33.130 Wartości niematerialne i prawne 15.092 14.749 Pozostałe aktywa 83.517 80.456 Aktywa ogółem 1.586.201 1.494.037 Zobowiązania Nieoprocentowane depozyty w oddziałach w USA Oprocentowane depozyty w oddziałach w USA 38.684 37.405 176.032 169.277 Nieoprocentowane depozyty w oddziałach poza USA 34.323 32.614 Oprocentowane depozyty w oddziałach poza USA 379.118 353.299 Depozyty ogółem 628.157 592.595 Zakupione fundusze federalne i papiery wartościowe wypożyczone lub sprzedane z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 279.540 242.392 Zobowiązania z tytułu działalności 70.214 70.994 maklerskiej Zobowiązania z tytułu operacji finansowych 144.888 121.108 Zadłużenie krótkoterminowe (w tym 755 USD na 31 marca 2006 r. wg wartości 58.130 66.930 rynkowej) Zadłużenie długoterminowe (w tym 3.864 USD na 31 marca 2006 r. wg wartości 227.165 217.499 rynkowej) Pozostałe zobowiązania 63.689 69.982 Zobowiązania ogółem 1.471.783 1.381.500 Kapitał własny Akcje uprzywilejowane (wartość nominalna 1,00 USD, liczba akcji w ramach kapitału docelowego: 30 mln akcji). według łącznej wartości likwidacyjnej 1.000 1.125 Akcje zwykłe (wartość nominalna 0,01 USD. liczba akcji w ramach kapitału docelowego: 15 mld akcji). liczba wyemitowanych akcji 5.477.416.086, wg 55 55 stanu na 31 marca 2006 r. i 31 grudnia 2005 r Dopłaty do kapitału 17.119 17.483
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych 120.703 117.555 Akcje własne według kosztu: wg stanu na 31 marca 2006 r. 506.174.599 (21.753) (21.149) akcji i na 31 grudnia 2005 r. 497.192.288 akcji Pozostałe zmiany w kapitale własnym inne niż wynikające z dopłat akcjonariuszy - ogółem (2.706) (2.532) Kapitał własny ogółem 114.418 112.537 Pasywa ogółem 1.586.201 1.494.037 (1) Dane przekształcone w celu dostosowania do prezentacji w bieżącym okresie. Patrz: Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego niebadanego przez biegłego rewidenta.
CITIGROUP INC. I PODMIOTY ZALEŻNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (DANE NIEBADANE) Trzy miesiące zakończone 31 marca mln USD. z wyjątkiem danych dotyczących akcji. które są podane w tysiącach 2006 2005 (1) Akcje uprzywilejowane wg łącznej wartości likwidacyjnej Stan na początek okresu 1.125 1.125 Wykup lub umorzenie akcji uprzywilejowanych (125) - Stan na koniec okresu 1.000 1.125 Akcje zwykłe i dopłaty do kapitału Stan na początek okresu 17.538 16.960 Programy świadczeń pracowniczych (365) (662) Pozostałe 1 - Stan na koniec okresu 17.174 16.298 Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Stan na początek okresu 117.555 102.154 Zysk netto 5.639 5.441 Dywidenda z tytułu akcji zwykłych (2) (2.474) (2.309) Dywidenda z tytułu akcji uprzywilejowanych (17) (17) Stan na koniec okresu 120.703 105.269 Akcje własne według kosztu Stan na początek okresu (21.149) (10.644) Emisja akcji w ramach programów świadczeń pracowniczych 1.391 1.075 Wykupione akcje własne (3) (2.000) (906) Pozostałe 5 - Stan na koniec okresu (21.753) (10.475) Pozostałe zmiany w kapitale własnym inne niż wynikające z dopłat akcjonariuszy - ogółem Stan na początek okresu (2.532) (304) Zmiana netto niezrealizowanych zysków i strat na papierach inwestycyjnych po opodatkowaniu (356) (885) Zmiana netto z tytułu transakcji zabezpieczających przepływy środków pieniężnych po 206 164 opodatkowaniu Zmiana netto korekty z tytułu różnic kursowych z przeliczenia. po opodatkowaniu (28) (656) Korekta z tyt. minimalnego zobowiązania emerytalnego. po opodatkowaniu 4 - Stan na koniec okresu (2.706) (1.681) Kapitał akcjonariuszy posiadających akcje zwykłe ogółem (liczba akcji w obrocie: 4.971.241 w 2006 r. i 5.202.176 w 2005 r.) 113.418 109.411 Kapitał własny ogółem 114.418 110.536 Zmiany w kapitale własnym inne niż wynikające z dopłat akcjonariuszy Zysk netto 5.639 5.441 Pozostałe zmiany w kapitale własnym inne niż wynikające z dopłat akcjonariuszy. po (174) (1.377) opodatkowaniu Zmiany w kapitale własnym inne niż wynikające z dopłat akcjonariuszy ogółem 5.465 4.064 (1) Dane przekształcone w celu dostosowania do prezentacji w bieżącym okresie. (2) Kwota ogłoszonej dywidendy na akcję zwykłą: 49 centów na akcję w I kw. 2006 r. i 44 centy na akcję w I kw. 2005 r. (3) Wszystkie wykupy na wolnym rynku realizowano zgodnie z zatwierdzonym planem wykupu. 