1 1 POLSKIE STOWARZYSZENIE EDUKACJI PRAWNEJ Informacja dodatkowa za 007 r. a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości wycena środków pienięŝnych w walucie obcej Stowatrzyszenie na dzień 31.1.007 r. nie posiadało srodków finansowych w walutach obcych b. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik Wyszczególnienie zmiany Przyczyny zmiany Kwota wyniku finansowego spowodowana zmianami 0,00 c. Informacje o zdarzeniach gospodarczych po dacie bilansu nieujęte w księgach handlowych Nie uwzględniono w Wyszczególnienie zdarzeń Kwota w złotych Bilansie Rachunku wyników a. Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Nazwa grupy składników majątku trwałego Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody 1. grunty (w tym prawo uŝytkowania gruntu) 0,00. budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 60 055,83 3 999,00 64 054,83 4. środki transportu 0,00 5. inne środki trwałe 37 41,4 37 41,4 Razem 97 97,5 0,00 3 999,00 0,00 0,00 101 96,5 Strona 1 z 9 1
b. Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego Aktualizacja Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo uŝytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00. budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 60 055,83 3 999,00 64 054,83 0,00 0,00 4. środki transportu 0,00 0,00 0,00 5. inne środki trwałe 37 41,4 37 41,4 0,00 0,00 Razem 97 97,5 0,00 0,00 3 999,00 0,00 101 96,5 0,00 0,00 c. Grunty uŝytkowane wieczyście Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Powierzchnia m 0,00 Wartość 0,00 d. Środki trwałe uŝywana na podstawie umowy najmu lub dzierŝawy Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia 1. grunty (w tym prawo uŝytkowania gruntu) 0,00. budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 0,00 4. środki transportu 0,00 5. inne środki trwałe 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 e. Wartości niematerialne i prawne Nazwa grupy składników majątku trwałego Przychody Rozchody 1. Inne wartości niematerialne i prawne 3 569,60 3 569,60 Razem 3 569,60 0,00 0,00 3 569,60 Strona z 9
f. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie koniec roku (netto) koniec roku (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne 3 569,60 3 569,60 0,00 0,00 Razem 3 569,60 0,00 0,00 0,00 3 569,60 0,00 0,00 g. Inwestycje długoterminowe Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia 1. Nieruchomości 0,00. Wartości niematerialne i prawne 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 a. udziały i akcje 0,00 b. inne papiery wartościowe 0,00 c. udzielone poŝyczki 0,00 d. inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 4. Inne długoterminowe inwestycje 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 h. Podział naleŝności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności NaleŜności z tytułu do 1 roku powyŝej 1 roku 1. dostaw i usług 1 474,84 1 103,17 1 474,84 1 103,17. podatków 0,00 0,00 0,00 0,00 3. środków od ZUS 0,00 0,00 0,00 0,00 4. wynagrodzeń 1 71,99 1 407,59 1 71,99 1 407,59 5. dochodzone na drodze sądowej 0,00 1 971,11 0,00 1 971,11 6. innych naleŝności 6 801,93 108 98,58 6 801,93 108 98,58 Razem 0 998,76 113 410,45 0,00 0,00 0 998,76 113 410,45 Razem Strona 3 z 9
i. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności Zobowiązania z tytułu do 1 roku powyŝej 1 roku 1. kredytów i poŝyczek 0,00 0,00 0,00. dostaw i usług 61 034,4 41 606,90 61 034,4 41 606,90 3. podatków 8 935,00 669,1 8 935,00 669,1 4. ubezpieczeń społecznych 36 461,0 7 909,0 36 461,0 7 909,0 5. wynagrodzeń 13 695, 630,66 13 695, 630,66 6. zobowiązań wekslowych 0,00 0,00 0,00 7. innych zobowiązań 1 789,60 89 01,41 1 789,60 89 01,41 Razem 11 915,08 141 88,38 0,00 0,00 11 915,08 141 88,38 Razem j. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów.ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Strona 4 z 9
