SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE CITIGROUP INC. I PODMIOTY ZALEŻNE SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (DANE NIEBADANE) Trzy miesiące zakończone 30 września Trzy miesiące zakończone 30 września W milionach dolarów z wyjątkiem danych na akcję 2005 2004 (1) 2005 (1) 2004 (1) Przychody Odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek USD 12.066 USD 11.018 USD 34.825 USD 32.581 Pozostałe odsetki i dywidendy 7.309 5.181 20.552 14.136 Składki ubezpieczeniowe 743 668 2.271 1.952 Prowizje i opłaty 4.825 3.305 13.012 11.752 Najważniejsze transakcje 1.950 400 5.009 2.773 Opłaty za zarządzanie i administrowanie aktywami 1.522 1.353 4.518 4.066 Zrealizowane zyski (straty) ze sprzedaży inwestycji 284 303 982 650 Pozostałe przychody 2.448 2.383 7.435 6.923 Przychody ogółem 31.147 24.611 88.604 74.833 Koszty odsetek 9.649 5.873 25.741 15.308 Przychody ogółem pomniejszone o koszty odsetek 21.498 18.738 62.863 59.525 Wypłaty i zgłoszenia szkód oraz straty kredytowe Wypłaty i zgłoszenia szkód przez ubezpieczających 215 206 644 656 Rezerwy na straty kredytowe 2.525 1.029 6.058 4.847 Rezerwy na niesfinansowana zobowiązania do kredytowania 100-200 - Ogółem wypłaty i zgłoszenia szkód oraz straty kredytowe 2.840 1.235 6.902 5.503 Koszty operacyjne Wynagrodzenia i świadczenia 6.792 5.421 19.311 16.820 Koszty siedziby netto 1.270 1.229 3.782 3.499 Koszty informatyczne i telekomunikacyjne 892 914 2.642 2.651 Koszty reklamy i marketingu 587 661 1.848 1.898 Pozostałe koszty operacyjne 1.872 1.954 6.206 13.659 Ogółem koszty operacyjne 11.413 10.179 33.789 38.527 Zysk z działalności kontynuowanej przed podatkiem dochodowym i zyskiem mniejszości 7.245 7.324 22.172 15.495 Rezerwa (należność z rozwiązania) na podatek dochodowy 2.164 2.229 6.827 4.417 Zysk mniejszości, bez podatku 93 69 511 172 Zysk z działalności kontynuowanej 4.988 5.026 14.834 10.906 Działalność zaniechana Zysk z działalności zaniechanej 49 358 1.025 1.158 Zysk ze sprzedaży 3.386-3.386 - Rezerwa na podatek dochodowy 1.280 76 1.588 339 Zysk z działalności zaniechanej, bez podatku 2.155 282 2.823 819 Zysk netto USD 7.143 USD 5.308 USD 17.657 USD 11.725 Zysk na akcję w ujęciu podstawowym Zysk z działalności kontynuowanej USD 0,98 USD 0,98 USD 2,90 USD 2,13 Zysk z działalności zaniechanej, netto 0,43 0,05 0,55 0,16 Zysk netto USD 1,41 USD 1,03 USD 3,45 USD 2,29 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych 5.058,3 5.112,3 5.103,6 5.102,8 Zysk na akcję w ujęciu rozwodnionym Zysk z działalności kontynuowanej USD 0,97 USD 0,96 USD 2.85 USD 2,09 Zysk z działalności zaniechanej, netto 0,41 0,06 0,54 0,15 Zysk netto USD 1,38 USD 1,02 USD 3,39 USD 2,24 Skorygowana średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych 5.146,0 5.205,6 5.193,4 5.203,3 (1) Przeksięgowane w celu dostosowania do prezentacji w bieżącym okresie
SKONSOLIDOWANY BILANS W milionach USD 30 września 2005 (dane niebadane) 31 grudnia 2004 Aktywa Środki pieniężne i należności od banków (w tym gotówka uporządkowana i inne depozyty) USD 28.438 USD 23.556 Lokaty oprocentowane w innych bankach 30.604 23.889 Sprzedane fundusze federalne i papiery wartościowe pożyczone lub zakupione z opcją odsprzedaży 236.105 200.739 Należności z tytułu działalności brokerskiej 42.006 39.273 Należności z tytułu dostaw i usług (w tym 88.592 USD i 102.573 USD zastawione na rzecz wierzycieli odpowiednio na 30 września 2005 i 31 grudnia 2004) 293.416 280.167 Inwestycje (w tym 14.064 USD i 15.587 USD zastawione na rzecz wierzycieli odpowiednio na 30 września 2005 i 31 grudnia 2004 165.905 213.243 