Raport o sytuacji systemu SKOK w III kwartałach 2014 r. Departament Bankowości Spółdzielczej i Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych Warszawa, grudzień 2014 1
Najważniejsze spostrzeżenia i wnioski Prezentowane dane zawierają informacje dotyczące wszystkich działających kas na koniec września 2014 r., w tym także SKOK Wołomin, którego działalność została zawieszona przez KNF w grudniu br. Uwzględnienie w danych sektora kas sprawozdawczości SKOK Wołomin, powoduje istotnie zniekształcenie obrazu sytuacji tego sektora(kasa wykazywała na datę analizy wysoki zysk oraz dodatnie fundusze własne). Istnieje ryzyko, że prezentowany obraz sytuacji sektora kas zarówno na koniec 2013 r., jak i kolejne okresy 2014 r. jest zniekształcony. W sprawozdaniach finansowych za 2013 r. sześciu kas Komisja stwierdziła nieprawidłowości. W związku z tym, Komisja zleciła biegłemu rewidentowi przeprowadzenie w tych kasach ponownego badania sprawozdania finansowego za 2013 r. Na koniec III kwartału 2014 r. w stosunku do końca 2013 r. aktywa sektora skok obniżyły się o 5,97%. W tym samym okresie wartość depozytów spadła o 8,72%, a portfela pożyczkowo kredytowego netto obniżyła się o 1,8%. Liczba członków kas obniżyła się o ok. 158 tys. Prezentowane dane oraz ich zmiany są głównie efektem zakończenia działalności w III kwartale br. przez dwie kasy(skok im. Św. Jana z Kęt oraz SKOK Wspólnota). Przez dziewięć miesięcy 2014 r. funduszewłasnekaswzrosłyo568,3mlnzł, współczynnik wypłacalności sektora wzrósł o 3,4 p.p. i na koniec września 2014 r. wyniósł 2,07%, przy czym dane te nie uwzględniają wszystkich korekt wynikających z ustaleń inspekcji UKNF przeprowadzonych w niektórych kasach. Zgodnie z ustaleniami inspekcji przeprowadzonych przez UKNF w kasach, wyniki finansowe sektora na daty inspekcji powinny zostać skorygowane (obniżone) na łączną kwotę 588 mln zł. Wartość funduszy własnych kas po uwzględnieniu korekt - biorąc pod uwagę wyniki na koniec września 2014r.-obniżyłabysiędo(-)251mlnzł,awspółczynnikwypłacalnoścido(-)1,55%. W trzech kwartałach 2014 r. nastąpił znaczący wzrost wartości portfela kredytów przeterminowanych o 1 210 mln zł tj. o 30,8%. Dla porównania, w całym 2013 r. wartość portfela przeterminowanego wzrosła o 362 mln zł, tj. o 10,3%. Jednocześnie, w okresie dziewięciu miesięcy 2014 r. wartość portfelapożyczekikredytówbruttowzrosłao84mlnzł,tj.o0,6%. W kasach nadal występuje podwyższone ryzyko płynności z powodu niedopasowania terminów wymagalności pasywów i zapadalności aktywów. Środkami krótkoterminowymi (głównie depozytami o wymagalności do 6 miesięcy) finansowana jest działalność kredytowo-pożyczkowa (w większości z terminami zapadalności powyżej 12 miesięcy). Na koniec września 2014 r. 43 kasy były objęte postępowaniami naprawczymi, a do daty sporządzenia informacji 7 kas uzyskało od KNF akceptację programów naprawczych. 2
Rozwój systemu skok (1) Aktywa kas (w mln zł) Pożyczki i kredyty kas (w mln zł) Depozyty (w mln zł) 18 800 18 600 18 400 18 200 18 000 17 800 17 600 17 400 17 200 17 000 16 800 18 520 18 668 18 602 18 226 17 554 10 600 10 550 10 500 10 450 10 400 10 350 10 300 10 250 10 200 10 150 10 570 10 495 10 467 10 414 10 307 18 000 17 500 17 000 16 500 16 000 15 500 15 000 17 629 17 585 17 286 17 142 16 092 Aktywa - dynamika zmian Pożyczki i kredyty kas - dynamika zmian Depozyty - dynamika zmian 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% -0,50% -1,00% -1,50% -2,00% -2,50% -3,00% -3,50% -4,00% 0,80% 12.2013-0,35% 03.2014 06.2014 09.2014-2,02% -3,69% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% -0,50% -1,00% -1,50% -2,00% -2,50% -3,00% 1,50% 0,27% -0,77% 12.2013 03.2014 06.2014 09.2014-2,49% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% -1,00% -2,00% -3,00% -4,00% -5,00% -6,00% -7,00% 1,98% 12.2013-0,25% 03.2014 06.2014-2,52% 09.2014-6,13% 3
