(kwoty w tabelach wyrażone są w złotych, o ile nie podano inaczej) Spis treści do sprawozdania finansowego Nota Strona Bilans 3 Rachunek zysków i strat 4 Zestawienie zmian w kapitale własnym 5 Rachunek przepływów pieniężnych 6 Informacja dodatkowa 7 Noty do sprawozdania finansowego: 1 Przychody ze sprzedaży 13 2 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 13 3 Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych 15 4 Pozostałe koszty restrukturyzacyjne 17 5 Zysk ze zycia niefinansowych aktywów trwałych 17 6 Pozostałe przychody 17 7 Pozostałe koszty 18 8 Przychody finansowe 18 9 Koszty finansowe 18 10 Podatek dochodowy 18 11 Zysk za akcję 19 12 Rzeczowe aktywa trwałe 19 13 Wartości niematerialne 20 14 Inne inwestycje długoterminowe 21 15 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 22 16 Inne rozliczenia długoterminowe 22 17 Zapasy 23 18 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 23 19 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego od osób prawnych 24 20 Środki pieniężne i ekwiwalenty 24 21 Pozostałe aktywa obrotowe 24 22 Kapitał akcyjny 25 23 Pozostałe kapitały 25 24 Zyski zatrzymane 25 25 Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 26 26 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 27 27 Rezerwy na świadczenia pracownicze długoterminowe 28 28 Pozostałe rezerwy długoterminowe 28 29 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 28 30 Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego (krótkoterminowe) 28 31 Rezerwy na świadczenia pracownicze krótkoterminowe 29 32 Pozostałe rezerwy 29 33 Zdarzenia po dacie bilansowej 29 34 Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej 29 35 Skład Zarządu 29 36 Informacje o pozycjach pozabilansowych 29 37 Informacje o pozycjach warunkowych 30 38 Dane dotyczące zobowiązań wobec państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa 30 własności budynków i budowli 39 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do 30 zaniechania w następnym okresie 40 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na potrzeby własne 30 41 Poniesione nakłady inwestycyjne oraz nakłady planowane 30 42 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe 30 43 Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów 30 44 Informacje na temat grupy kapitałowej 31 2
BILANS SKONSOLIDOWANY AKTYWA NOVITA S.A. (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej) Stan na dzień 31.12.2007r 31.12.2006r A. Aktywa trwałe (długoterminowe) 81 642 86 376 1. Rzeczowe aktywa trwałe Nota nr 12 80 045 83 922 2. Wartości niematerialne Nota nr 13 64 67 3. Akcje i udziały w jednostkach zależnych 4. Inne inwestycje długoterminowe Nota nr 14 616 5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Nota nr 15 1 533 1 768 6. Inne rozliczenia długoterminowe Nota nr 16 3 B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) 19 010 25 496 1. Zapasy Nota nr 17 2. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Nota nr 18 9 837 10 226 8 158 13 321 3.Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego od os prawnych Nota nr 19 5 268 4. Środki pieniężne i ekwiwalenty Nota nr 20 940 1 560 5. Pozostałe aktywa obrotowe Nota nr 21 70 121 AKTYWA RAZEM 100 652 111 872 PASYWA Stan na dzień 31.12.2007r 31.12.2006r A. Kapitał własny 59 549 57 636 1. Kapitał akcyjny Nota nr 22 2. Pozostałe kapitały Nota nr 23 3. Zyski zatrzymane Nota nr 24 B. Zobowiązania I. Zobowiązania długoterminowe 1. Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Nota nr 25 2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Nota nr 26 3. Rezerwa na świadczenia pracownicze Nota nr 27 5 000 5 000 27 441 25 374 27 108 27 262 41 103 54 236 22 244 27 482 12 611 17 380 7 471 6 772 2 162 3 330 4. Pozostałe rezerwy Nota nr 28 II. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Nota nr 29 2. Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Nota nr 30 18 859 26 754 9 321 17 639 8 664 8 789 3. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego od osób prawnych 107 4. Rezerwa na świadczenia pracownicze Nota nr 31 767 322 5.Pozostałe rezerwy Nota nr 32 4 PASYWA RAZEM 100 652 111 872 3