Kredyty i pożyczki, pomniejszone o przychody nieuznane Konsumenckie 440.145 435.226 Korporacyjne 126.276 113.603 Kredyty i pożyczki, pomniejszone o przychody nieuznane 566.421 548.829 Rezerwa na straty kredytowe (10.015) (11.269) Kredyty i pożyczki ogółem netto 556.406 537.560 Wartość firmy 32.240 31.992 Wartości niematerialne i prawne 14.376 15.271 Należności z tytułu reasekuracji 829 4.783 Konta wydzielone i zmienne 1.478 32.264 Pozostałe aktywa 69.810 81.364 Aktywa związane z działalnością zaniechaną przeznaczone do sprzedaży 1.180 - Aktywa ogółem USD 1.472.793 USD 1.484.101 Zobowiązania Nieoprocentowane lokaty w biurach w USA USD 32.834 USD 31.533 Oprocentowane lokaty w biurach w USA 168.149 161.113 Nieoprocentowane lokaty w biurach poza USA 32.374 28.379 Oprocentowane lokaty w biurach poza USA 347.756 341.056 Lokaty ogółem 581.113 562.081 Zakupione fundusze federalne i papiery wartościowe wypożyczone lub sprzedane z opcją odkupu 243.819 209.555 Zobowiązania z tytułu działalności brokerskiej 57.330 50.208 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 140.723 135.487 Fundusze wykonawców, konta wydzielone i zmienne 1.823 68.801 Rezerwy na polisy i szkody ubezpieczeniowe 5.098 19.177 Bankowość inwestycyjna i zadłużenie brokerskie 14.612 25.799 Zadłużenie krótkoterminowe 43.612 30.968 Zadłużenie długoterminowe 213.894 207.910 Pozostałe zobowiązania 58.567 64.824 Zobowiązania związane z działalnością zaniechaną przeznaczone do sprzedaży 365 - Zobowiązania ogółem USD 1.360.956 USD 1.374.810 Kapitał własny Akcje uprzywilejowane (wartość nominalna 1,00 USD; akcje autoryzowane: 30 mln) według łącznej wartości likwidacyjnej 1.125 1.125 Akcje zwykłe (wartość nominalna 0,01 USD; akcje autoryzowane: 15 mld) wyemitowane - 5.477.416.086 na 30 września 2005 i na 31 grudnia 2004 55 55 Dopłaty do kapitału 20.179 18.851 Nierozliczony wynik finansowy 112.868 102.154 Akcje własne według kosztu: 30 września 2005-418.437.220 akcji a 31 grudnia 2004-282.773.501 akcji (17.290) (10.644) Łączne pozostałe zmiany stanu kapitałów własnych nie dotyczące akcjonariuszy (2.557) (304) Nieuznana rekompensata (2.543) (1.946) Ogółem kapitał własny 111.837 109.291 Ogółem pasywa USD 1.472.793 1.484.101
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (DANE NIEBADANE) Dziewięć miesięcy zakończonych 30 września W milionach USD, z wyjątkiem liczby akcji prezentowanych w tysiącach 2005 2004 Akcje uprzywilejowane według łącznej wartości likwidacyjnej USD 1.125 USD 1.125 Umorzenie lub anulowanie akcji własnych - - 1.125 1.125 Akcje zwykłe i dopłaty do kapitału zakładowego 18.906 17.586 Programy świadczeń pracowniczych 1.276 1.097 Pozostałe 52 57 20.234 18.740 Nierozliczony wynik finansowy 102.154 93.483 Zysk netto 17.657 11.725 Dywidenda na akcje zwykłe (1) (6.892) (6.227) Dywidenda na akcje uprzywilejowane (51) (51) 112.868 98.930 Akcje własne, według kosztu (10.644) (11.524) Emisja akcji w programach świadczeń pracowniczych 1.639 1.488 Nabyte akcje własne (8.371) (24) Akcje nabyte w ramach pracowniczego programu emerytalnego - (502) Pozostałe (2) 86 (252) (17.290) (10.814) Łączne inne zmiany w kapitale własnym nie związane z akcjonariuszami (304) (806) Zmiana netto niezrealizowanych zysków i strat na papierach inwestycyjnych, bez podatku (1.603) (665) Zmiana netto dotycząca hedgingu przepływów środków pieniężnych, bez podatku 297 (532) Zmiana netto dotycząca korekty z tytułu przeliczeń walutowych, bez podatku (842) (421) Minimalna korekta zobowiązań emerytalnych, netto (105) - (2.557) (2.424) Nieuznana rekompensata (1.946) (1.850) Wyemitowane akcje