Rozwój systemu skok (2) Wartość udziałów członkowskich (w tys. zł) Wartość funduszu zasobowego (w tys. zł) Liczba zadeklarowanych udziałów (w tys. zł) 290 000 270 000 250 000 230 000 210 000 190 000 170 000 150 000 270 045 248 712 221 232 203 960 190 749 740 000 730 000 720 000 710 000 700 000 690 000 680 000 670 000 694 888 695 555 696 635 731 475 730 149 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 63 001 63 122 39 553 39 948 42 858 Wartość udziałów członkowskich dynamika zmian Fundusz zasobowy - dynamika zmian Liczba zadeklarowanych udziałów - dynamika zmian 14,0% 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% 12,4% 8,5% 8,6% 6,9% 2013-12 2014-03 2014-06 2014-09 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% -1,0% 5,0% 0,1% 0,2% -0,2% 2013-12 2014-03 2014-06 2014-09 50,0% 45,0% 40,0% 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% 47,0% 7,3% 1,0% 0,2% 2013-12 2014-03 2014-06 2014-09 4
Podstawowe informacje o skok Liczba kas prowadzących działalność Liczba członków kas (w tys.) Zatrudnienie w kasach (ilość etatów) 56 55 54 53 52 51 2 700 2 650 2 600 2 550 2 500 2 450 2 635 2 654 2 655 2 655 2 495 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 5 876 5 210 5 079 5 104 4 881 50 2 400 0 Liczba placówek kas Liczba członków kas - dynamika zmian Liczba członków na jednego pracownika 2 100 2 050 2 000 1 950 1 900 1 850 1 800 1 750 1 700 1 650 1 600 2 032 2 012 1 920 1 911 1 774 2,0% 1,0% 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -7,0% 0,71% 0,04% 0,02% -6,03% 2013-12 2014-03 2014-06 2014-09 540 520 500 480 460 440 420 400 523 520 509 511 448 5
Adekwatność kapitałowa (1) Wysokość funduszy własnych w skok (tys. zł) Niedobór funduszy własnych w stosunku do wymogu kapitałowego w sektorze SKOK (w tys. zł) Podział kas z uwagi na poziom wykazywanego współczynnika wypłacalności 400 000 200 000 0-200 000-400 000-600 000-800 000-1 000 000 336 695 174 231-262 981-70 037-231 651-251 555-343 769-658 288-750 384-851 232 wg sprawozdań po korektach inspekcji 0-200 000-400 000-600 000-800 000-1 000 000-1 200 000-1 400 000-1 600 000-1 800 000-475 118-695 455-912 346-1 102 248-1 106 085-1 063 369-1 213 455-1 500 597-1 620 981-1 694 336 wg sprawozdań po korektach inspekcji 23 10 20 poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% Współczynnik wypłacalności w systemie skok 3,0% 2,07% 2,0% 1% 1,0% -0,42% 0,0% -1,33% -1,56% -1,0% -2,0% -1,00% -1,55% -3,0% -4,0% -5,0% -3,91% -4,31% -6,0% -5,05% wg sprawozdań po korektach inspekcji Wzrost funduszy własnych skok we wrześniu 2014 r. wynika głównie z zakończenia działania przez 2 nierentowne kasy o wysokim niedoborze kapitałowym. Istnieje istotna różnica pomiędzy wartością bilansową funduszy własnych, a ich wartością liczoną wg ustawy o skok. Na koniec września 2014 r. wartość funduszy własnych według ustawy o skok wynosiła 336 mln zł, natomiast wartość funduszy własnych według bilansu wyniosła 435 mln zł. Różnica ta wynika głównie z nieujmowania zysku bieżącego i lat ubiegłych w kalkulacji funduszy własnych liczonych według ustawy o skok. Podział kas z uwagi na poziom wykazywanego współczynnika wypłacalności po uwzględnieniu korekt inspekcji UKNF 20 18 17 poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% 6
