DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA I 1. Wartości niematerialne i prawne (WNiP) w zł (Bilans Otwarcia (BO) na 01.01.2012; Zwiększenia (Zw); Zmniejszenia (Zmn); Bilans Zamknięcia (BZ) na 31.12.2012): Wartość brutto: (BO): 11 484,82; (Zw) Nabycie: 5 993,02; (Zmn): 0,00; (BZ): 17 477,84; Umorzenie: (BO): 11 484,82; (Zw) - Amortyzacja: 5 993,02; (Zmn): 0,00; (BZ): 17 477,84; Wartość netto: (BO): 0,00; (BZ): 0,00; 2. Rzeczowy majątek trwały w zł (BO) na 01.01.2012; (Zw); (Zmn); (BZ) na 31.12.2012: Wartość brutto (BO): 85 772,59; (Zw) Nabycie: 42 776,03; - Darowizna: 11 880,00; (Zmn): 0,00; (BZ): 140 428,62; Umorzenie: (BO): 85 772,59; (Zw) - Amortyzacja: 33 746,83; (Zmn): 0,00; (BZ): 119 519,42; Wartość netto: (BO): 0,00; (BZ): 20 909,20; Sprzęt medyczny do użyczenia stanowi 98 328,91 zł w środkach trwałych. 3. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście - 4. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu Jednostka dzierżawi analizatory Coaguchek XS w ilości 25 sztuk. Należny za nie kwartalny czynsz dzierżawny wynosi 750,00 zł netto. 5. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli - Nie występują. 6. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego: Kapitały (w zł) Stan na 01.01.2012: 1 947 120,84; Stan na 31.12.2012: 2 480 824,85 w tym: Fundusz Statutowy: 33 228,73; Fundusz Serce Dziecka: 2 402 142,99; Fundusz Marcin: 44 141,83; Fundusz Dominika: 1 311,30; 7. Propozycja co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy: Wynik roku 2012 w kwocie 1 127 048,81 zł zostanie przeznaczony na: Fundusz Serce Dziecka: 1 124 726,12 zł Fundusz Marcin zmniejszenie: 9 169,55 zł Fundusz Dominika: 11 492,24 zł 8. Dane o stanie rezerw (w zł) (BO na 01.01.2012; Zwiększenia (Zw); Zmniejszenia (Zmn); (BZ) na 31.12.2012): Rezerwy razem: (BO) 28 519,69; (Zw) 56 018,34; (Zmn) 30 449,69; (BZ) 54 088,34; w tym: Urlopowe: (BO) 4 138,75; (Zw) 6 453,84; (Zmn) 4 138,75; (BZ) 6 453,84; Rezerwy na faktury nieotrzymane: (BO) 0,00; (Zw) 1 930,00; (Zmn) 1 930,00; (BZ) 0,00; Rezerwy na odsetki od lokat niezapadłych: (BO) 24 380,94; (Zw) 47 634,50; (Zmn) 24 380,94; (BZ) 47 634,50; 9. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego - Nie wystąpiły. 10. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty - 11. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych: Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów krótkoterminowe (w zł): Stan na 01.01.2012: 965,84 w tym Abonamenty: 750,50; Pozostałe koszty: 215,34 Stan na 31.12.2012: 4 912,32 w tym: Abonamenty: 2 540,65; Pozostałe koszty: 2 371,67 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe (w zł): Stan na 01.01.2012: 0,00 w tym Abonamenty: 0,00; Stan na 31.12.2012: 11,14 w tym: Abonamenty: 11,14; Bierne rozliczenia międzyokresowe (w zł): Stan na 01.01.2012: 9 142,62 w tym: Usługi telekomunikacyjne:717,92; Usługi kadrowo-księgowe: 7 824,70; Usługi pocztowe: 0,00; Pozostałe usługi: 600,00 Stan na 31.12.2012: 8 759,43 w tym: Usługi telekomunikacyjne:570,66; Usługi kadrowo-księgowe: 5 939,90; Usługi pocztowe: 1 133,05; Pozostałe usługi: 1 115,82. II
12. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki - Nie wystąpiły. 13. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe; odrębnie należy wykazać informacje dotyczące gwarancji i poręczeń wobec jednostek powiązanych: Jednostka nie udzieliła gwarancji lub poręczeń w 2012 roku ani w latach wcześniejszych. 1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów: Przychody z działalności gospodarczej krajowe (w zł): Rok 2011: 14 755,63; Rok 2012: 4 713,45 2. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe - Nie wystąpiły. 3. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów - Nie wystąpiły. 4. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym - 5. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto w 2012 roku (w zł): Zysk brutto: 1 127 994,81; Przychody księgowe trwale nie wliczane do podstawy opodatkowania (-):0,00; Przychody księgowe przejściowo nie stanowiące przychodów podatkowych (-): 27 392,31 w tym: Pozostałe przychody operacyjne: 4 138,75; Przychody finansowe: 23 253,56; Koszty księgowe trwale nie stanowiące kosztu uzyskania (+):4 978,21 w tym: Zużycie materiałów i energii: 523,02; Usługi obce: 2 481,92; Podatki i opłaty: 117,25; Podróże służbowe: 1 368,21; Pozostałe koszty: 0,00; Pozostałe koszty operacyjne: 0,01; Koszty finansowe: 487,80; Koszty księgowe przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania (+):14 088,56 w tym: Niewypłacone wynagrodzenia za 2012 rok: 782,41; Niezapłacone składki ZUS od wynagrodzeń za 2012 rok: 6 396,18; Pozostałe koszty operacyjne: 6 453,84; Koszty finansowe: 456,13 Koszty podatkowe nie ujęte w wyniku finansowym (-): 7 140,83 w tym: wynagrodzenia dot. roku 2011 wypłacone w roku 2012: 2 928,67; składki ZUS od wynagrodzeń 2011 zapłacone w roku 2012: 4 212,16 Dochód: 1 112 528,44; Dochód zwolniony z podatku dochodowego (-):1 107 550,23; Dochód niekorzystający ze zwolnienia z podatku dochodowego: 4 978,21; Podatek dochodowy za rok 2012 (19%): 946,00; 6. W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych: Koszty wg rodzaju (w zł) odpowiednio w roku 2011; 2012; Razem: 1 646 907,72; 2 793 442,54 w tym: Amortyzacja: 16 620,16; 39 739,85; Zużycie materiałów i energii: 424 729,89; 639 381,76; Usługi obce: 847 321,28; 1 429 476,09; Podatki i opłaty: 13 188,07; 17 513,09; Wynagrodzenia (brutto): 250 786,75; 281 203,86; Ubezpieczenia społeczne: 45 674,23; 56 321,07; Pozostałe koszty rodzajowe: 48 587,34; 329 806,82; Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki: 0,00; 0,00; 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania - III
8. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska: Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe (w zł) odpowiednio poniesione w 2012r.; planowane na 2013; Razem: 48 769,05; 60 000,00 w tym: Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 5 993,02; 5 000,00; Nabycie środków trwałych i środków trwałych w budowie: 42 776,03; 55 000,00 w tym na ochronę środowiska 0,00; 0,00; 9. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe - Nie wystąpiły. 10. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych - II a W bilansie oraz rachunku zysków i strat wystąpiły pozycje wyrażone w walutach obcych (EUR). Zostały one przeliczone na zł według kursu NBP z dnia 31.12.2012 r. Tabela nr 252/A/NBP/2012 kurs: 4,0882 PLN/EUR. III. Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych, a w przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej, sporządzone metodą pośrednią; w przypadku różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych należy wyjaśnić ich przyczyny: Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (w zł) odpowiednio Stan na 01.01.2012; Stan na 31.12.2012; Razem: 2 603 945,60; 3 739 883,44; w tym: Rachunki bankowe: 91 701,70; 359 248,94; w tym: Fundusz Serce Dziecka razem: 77 811,74; 341 789,97; Fundusz Marcin: 6 019,11; 2 445,97; Fundusz Dominika: 3 430,08; 14 933,00; Działalność gospodarcza: 4 440,77; 80,00; Lokaty: 2 487 862,96; 3 333 000,00; w tym: Fundusz Serce Dziecka razem: 2 450 000,00; 3 300 000,00; Fundusz Marcin: 37 862,96; 33 000,00; Odsetki należne niezapadłe: 24 380,94; 47 634,50; w tym: Fundusz Serce Dziecka razem 24 107,88; 47 438,89; Fundusz Marcin 273,06; 195,61; Fundacja Serce Dziecka nie jest zobowiązana do sporządzania rachunku przepływów pieniężnych. IV
IV. Informacje o: 1. Charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki - 2. Istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane oraz: a. osobę, która jest członkiem organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostki lub jednostki z nią powiązanej, lub b. osobę, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym, osobą związaną z tytułu opieki lub kurateli w stosunku do którejkolwiek z osób będących członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego jednostki lub jednostki z nią powiązanej, lub c. jednostkę kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną jednostkę, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada w niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba, o której mowa w lit. a i b, lub d. jednostkę realizującą program świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku do tej jednostki - wraz z informacjami określającymi charakter tych transakcji. Informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według ich rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, Nie wystąpiły. 3. Przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe: Zatrudnienie, odpowiednio: Średnio etatów w 2011 r.; Średnio etatów w 2012 r.; Zatrudnienie ogółem: 6,02 etatu; 5,83 etatu; w tym zatrudnieni na: samodzielnych stanowiskach merytorycznych: 3,83 etaty; 2,94 etaty; pracowniczych stanowiskach biurowych: 1,00 etat; 1,00 etat; do opieki nad podopiecznymi Fundacji: 1,19 etatu; 1,89 etatu 4. Wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy - 5. Pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty - 6. Wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: a. obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego, b. inne usługi poświadczające, c. usługi doradztwa podatkowego, d. pozostałe usługi; V