zastrzeżone (ang. restricted) i odroczone (ang. deferred) netto (597) (341) (2.543) (2.191) Ogółem kapitał własny związany z akcjami zwykłymi (akcje wyemitowane: 5.058.979 w 2005 i 5.189.753 w 2004) 110.712 102.241 Ogółem kapitał własny USD 111.837 USD 103.366 Zestawienie zmian w kapitale własnym nie związane z akcjonariuszami Zysk netto USD 17.657 USD 11.725 Pozostałe zmiany w kapitale własnym nie związane z akcjonariuszami, bez podatku (2.253) (1.618) Ogółem zmiany w kapitale własnym nie związane z akcjonariuszami USD 15.404 USD 10.107 (1) Ogłoszono dywidendę na akcję zwykła w kwocie 44 centy na akcję w pierwszym, drugim i trzecim kwartale 2005 i 40 centów na akcję w pierwszym, drugim i trzecim kwartale 2004. (2) Obejmuje przede wszystkim umorzone akcje z funduszu programu świadczeń pracowniczych w okresie dziewięciu miesięcy zakończonych w 2004 roku.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (DANE NIEBADANE) Dziewięć miesięcy zakończonych 30 września W milionach USD 2005 2004 Przepływ środków pieniężnych z kontynuowanej działalności operacyjnej Zysk netto USD 17.657 USD 11.725 Zysk netto z działalności zaniechanej 703 819 Zysk netto ze sprzedaży 2.120 - Zysk z działalności kontynuowanej 14.834 10.906 Korekta uzgadniająca zysk z działalności kontynuowanej ze środkami pieniężnymi netto wpływającymi (wypływającymi) w ramach kontynuowanej działalności operacyjnej Amortyzacja odliczonych kosztów nabycia polisy i bieżącej wartości odroczonych zysków 204 520 Zwiększenie stanu odroczonych kosztów nabycia polisy (284) (925) Amortyzacja 1.718 1.494 Rezerwa na stracone kredyty 6.058 4.847 Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług (13.995) (27.131) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług 5.321 14.701 Zmiana stanu sprzedanych funduszy federalnych i papierów wartościowych pożyczonych lub zakupionych z opcją odsprzedaży (35.366) (35.551) Zmiana stanu zakupionych funduszy federalnych i papierów wartościowych wypożyczonych lub sprzedanych z opcją odkupu 35.235 30.568 Zmiana stanu per salda na działalności brokerskiej 4.389 (6.855) Zmiana stanu rezerw na polisy i szkody ubezpieczeniowe 291 938 Zrealizowane zyski ze sprzedaży inwestycji netto (982) (650) Działalność o charakterze funduszy venture capital 451 (218) Pozycje związane z restrukturyzacją - (3) Pozostałe pozycje netto (1.370) (1.339) Korekty łącznie 1.670 (19.604) Wpływ (wypływ) środków pieniężnych netto z kontynuowanej działalności operacyjnej 16.504 (8.698) Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu lokat oprocentowanych w innych bankach (6.986) (1.693) Zmiana stanu kredytów i pożyczek (39.287) (32.909) Wpływy ze sprzedaży kredytów i pożyczek 15.740 9.928 Zakup inwestycji (152.062) (150.490) Wpływy ze sprzedaży inwestycji 69.321 87.978 Wpływy z realizacji inwestycji w terminie wymagalności 73.723 46.481 Pozostałe inwestycje, głównie krótkoterminowe, netto (303) (35) Nakłady kapitałowe na pomieszczenia i wyposażenie (2.757) (2.242) Wpływy ze sprzedaży pomieszczeń i wyposażenia, podmiotów zależnych i stowarzyszonych oraz aktywa z egzekucji 17.062 2.632 Nabycie przedsiębiorstw (602) (3.677) Wypływ środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej (26.151) (44.027) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wypłacone dywidendy (6.943) (6.278) Emisja akcji zwykłych 895 742 Wykup akcji własnych (8.371) (778) Akcje oferowane na spłatę podatków pobieranych u źródła (627) (481) Emisja długoterminowych papierów dłużnych 48.028 59.466 Płatności i wykup długoterminowych papierów dłużnych (35.991) (37.910) Zmiana stanu lokat 