Adekwatność kapitałowa (2) Aktywa kas zobowiązanych do realizacji działań naprawczych na tle sektora na koniec września 2014 r. (w mln zł) Poziom depozytów (w mln zł) w kasach z uwzględnieniem poziomu współczynnika wypłacalności 13 879; 79% pozostałe kasy 3 675; 21% kasy realizujące program naprawczy Wyniki kas nie we wszystkich wypadkach uwzględniają korekty inspekcji, w świetle których wyniki niektórych kas powinny zostać istotnie skorygowane, co będzie miało również wpływ na poziom ich kapitałów. W roku ubiegłym oraz bieżącym, do końca III kwartału przeprowadzono inspekcje w trzynastu kasach. Wartość wyników finansowych w tych kasach zgodnie z ustaleniami UKNF powinna być skorygowana o 588 mln zł. 11 589; 72% 1 754; 11% 2 730; 17% poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% Depozyty kas zobowiązanych do realizacji działań naprawczych na tle sektora na koniec września 2014 r. (w mln zł) Poziom depozytów (w mln zł) w kasach z uwzględnieniem poziomu współczynnika wypłacalności po uwzględnieniu korekt inspekcji 12 861; 80% 3 231; 20% Stosownie do ustawy o skok z 2009 r. kasa zobowiązana jest realizować program postępowania naprawczego wówczas, gdy: - istnieje zagrożenie wystąpienia straty w jej działalności lub - wystąpiła strata w jej działalności lub też - istnieje zagrożenie powstania jej niewypłacalności. 3 790 23,6% 7 680 47,8% 4 604 28,6% poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% pozostałe kasy kasy realizujące program naprawczy 7
Adekwatność kapitałowa (3) Sektor kas z uwzględnieniem wysokości funduszy własnych (wg ustawy o skok) Depozyty w kasach pod względem poziomu funduszy własnych wg ustawy o skok (w mln zł) 6 11% 8 15% 10 19% 1 754 11% 1 376 9% 233 1% 770 5% 16 30% 13 25% 11 958 74% ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł Sektor kas z uwzględnieniem wysokości funduszy własnych (wg ustawy o skok) po uwzględnieniu korekt inspekcji Depozyty w kasach pod względem poziomu funduszy własnych wg ustawy o skok (w mln zł) po uwzględnieniu korekt inspekcji 6 11% 3 6% 16 30% 4 604 29% 15 28% ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł 13 25% 9 312 58% ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł 770 5% 1 173 7% 233 1% 8
Działalność inwestycyjna i kredytowa (1) Struktura portfela kredytowego wg terminów zapadalności na koniec poszczególnych kwartałów (w mln zł) Struktura aktywów sektora kas wg stanu na 30.09.2014 r. 12 000 10 000 8 000 10 467 10 495 10 414 10 570 10 307 7 444 7 647 7 638 7 796 7 656 Wybrane aktywa Wartość (tys. zł) udział w aktywach ogółem 6 000 4 000 3 024 2 849 2 776 2 774 2 651 2 000 Pożyczki i kredyty ogółem Pożyczki do 12 miesięcy w tym chwilówki Pożyczki i kredyty powyżej 12 miesięcy Struktura portfela kredytowego Kredyty i pożyczki 10 306 686 58,71% Udziały i akcje 1 277 102 7,28% Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe Lokaty w Kasie Krajowej Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 469 208 2,67% 2 292 465 13,06% 943 018 5,37% 33,6% 0,3% 0,6% Inne aktywa finansowe 574 139 3,27% Aktywa ogółem 17 553 983 1,9% Inwestycyjne netto Operacyjne netto Konsumpcyjne netto W rachunku bieżącym netto Na nieruchomości netto 63,6% W strukturze aktywów kas prawie 10% stanowią akcje i udziały oraz dłużne papiery wartościowe. Z uwagi na ryzyko przeszacowania ich wartości istnieje ryzyko dla wyników finansowych kas w przyszłości. 9