V. 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego błędu oraz kwocie korekty 2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym - Nie wystąpiły. 3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym - Nie wystąpiły. 4. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy: Dane finansowe (w zł) odpowiednio dotyczące roku 2011; dotyczące roku 2012 Przychody ogółem: 2 192 267,55; 3 935 383,28 z czego działalność statutowa: 2 177 506,45; 3 930 667,00 z czego działalność gospodarcza: 14 761,10; 4 716,28 Koszty ogółem: 1 658 056,54; 2 807 388,47 z czego działalność statutowa: 1 648 452,86; 2 803 895,78 z czego działalność gospodarcza: 9 603,68; 3 492,69 Zysk (strata) brutto: 534 211,01; 1 127 994,81 z czego działalność statutowa: 529 053,59; 1 126 771,22 z czego działalność gospodarcza: 5 157,42; 1 223,59 Podatek dochodowy: 507,00; 946,00 z czego działalność statutowa: 507,00; 946,00 z czego działalność gospodarcza: 0,00; 0,00 Zysk (strata) netto: 533 704,01; 1 127 048,81 z czego działalność statutowa: 528 546,59; 1 125 825,22 z czego działalność gospodarcza: 5 157,42; 1 223,59 Aktywa trwałe: 6 522,00; 27 442,34 Aktywa obrotowe: 2 638 489,46; 3 770 356,50 Kapitał własny: 2 480 824,85; 3 607 873,66 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania: 164 186,61; 189 925,18 VI
VI. 1. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a. nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia, b. procentowym udziale, c. części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, d. zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych, e. części zobowiązań wspólnie zaciągniętych, f. przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych, g. zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia, 2. Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi - 3. Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20 % udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także informacje o procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych spółek za ostatni rok obrotowy - 4. Jeżeli jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, korzystając ze zwolnienia lub wyłączeń, informacje o: a. podstawie prawnej wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, b. nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejscu jego publikacji, c. podstawowych wskaźnikach ekonomiczno-finansowych, charakteryzujących działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takich jak: - wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, - wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, - wartość aktywów trwałych, - przeciętne roczne zatrudnienie, 5. Informacje o: a. nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej, w której skład wchodzi spółka jako jednostka zależna, b. nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najniższym szczeblu grupy kapitałowej, w skład której wchodzi spółka jako jednostka zależna, należącej jednocześnie do grupy kapitałowej, o której mowa w lit. a, VII VII. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie: 1. Jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą nabycia: a. nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, b. liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, c. cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemnej wartości firmy i opis zasad jej amortyzacji, Nie dotyczy 2. Jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą łączenia udziałów: a. nazwy (firmy) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, b. liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, c. przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia; Nie dotyczy VIII. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności: Fundacji nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie zagrożeń dla kontynuowania działalności. IX. W przypadku gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki, należy ujawnić te informacje: Brak jest innych, dodatkowych informacji, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki. VIII
IX Sporządzono dnia:2013-06-13