13 kwietnia 2006 r. Rada Dyrektorów zatwierdziła wykup akcji o wartości dodatkowych 10 mld USD. Patrz: Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego niebadanego przez biegłego rewidenta,
CITIGROUP INC. I SPÓŁKI ZALEŻNE SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (DANE NIEBADANE) Trzy miesiące zakończone 31 marca w mln USD 2006 2005 (1) Przepływ środków pieniężnych z kontynuowanej działalności operacyjnej Zysk netto 5.639 5.441 Zysk netto z działalności zaniechanej. po opodatkowaniu i zysku mniejszości 73 326 Zysk ze sprzedaży po opodatkowaniu i zysku mniejszości 11 - Zysk na kontynuowanej działalności 5.555 5.115 Korekta uzgadniająca zysk z działalności kontynuowanej z przepływami pieniężnymi netto z kontynuowanej działalności operacyjnej Amortyzacja odroczonych kosztów nabycia polis i wartości zaktualizowanej przyszłych 70 74 zysków Zwiększenie stanu odroczonych kosztów nabycia polis (88) (113) Amortyzacja 599 536 Rezerwy na straty kredytowe 1.396 1.813 Zmiana stanu należności z tytułu operacji finansowych (32.315) 5.831 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu operacji finansowych 23.780 (14.349) Zmiana stanu sprzedanych funduszy federalnych i papierów wartościowych wypożyczonych lub nabytych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu (22.088) (1.360) Zmiana stanu zakupionych funduszy federalnych i papierów wartościowych pożyczonych lub sprzedanych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 37.148 8.062 Zmiana stanu należności z tytułu działalności maklerskiej pomniejszonych o zobowiązania (526) 406 z tytułu działalności maklerskiej Wpływ netto ze sprzedaży inwestycji (379) (243) Działalność venture capital (62) (540) Pozostałe pozycje netto (9.938) (1.547) Korekty łącznie ( 2.403) ( 1.430) Przepływy pieniężne netto z kontynuowanej działalności operacyjnej 3.152 3.685 Przepływy środków pieniężnych z kontynuowanej działalności inwestycyjnej Zmiana stanu depozytów oprocentowanych w innych bankach ( 1.372) ( 5.078) Zmiana stanu kredytów i pożyczek (25.120) (6.384) Wpływy ze sprzedaży kredytów i pożyczek 2.697 3.716 Zakup inwestycji (63.425) (44.096) Wpływy ze sprzedaży inwestycji 17.444 21.247 Wpływy z realizacji inwestycji w terminie wymagalności 32.402 17.926 Pozostałe inwestycje, głównie krótkoterminowe, netto (44) (650) Nakłady kapitałowe na lokale i wyposażenie (875) (924) Wpływy ze sprzedaży lokali i wyposażenia. podmiotów zależnych i stowarzyszonych. oraz aktywów z egzekucji 525 5.069 Nabycie przedsiębiorstw - (602) Przepływy pieniężne netto z kontynuowanej działalności inwestycyjnej (37.768) ( 9.776) Przepływy środków pieniężnych z kontynuowanej działalności finansowej Dywidendy wypłacone ( 2.491) ( 2.326) Wyemitowane akcje zwykłe 258 279 Wykup lub umorzenie akcji uprzywilejowanych (125) - Wykup akcji własnych (2.000) (906) Akcje przeznaczone na pokrycie podatku pobieranych u źródła (569) (489) Wyemitowane długoterminowe papiery dłużne 25.040 14.133 Spłata i wykup długoterminowych papierów dłużnych (14.425) (12.370) Zmiana stanu depozytów 35.562 4.191 Zmiana stanu zadłużenia krótkoterminowego (8.800) 5.937 Wpłaty funduszy przez posiadaczy polis 79 84 Wypłaty funduszy przez posiadaczy polis (93) (134) Przepływy pieniężne netto z kontynuowanej działalności finansowej 32.436 8.399