Działalność inwestycyjna i kredytowa (2) Struktura portfela kredytowego wg terminów pierwotnych (wrzesień 2014 r.) 56,70% Kredyty udzielone na okres powyżej 5 lat stanowią ponad 61% wartości całego portfela kredytowego 0,61% 0,12% 0,02% 5,01% 6,16% 2,83% 2,36% 26,19% do 1 m. pow. 1 m. do 3 m. pow. 3 m. do 6 m. pow. 6 m. do 1 roku od 1 roku do 2 lat od 2 lat do 3 lat od 3 lat do 5 lat od 5 lat do 10 lat powyżej 10 lat Struktura portfela kredytowego (wrzesień 2014 r.) 0,9% 3,5% Struktura portfela kredytowego (wrzesień 2014 r.) Ilość Wartość (tys. zł) w tym restrukturyzacje Razem 883 657 10 608 571 1 325 981 do 2 tys. zł 182 955 96 430 2 641 od 2 do 5 tys. zł 193 854 371 530 12 535 od 5 do 10 tys. zł 161 297 746 666 26 009 od 10 do 30 tys. zł 238 382 2 803 432 175 326 od 30 do 50 tys. zł 72 914 1 928 685 143 754 od 50 do 100 tys. zł 28 788 1 478 156 109 435 od 100 do 500 tys. zł 3 585 504 827 63 033 od 500 tys. zł do 1 mln zł 1 133 1 043 589 37 283 pow. 1 mln zł 749 1 635 261 755 964 * Różnica pomiędzy poszczególnymi tabelami wynika z różnic w przekazanych danych sprawozdawczych kas 15,4% 7,0% W portfelu kredytowym 30% stanowią kredyty o wartości powyżej 100 tys. zł (w 9 miesiącach br. wzrost o 3 p.p.) - wzrost ryzyka koncentracji. 4,8% 9,8% 13,9% 18,2% 26,4% 46% kredytów powyżej 1 mln zł podlegało restrukturyzacji, co znacznie odbiega od średniej dla całego portfela wynoszącej 12,5%. Może to mieć w przyszłości negatywny wpływ na wyniki finansowe kas w związku z koniecznością aktualizacji wartości tej części portfela.. do 2 tys. zł od 5 tys. do 10 tys. zł od 30 tys. do 50 tys. zł od 100 tys. do 500 tys. zł pow. 1 mln zł. od 2 tys. do 5 tys. zł od 10 tys. do 30 tys. zł od 50 tys. do 100 tys. zł od 500 tys. zł do 1 mln zł. 10
Źródła finansowania działalności kas Struktura finansowania działalności kas w mln zł (wrzesień 2014 r.) 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 250 200 150 100 50 Pozostałe zobowiązania Zobowiązania długoterminowe 114 do 2 tys zł 59 od 2 tys. do 5 tys. zł 87 od 5 tys. do 10 tys. zł 196 od 10 tys. do 30 tys. zł 55 od 30 tys. do 50 tys. zł 736 441 15 650 570 731 202 Zobowiązania krótkoterminowe Fundusze własne Struktura depozytów terminowych wg liczby rachunków w tys. (wrzesień 2014 r.) 100% 90% 80% 70% 60% 50% Środki zgromadzone na ok. 650 rachunkach przekraczają kwoty 500 tys. zł. Łącznie środki zgromadzone na tych rachunkach 40% stanowią 3,4% wartości depozytów sektora. 45 od 50 tys. do 100 tys. zł 24 od 100 tys. do 500 tys. zł 1 0,1 od 500 tys. zł do 1 mln zł pow. 1 mln zł 30% 20% 10% Struktura depozytów terminowych wg kwoty (wrzesień 2014 r.) 0% 215 328 3 894 2 903 2 039 3 252 597 198 Ponad 54% depozytów to depozyty o wartości powyżej 50 tys. zł pow. 1 mln zł od 500 tys. zł do 1 mln zł od 100 tys. do 500 tys. zł od 50 tys. do 100 tys. zł od 30 tys. do 50 tys. zł od 10 tys. do 30 tys. zł od 5 tys. do 10 tys. zł od 2 tys. do 5 tys. zł do 2 tys zł Struktura depozytów w okresach (mln zł) 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 37% 16 712 17 054 17 047 16 577 Struktura depozytów wg terminów pierwotnych (wrzesień 2014 r.) 11 15 503 574 575 538 565 589 depozyty do 12 miesięcy włącznie depozyty powyżej 12 miesięcy 8% Bieżące - do 1 miesiąca - powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - powyżej 6 miesięcy do 1 roku - powyżej 1 roku 16% 27% 55% depozytów zgromadzonych w kasach to depozyty o terminach pierwotnych poniżej 6 miesięcy 11% 1%