16.430 38.188 Zmiana stanu zadłużenia krótkoterminowego oraz kredytów i pożyczek w bankowości inwestycyjnej i działalności brokerskiej 1.457 2.073 Wpłaty uczestników funduszu 252 7.724 Wypłaty na rzecz uczestników funduszu (255) (5.675) Wpływ środków pieniężnych netto z działalności finansowej 14.875 57.071 Wpływ zmian kursów wymiany na stan środków pieniężnych (346) (12) Zmiana stanu środków pieniężnych i należności bankowych 4.882 4.334 Środki pieniężne i należności bankowe na początku okresu 23.556 21.149 Środki pieniężne i należności bankowe na koniec okresu z działalności kontynuowanej USD 28.438 USD 25.483 Dodatkowe informacje o przepływach środków pieniężnych Środki pieniężne zapłacone w okresie sprawozdawczym na poczet podatku dochodowego USD 6.252 USD 4.292 Środki pieniężne zapłacone w okresie sprawozdawczym na poczet odsetek USD 23.057 USD 13.325 Niepieniężna działalność inwestycyjna Przeniesienia do aktywów z egzekucji USD 936 USD 666
CITIBANK N.A. I SPÓŁKI ZALEŻNE SKONSOLIDOWANY BILANS W milionach USD 30 września 2005 (dane niebadane) 31 grudnia 2004 (1) Aktywa Środki pieniężne i należności od banków USD 16.437 USD 13.354 Lokaty oprocentowane w innych bankach 28.389 21.756 Sprzedane fundusze federalne i papiery wartościowe pożyczone lub zakupione z opcją odsprzedaży 22.863 15.637 Należności z tytułu dostaw i usług (w tym 611 USD i 389 USD zastawione na rzecz wierzycieli odpowiednio na 30 września 2005 i 31 grudnia 2004) 96.042 97.697 Inwestycje (w tym 1.524 USD i 2.484 USD zastawione na rzecz wierzycieli odpowiednio na 30 września 2005 i 31 grudnia 2004 112.230 108.780 Kredyty i pożyczki do odsprzedaży 1.568 3.580 Kredyty i pożyczki, pomniejszone o przychody nieuznane 376.526 378.100 Rezerwa na straty kredytowe (6.621) (7.897) Kredyty i pożyczki ogółem netto 369.905 370.203 Wartość firmy 9.123 9.593 Wartości niematerialne i prawne 10.607 10.557 Pomieszczenia i wyposażenie netto 5.772 6.288 Należne odsetki i opłaty 5.415 5.250 Pozostałe aktywa 26.265 31.834 Aktywa ogółem USD 704.616 USD 694.529 Zobowiązania Nieoprocentowane lokaty w biurach w USA USD 22.678 USD 22.399 Oprocentowane lokaty w biurach w USA 106.488 102.376 Nieoprocentowane lokaty w biurach poza USA 28.997 24.443 Oprocentowane lokaty w biurach poza USA 319.294 309.784 Lokaty ogółem 477.457 459.002 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 52.879 56.630 Zakupione fundusze i inne kredyty i pożyczki 46.229 47.160 Rozliczenia międzyokresowe podatków i innych kosztów 9.451 10.970 Zadłużenie długoterminowe i podporządkowane papiery dłużne 39.945 41.038 Pozostałe zobowiązania 23.120 25.588 Kapitał własny Akcje uprzywilejowane (wartość nominalna 100 USD) 1.950 1.950 Akcje (wartość nominalna 20 USD), akcje wyemitowane: 37.534.553 w każdym okresie 751 751 Nadwyżka 26.162 25.972 Nierozliczony zysk 28.702 25.935 Łączne inne zmiany kapitału własnego nie związane z akcjonariuszami (2) (2.030) (467) Ogółem kapitał własny 55.535 54.141 Ogółem pasywa USD 704.616 USD 694.529 (1) Zgodnie z wcześniejszą informacją z 31 grudnia 2004 - Raport Roczny Citicorp na Formularzu 10-K. (2) Kwoty na 30 września 2005 i 31 grudnia 2004 obejmują: sumy po opodatkowaniu niezrealizowanych zysków/(strat) na inwestycyjnych papierach wartościowych netto w kwocie (53) milionów USD i 348 milionów USD, odpowiednio, dla przeliczeń z walut obcych (2,124) miliarda USD i (880) milionów USD, odpowiednio, dla hedgingu przepływów środków pieniężnych 211 milionów USD i 65 milionów USD, odpowiednio i dla dodatkowych minimalnych zobowiązań emerytalnych w kwocie (64) miliony USD na 30 września 2005.