Wpływ zmian kursów wymiany na stan środków pieniężnych i innych aktywów pieniężnych 162 ( 142) Działalność zaniechana Przepływ netto środków pieniężnych na działalności zaniechanej - ( 102) Zmiana stanu środków pieniężnych i należności od banków ( 2.018) 2.064 Środki pieniężne i należności od banków na początku okresu 28.373 23.556 Środki pieniężne i należności od banków na koniec okresu 26.355 25.620 Dodatkowe informacje o przepływach środków pieniężnych Środki pieniężne zapłacone w okresie sprawozdawczym na poczet podatku dochodowego 1.017 679 Środki pieniężne zapłacone w okresie sprawozdawczym na poczet odsetek 11.150 6.970 Niepieniężna działalność inwestycyjna Reklasyfikacja do aktywów z egzekucji 358 427 (1) Dane przekształcone w celu dostosowania do prezentacji w bieżącym okresie. Patrz: Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego niebadanego przez biegłego rewidenta,
CITIBANK N.A. I PODMIOTY ZALEŻNE SKONSOLIDOWANY BILANS w mln USD z wyjątkiem danych na akcję Aktywa 31 marca 2006 r. (nie badane) 31 grudnia 2005 r. Środki pieniężne i należności od banków 15.087 15.706 Oprocentowane depozyty w innych bankach 24.772 22.704 Sprzedane fundusze federalne i papiery wartościowe nabyte z otrzymanym 16.022 15.187 przyrzeczeniem odkupu Aktywa z tytułu operacji finansowych (w tym 378 USD i 600 USD obciążone zastawem na rzecz wierzycieli odpowiednio na 31 marca 2006 r. i 31 grudnia 97.934 86.966 2005 r.) Inwestycje (w tym 2.431 USD i 2.122 USD obciążone zastawem na rzecz wierzycieli odpowiednio na 31 marca 2006 r. i 31 grudnia 2005 r.) 135.170 124.147 Kredyty i pożyczki. pomniejszone o przychody nienależne 398.831 386.565 Rezerwa na straty kredytowe (6.178) (6.307) Kredyty i pożyczki netto ogółem 392.653 380.258 Wartość firmy 9.181 9.093 Wartości niematerialne i prawne 11.083 10.644 Lokale i wyposażenie netto 5.784 5.873 Należności z tytułu odsetek i opłat 5.829 5.722 Pozostałe aktywa 35.820 30.197 Aktywa ogółem 749.335 706.497 Zobowiązania Nieoprocentowane depozyty w oddziałach w USA 23.816 23.464 Oprocentowane depozyty w oddziałach w USA 116.318 112.264 Nieoprocentowane depozyty w oddziałach poza USA 30.407 28.738 Oprocentowane depozyty w oddziałach poza USA 347.060 321.524 Depozyty ogółem 517.601 485.990 Zobowiązania z tytułu operacji finansowych 48.921 46.812 Zakupione fundusze i inne kredyty i pożyczki (w tym 688 USD na 31 marca 2006 r. 55.057 48.653 wg wartości rynkowej) Rozliczenia międzyokresowe podatków i innych kosztów 9.983 9.047 Zadłużenie długoterminowe i podporządkowane papiery dłużne ( w tym 1.158 USD 34.878 34.404 na 31 marca 2006 wg wartości rynkowej) Pozostałe zobowiązania 24.859 25.327 Zobowiązania ogółem 691.299 650.233 Kapitał własny Akcje zwykłe (jednostkowa wartość nominalna: 20 USD): liczba akcji w obrocie 751 751 w każdym okresie 37.534.553 Nadwyżka 27.283 27.244 Niepodzielony wynik z lat ubiegłych 32.122 30.651 Pozostałe zmiany w kapitale własnym inne niż wynikające z dopłat (2.120) (2.382) akcjonariuszy - ogółem (2) Kapitał własny ogółem 58.036 56.264 Pasywa ogółem 749.335 706.497 (1) Kwoty na 31 marca 2006 r. i 31 grudnia 2005 r. obejmują kwoty po opodatkowaniu niezrealizowanych zysków/(strat) na inwestycyjnych papierach wartościowych w wysokości odpowiednio (310) mln USD i (210) mln USD, dla przeliczeń walut obcych w wysokości odpowiednio (2,068) mld USD (2,381) mld USD, dla transakcji zabezpieczających przepływy środków pieniężnych w wysokości odpowiednio 369 mln USD i 323 mln USD, oraz dla dodatkowego minimalnego zobowiązania emerytalnego w wysokości odpowiednio (111) mln USD i (114)mln USD. Patrz: Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego niebadanego przez biegłego rewidenta.