Grupa Multimedia Polska WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł za 3 miesiące zakończone za 3 miesiące zakończone w tys. euro za 3 miesiące zakończone za 3 miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 31 marca 2016 31 marca 2015 dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody ze sprzedaży 181 002 174 890 41 553 42 154 Zysk/(strata) operacyjny 31 997 32 184 7 346 7 757 Zysk/(strata) przed opodatkowaniem 15 939 16 590 3 659 3 999 Zysk/(strata) netto 10 932 11 422 2 510 2 753 Zysk/(strata) netto udziałowców jednostki dominującej Grupy Podstawowy zysk/(strata) netto na akcję (w zł/ euro) Rozwodniony zysk/(strata) netto na akcję (w zł/ euro) 10 931 11 421 2 509 2 753 0,12 0,12 0,03 0,03 0,12 0,12 0,03 0,03 Liczba akcji (nie w tys.) 91 764 808 91 764 808 91 764 808 91 764 808 Średnia ważona liczba akcji (nie w tys.) 91 764 808 91 764 808 91 764 808 91 764 808 Średnia ważona liczba akcji zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na akcję (nie w tys.) Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne z działalności finansowej 91 764 808 91 764 808 91 764 808 91 764 808 62 977 50 325 14 458 12 130 (55 681) (43 813) (12 783) (10 560) (41 717) (87 984) (9 577) (21 207) na dzień 31 marca 2016 na dzień 31 grudnia 2015 na dzień 31 marca 2016 na dzień 31 grudnia 2015 Aktywa obrotowe 339 836 395 634 79 617 92 839 Aktywa trwałe 1 306 366 1 325 205 306 055 310 971 Aktywa razem 1 646 202 1 720 839 385 672 403 811 Zobowiązania krótkoterminowe 153 120 198 548 35 873 46 591 Zobowiązania długoterminowe 1 290 747 1 282 355 302 396 300 916 Kapitały własne 202 335 239 936 47 403 56 303 Kapitał akcyjny 91 765 91 765 21 499 21 533 średni kurs EUR (NBP) 31 marca 2016 31 marca 2015 31 grudnia 2015 Bilans 4.2684 n/d 4.2615 Rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych 4.3559 4.1489 n/d
Multimedia Polska S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł za 3 miesiące zakończone za 3 miesiące zakończone w tys. euro za 3 miesiące zakończone za 3 miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 31 marca 2016 31 marca 2015 dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego Przychody ze sprzedaży 157 276 153 174 36 106 36 919 Zysk/(strata) operacyjny 23 546 16 189 5 406 3 902 Zysk/(strata) przed opodatkowaniem 7 869 (1 178) 1 807 (284) Zysk/(strata) netto 5 082 (2 709) 1 167 (653) Podstawowy zysk/(strata) netto na akcję (w zł/ euro) Rozwodniony zysk/(strata) netto na akcję (w zł/ euro) 0,12 0,12 0,03 0,03 0,12 0,12 0,03 0,03 Liczba akcji (nie w tys.) 91 764 808 91 764 808 91 764 808 91 764 808 Średnia ważona liczba akcji (nie w tys.) 91 764 808 91 764 808 91 764 808 91 764 808 Średnia ważona liczba akcji zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na akcję (nie w tys.) Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne z działalności finansowej 91 764 808 91 764 808 91 764 808 91 764 808 64 077 31 519 14 710 7 597 (36 911) (22 265) (8 474) (5 367) (44 518) (90 788) (10 220) (21 883) na dzień 31 marca 2016 na dzień 31 grudnia 2015 na dzień 31 marca 2016 na dzień 31 grudnia 2015 Aktywa obrotowe 533 908 571 198 125 084 134 037 Aktywa trwałe 1 236 687 1 237 536 289 731 290 399 Aktywa razem 1 770 595 1 808 734 414 815 424 436 Zobowiązania krótkoterminowe 161 583 164 702 37 856 38 649 Zobowiązania długoterminowe 1 282 522 1 274 091 300 469 298 977 Kapitały własne 326 490 369 941 76 490 86 810 Kapitał akcyjny 91 765 91 765 21 499 21 533 średni kurs EUR (NBP) 31 marca 2016 31 marca 2015 31 grudnia 2015 Bilans 4.2684 n/d 4.2615 Rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych 4.3559 4.1489 n/d
GRUPA KAPITAŁOWA MULTIMEDIA POLSKA S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień i za okres trzech miesięcy zakończony dnia 31 marca 2016 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spis Treści I Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat... 3 II Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów... 4 III Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Bilans... 5 IV Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych... 6 V Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych... 7 VI Dodatkowe Noty Objaśniające... 9 1. Informacje ogólne... 9 2. Skład Grupy... 10 3. Skład Zarządu Spółki dominującej... 11 4. Zatwierdzenie do publikacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.. 11 5. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego... 11 5.1. Oświadczenie o zgodności... 12 5.2. Waluta pomiaru i waluta śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego... 13 6. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości... 13 7. Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie weszły jeszcze w życie... 14 8. Zmiana szacunków... 15 9. Zasady konsolidacji... 15 10. Informacje dotyczące segmentów działalności... 15 11. Znaczące transakcje jednorazowe w bieżącym okresie sprawozdawczym... 17 12. Przychody i koszty... 18 12.1. Przychody ze sprzedaży... 18 12.2. Pozostałe przychody operacyjne... 18 12.3. Pozostałe koszty operacyjne... 18 12.4. Przychody finansowe... 19 12.5. Koszty finansowe... 19 13. Zysk operacyjny EBITDA... 19 14. Podatek dochodowy... 20 15. Zysk/ (strata) przypadający na jedną akcję... 20 16. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty... 21 17. Wartość firmy oraz aktywa niematerialne o nieokreślonym okresie użytkowania... 21 18. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty... 21 19. Kapitał podstawowy i kapitały zapasowe/ rezerwowe... 21 19.1. Kapitał podstawowy... 21 19.2. Kapitały rezerwowe... 22 19.3. Niepodzielony wynik finansowy oraz ograniczenia w wypłacie dywidendy... 22 20. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki... 22 21. Dłużne papiery wartościowe... 24 22. Zobowiązania warunkowe... 25 22.1. Sprawy sądowe... 25 22.2. Usługa powszechna... 25 22.3. Inne zobowiązania warunkowe... 26 23. Program akcji pracowniczych... 27 24. Transakcje z podmiotami powiązanymi... 27 24.1. Podmiot dominujący i podmioty o znaczącym wpływie na Grupę... 27 24.2. Akcje Spółki będące w posiadaniu członków Zarządu i Rady Nadzorczej... 27 24.3. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty... 28 24.4. Pożyczki udzielone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej... 28 24.5. Inne transakcje z udziałem członków Zarządu i Rady Nadzorczej... 28 24.6. Wynagrodzenie Zarządu oraz Rady Nadzorczej Grupy... 28 24.7. Udziały wyższej Kadry kierowniczej w programie akcji pracowniczych... 28 24.8. Transakcje z podmiotami powiązanymi... 29 24.8.1 Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym... 29 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-1