k. Rozliczenia międzyokresowe przychodów Tytuły 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie wg tytułów) 0,00 0,00 l. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Rok bieŝący Rok ubiegły Zyski nadzwyczajne - losowe Zyski nadzwyczajne - pozostałe Suma 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne - losowe Straty nadzwyczajne - pozostałe Suma 0,00 0,00 J. Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne Wyszczególnienie zatrudnienie w roku pracownicy biurowi 5,00 Ogółem 5,00 Wypełniają organizacje prowadzące działalność statutową odpłatną i nieodpłatną poŝytku publicznego oraz prowadzące tylko działalność statutową odpłatną poŝytku publicznego. W pozostałych przypadkach wpisać n/d K. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyŝej określonego w art. 9 ust. 1 pkt Ustawy o działalności poŝytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późn. zm.) Wyszczególnienie Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie Liczba osób n/d Strona 5 z 9
Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej 665 41,5 Składki brutto określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej poŝytku publicznego 3 800 594,06 dotacje na realizację programów 3 800 594,06 Przychody z działalności statutowej odpłatnej poŝytku publicznego 685,00 sprzedaŝ ksiąŝek 1 885,00 wykonane szkolenie 800,00 Pozostałe przychody określone statutem 3 671,90 darowizny dla organizacji poŝytku publicznego w ramach 1% podatku 7,15 pozostałe darowizny 1 399,75 3 b. Pozostałe przychody 0,00 Przychody ze sprzedaŝy środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych Przychody z likwidacji środków trwałych Inne 0,00 3 c. Przychody finansowe 53,90 Cena sprzedaŝy akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 53,90 Odsetki od poŝyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe Strona 6 z 9 3
a. Informacje o strukturze kosztów Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej poŝytku publicznego 81 861,9 świadczenia pienięŝne: 81 861,9 koszty realizacji programów 81 861,9 świadczenia niepienięŝne: 0,00 wartość pracy wolontariuszy przy realizacji zadań statutowych Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej poŝytku publicznego 0,00 świadczenia pienięŝne: 0,00 (wyszczególnienie) 0,00 świadczenia niepienięŝne: 0,00 0,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 987 339,47 świadczenia pienięŝne 987 339,47 dotacje udzielone partnerom w realizacji zadań statutowych 986 319,76 pozostałe koszty operacyjne 1 019,71 świadczenia niepienięŝne 0,00 (wyszczególnienie) Koszty administracyjne: 0,00 - zuŝycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty 0,00 Strona 7 z 9 4
4 b. Pozostałe koszty 0,00 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne 0,00 4 c. Koszty finansowe 873,39 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i poŝyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 571,48 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe 301,91 5 a. Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz Wyszczególnienie statutowy z aktualizacji wyceny 1. 85 787,65 a. zwiększenia 0,00 0,00 - z zysku - inne b. zmniejszenia 0,00 0,00 - pokrycie straty 86 54,96 - inne 0,00. koniec okresu -737,31 0,00 Strona 8 z 9
b. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej Wynik na działalności statutowej 67,98 w tym: przychody dot.dział. Statutowej 3 870 43,3 koszty działalności statutowej 81 861,9 koszty administr. 0,00 przychody finansowe 53,90 koszty finansowe 873,39 koszty operacyjne 987 339,47 Pozostałe przychody operacyjnw Kwota kosztów operacyjnych obejmuje dotacje udzielone partnerom w realizacji programów stowarzyszenia. Środki na udzielenie dotacji partnerom ujęte są jako dotacje otrzymane przez stow. PSEP w poz. Przychody dot. działalności statutowej w rachunku wyników. 6 Zobowiązania związane z działalnością statutową: Tytuły 1. gwarancje. poręczenia 3. kaucje i wadia 4. inne zobowiązania Razem 0,00 0,00 Strona 9 z 9 5