(kwoty w tabelach wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA A. Przychody ze sprzedaży Nota nr 1 Za okres 85 231 76 585 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Nota nr 2 66 362 57 561 C. Zysk/strata brutto ze sprzedaży D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu F. Zysk(strata) ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Nota nr 5 18 869 19 024 3 854 5 001 9 622 11 327 1 577 4 112 G. Pozostałe przychody Nota nr 6 846 984 H. Pozostałe koszty Nota nr 7 568 1 078 I. Zysk/strata z działalności operacyjnej 7 248 6 714 J. Przychody finansowe Nota nr 8 148 582 K. Koszty finansowe Nota nr 9 L. Zysk przed opodatkowaniem 2 899 2 370 4 497 4 926 M. Podatek dochodowy Nota nr 10 1 365 197 N. Zysk/strata netto 3 132 4 729 Zysk na akcje w trakcie roku (wyrażony w złotych na jedną akcję) Nr noty - podstawowy Nota nr 11 1,25 1,89 - rozwodniony 4
(kwoty w tabelach wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał własny ogółem Saldo na dzień 01.01.2006 roku Korekty z tytułu przekształcenia na MSSF Saldo na dzień 01.01.2006 roku po korektach (po przekształceniu) 5 000 24 905 7 070 36 975 18 808 18 808 5 000 24 905 25 878 55 783 Zmiany w kapitale własnym w roku 2006 469 Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny Przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny środków trwałych z 1995 r. Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym Zysk/ strata za rok obrotowy 4 341 4 810 2 019 2 019-469 469 (2 407) (2 407) - 4 729 4 729 Saldo na dzień 31.12.2006 roku Saldo na dzień 01.01.2007 roku Zmiany zasad polityki rachunkowości 5 000 25 374 30 219 60 593 5 000 25 374 30 219 60 593 (2 957) (2 957) Saldo na 01.01.2007r po zmianach 5 000 25 374 27 262 57 636 Zmiany w kapitale własnym w roku 2007 2 067 (154) 1 913 Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny Przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny środków trwałych z 1995 r. (3 285) (3 285) 419 419 Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym Podział zysku za 2006 rok 1 648 Zysk/ strata za rok obrotowy Saldo na dzień 31.12.2007 roku 3 132 3 132 5 000 27 441 27 108 59 549 5
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za okres Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk przed podatkiem Korekty razem: Amortyzacja 4 497 4 926 3 820 6 254 6 286 4 928 Zysk (straty) z tytułu różnic kursowych 7 8 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 025 1 478 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -962-4 580 Zmiana stanu rezerw -723-43 Zmiana stanu zapasów 388-737 Zmiana stanu należności 4 952-90 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -7 890 5 583 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych i pozostałych aktywów 50-101 Podatek dochodowy zapłacony -324 Inne korekty 11-192 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 317 11 180 Przepływy pienięzne z działalności inwestycyjnej Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych -3 655-6 978 Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 1 723 5 683 Dywidendy i udziały w zyskach otrzymane Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 932-1 295 Przepływy pieniężne z działalności finansowej Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Spłata kredytów i pożyczek Spłata zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone 9 177 4 237-11 512-8 282-2 638-3 271-2 025-1 345 Wpływy z tytułu emisji akcji Dywidendy wypłacone Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -6 998-8 661 Przepływy pieniężne netto razem -613 Zyski/(straty) z różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Zmiana stanów środków pieniężnych -620 1 224-7 -8 1 216 Stan środków pieniężnych i ekwiwalentóew na początek okresu 1 560 344 Stan środków pieniężnych i ekwiwalentów na konic okresu 947 1 568 6