Wyniki sektora (1) 100 000 Wynik finansowy netto sektora SKOK (tys. zł) 0-100 000-200 000-300 000-400 000-500 000-600 000-700 000-17 247-128 929-32 240 23 410-12 717-647 662-620 491-564 841-600 968 wg sprawozdań po korektach inspekcji 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Struktura przychodów sektora kas 5,54% 6,54% 8,36% 6,15% 7,28% 24,97% 30,31% 16,23% 19,13% 20,29% 69,49% 63,15% 75,41% 74,72% 72,43% Przychody z operacji finansowych Pozostałe przychody operacyjne Przychody z działalności podstawowej 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Struktura kosztów sektora kas 8,46% 12,05% 9,33% 7,06% 8,18% 35,00% 38,16% 37,84% 37,72% 39,92% 56,54% 49,78% 52,83% 55,22% 51,89% Koszty operacji finansowych Pozostałe koszty operacyjne Koszty działalności operacyjnej 100% 80% 60% 40% 20% Struktura kosztów działalności operacyjnej w sektorze kas 7,74% 8,53% 6,11% 7,77% 7,74% 2,68% 2,75% 2,80% 2,88% 2,86% 12,61% 12,87% 13,17% 13,53% 13,98% 28,38% 30,35% 31,77% 34,10% 35,06% 44,92% 41,83% 41,29% 37,88% 36,52% W latach 2012-2014 niektóre kasy dokonały sprzedaży wierzytelności kredytowych, głównie przeterminowanych, do firm zewnętrznych. W księgach kas transakcje te zostały odzwierciedlone w następujący sposób: wartość sprzedanych portfeli należności została wykazana jako koszty finansowe natomiast wartość nabytych w zamian skryptów dłużnych jako pozostałe przychody operacyjne. 0% z tytułu odsetek z tytułu prowizji, opłat Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Inne 12
Wyniki sektora skok (2) Struktura kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto Portfele kredytowe kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto 100% 80% 60% 40% 20% 0% 24 31 16 20 17 17 39 35 38 36 kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę Aktywa kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto Wyniki finansowe sektora kas uległy pogorszeniu w III kwartale 2014 r., głównie z uwagi na pogarszającą się jakość portfela kredytowego. Pozytywny wpływ na wyniki miały dokonane w pierwszym półroczu jednorazowe transakcje sprzedaży zorganizowanych części przedsiębiorstw przez niektóre kasy (dodatkowe przychody z tego tytułu wyniosły 33,6 mln zł). Wyniki finansowe kas nie uwzględniają również wszystkich zalecanych korekt poinspekcyjnych. W III kwartale 2014 r. sektor skok wykazał stratę netto w wysokości ok. 12,7 mln zł. 100% 80% 60% 40% 20% 0% 71% 29% 86% 83% 84% 85% 14% 17% 16% 15% kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę Depozyty kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto 100% 80% 60% 40% 20% 0% 29,50% 12,50% 16,10% 15,60% 14,80% 70,50% 87,50% 83,90% 84,40% 85,10% Pomimo zakończenia działalności dwóch kas, liczba kas wykazujących straty z działalności na koniec III kwartału w stosunku do II kwartału 2014 r. nie uległa zmianie. 100% 80% 60% 40% 20% 0% 84% 80% 81% 84% 67% 33% 16% 20% 19% 16% kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę 13
Ryzyko płynności Udział aktywów płynnych w aktywach ogółem Kredyty a depozyty w sektorze kas (w mln zł) 21,8% 20 000 18 000 16 000 17 286 17 629 17 585 17 142 16 092 78,2% 21,8% aktywów kas stanowią środki płynne 14 000 12 000 10 000 8 000 10 467 10 495 10 414 10 570 10 307 Aktywa płynne Pozostałe aktywa Kredyty netto ogółem Depozyty ogółem Struktura środków płynnych kas Poziom depozytów finansujących działalność kredytową kas 10,3% 13,7% 3,4% 16,2% 2,7% 0,1% 65,00% 64,00% 63,00% 62,00% 61,00% 60,55% 61,66% 64,05% 60,00% 59,54% 59,22% Gotówka Środki na rachunkach bankowych Obligacje Skarbu Państwa Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Lokaty w Kasie Krajowej Lokaty w bankach Jednostki uczestnictwa rynku pieniężnego 53,5% Największy udział w środkach płynnych stanowią lokaty w Kasie Krajowej 59,00% 58,00% 57,00% 56,00% 14
Ryzyko kredytowe Udziały pożyczek i kredytów z uwzględnieniem terminowości obsługi 21,0% Struktura rodzajowa kredytów przeterminowanych 0,2% 1,7% Udział skryptów dłużnych w aktywach 2,0% 0,3% 5,3% 12,4% 61,3% 44,8% Ponad 44% udział w portfelu kredytów przeterminowanych mają kredyty na nieruchomości 49,5% 97,7% Pożyczki i kredyty nieprzeterminowane Pożyczki i kredyty przet. pon. 3 mies. Pozyczki i kredyty przet. od 3-12 miesięcy Pożyczki i kredyty przeterminowane pow. 12 mies. inwestycyjne konsumcyjne na nieruchomości 3,8% operacyjne w rachunku bieżącym skrypty dłużne pozostałe aktywa nieopłacone należności 38,7% wartości portfela kredytowo - pożyczkowego stanowią kredyty przeterminowane. Biorąc pod uwagę skrypty dłużne nabyte przez kasy głównie w zamian za wierzytelności przeterminowane, można oszacować, iż należności przeterminowane stanowią ok. 40,6% portfela pożyczkowo-kredytowego kas. Największą grupę stanowią pożyczki przeterminowane pow. 12 miesięcy. Struktura pożyczek i kredytów przeterminowanych z uwagi na okresy przeterminowania 54,2% 32,1% 13,7% Pożyczki i kredyty przet. pon. 3 mies. Pozyczki i kredyty przet. od 3-12 miesięcy Pożyczki i kredyty przeterminowane pow. 12 mies. Kredyty przeterminowane a skrypty dłużne w sektorze kas (mln zł) 6 000 4 000 2 000 0 363 53 5 139 Wartość skryptów dłużnych Wartość nieopłaconych należności Wartość kredytów zagrożonych 15
Sytuacja finansowa Kasy Krajowej Aktywa (w mln zł) Struktura depozytów kas w Kasie Krajowej (w mln zł) Pożyczki udzielone kasom przez Kasę Krajową (w mln zł) 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 4 425 3 515 3 651 3 668 3 590 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 1 551 57 1 575 1 1 331 1 481 1 566 56 1 054 1 586 1 542 56 59 717 807 Depozyty bezterminowe Depozyty kas powyżej 12 miesięcy Depozyty kas do 12 miesięcy 180 160 140 120 100 80 60 40 20 64 72 83 100 162 Fundusz udziałowy (w tys. zł) Wynik finansowy netto (w tys. zł) Fundusz stabilizacyjny (w tys. zł) 1 142 1 141 1 140 1 139 1 138 1 137 1 136 1 135 1 134 1 133 1 141 1 136 1 136 1 136 1 136 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 17 898 12 994 11 435 3 423 3 228 440 000 420 000 400 000 380 000 360 000 340 000 320 000 300 000 405 080 409 870 415 325 418 897 Spadek wartości funduszu na skutek aktualizacji kredytu dla skok Wspólnota 326 119 16
Struktura bilansu Kasy Krajowej 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 Struktura aktywów i pasywów Kasy Krajowej (w tys. zł) 44 568 165 264 265 477 1 033 537 305 691 79 009 1 691 799 Aktywa Pozostałe aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Należności z tytułu lokat w bankach Instrumenty dłużne Akcje, udziały i inne instrumenty kapitałowe Jednostki funduszy inwestycyjnych Gotówka i inne aktywa pieniężne 836 510 2 408 132 326 119 Pasywa Pozostałe zobowiązania i pasywa Zobowiązania wobec kas Fundusz stabilizacyjny Strata z lat ubiegłych (-)_wart. bilansowa Zysk (strata) bieżącego okresu Fundusze własne Istotną część aktywów Kasy Krajowej stanowią środki płynne. Natomiast praktycznie jedynym źródłem finansowania jej działalności są środki pozyskane od kas (lokaty obowiązkowe i nieobowiązkowe oraz opłaty). Środki płynne ulokowane w bankach na rachunkach bieżących (w tys. zł) 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 858 502 705 872 1 285 669 1 331 913 1 691 790 Środki płynne ulokowane w bankach na lokatach terminowych (w tys. zł) 900 000 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 767 973 762 562 570 626 377 636 265 477 17