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe 24.8.2 Poręczenia udzielone na zabezpieczenia zobowiązań podmiotów powiązanych... 30 25. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym... 31 I Śródroczny Skrócony Rachunek Zysków i Strat... 33 II Śródroczne Skrócone Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów... 34 III Śródroczny Skrócony Bilans... 35 IV Śródroczne Skrócone Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych... 36 V Śródroczny Skrócony Rachunek Przepływów Pieniężnych... 38 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-2
Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku I Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat Nota Trzy miesiące Trzy miesiące zakończone zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Przychody ze sprzedaży abonenckiej i międzyoperatorskiej 170881 169244 Pozostałe przychody ze sprzedaży 10121 5646 Przychody ze sprzedaży 12.1 181 002 174 890 Amortyzacja 53947 52517 Zużycie materiałów 5751 5884 Usługi obce 58361 56639 Podatki i opłaty 5725 5294 Wynagrodzenia 15598 17241 Pozostałe świadczenia pracownicze 2113 2078 Pozostałe koszty 1459 1238 Wartość sprzedanych materiałów i towarów 5520 851 Koszty działalności podstawowej 148 474 141 742 Zysk/ (strata) brutto ze sprzedaży 32 528 33 148 Pozostałe przychody operacyjne 12.2 2057 1706 Pozostałe koszty operacyjne 12.3 2588 2670 Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 31 997 32 184 Przychody finansowe 12.4 1755 1888 Koszty finansowe 12.5 17813 17482 Zysk/ (strata) brutto 15 939 16 590 Podatek dochodowy 14 5 007 5 168 Zysk/ (strata) netto za okres 10 932 11 422 Przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej 10931 11421 Udziałom niekontrolującym 1 1 Zysk/ (strata) na 1 akcję 15 - podstawowy z zysku/ (straty) za okres 0,12 0,12 - rozwodniony z zysku/ (straty) za okres 0,12 0,12 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-3
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku II Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Zysk/ (strata) netto za okres 10932 11422 Inne całkowite dochody - - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - - Zabezpieczenia przepływów pieniężnych - - Zyski/ (straty) aktuarialne z tytułu programów określonych świadczeń emerytalnych - - Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - Inne całkowite dochody netto - - Całkowity dochód za okres 10932 11422 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-4
Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Bilans na dzień 31 marca 2016 roku III Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Bilans Nota 31 marca 2016 31 grudnia 2015 AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 888214 910561 Wartość firmy 17 184935 184935 Aktywa niematerialne 118790 116038 Aktywa finansowe 7617 7533 Należności długoterminowe 1049 888 Rozliczenia międzyokresowe 684 606 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 105077 104644 1 306 366 1 325 205 Aktywa obrotowe Zapasy 257 839 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 78971 72524 Należności z tytułu podatku dochodowego 9507 9832 Rozliczenia międzyokresowe 8750 7634 Pozostałe aktywa finansowe 159377 187410 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 18 82974 117395 339 836 395 634 SUMA AKTYWÓW 1 646 202 1 720 839 PASYWA Kapitał podstawowy 19 91765 91765 Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej - - Akcje własne - - Pozostałe kapitały rezerwowe 225459 225459 Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty (114922) (77320) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego - - Udziały niekontrolujące 33 32 Kapitał własny ogółem 202 335 239 936 Zobowiązania długoterminowe Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, inne 20 282344 286900 Zobowiązania z tytułu wyemitowanych papierów wartościowych 999860 986834 Przychody przyszłych okresów 613 641 Rezerwy 358 358 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7572 7622 1 290 747 1 282 355 Zobowiązania krótkoterminowe Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, inne 20 29671 14440 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 40103 97892 Zobowiązania z tytułu wyemitowanych papierów wartościowych 51573 50901 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 630 7575 Rozliczenia międzyokresowe 25996 22575 Przychody przyszłych okresów 4905 4923 Rezerwy 242 242 153 120 198 548 Zobowiązania razem 1 443 867 1 480 903 SUMA PASYWÓW 1 646 202 1 720 839 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-5
Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku IV Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych Nota Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk brutto 15939 16590 Korekty o pozycje: 47038 33735 Amortyzacja 53947 52517 Odsetki i dywidendy netto 14982 14879 (Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych - 1 (Zyski)/ straty z działalności inwestycyjnej (105) 38 Zmiana stanu zapasów 582 - Zmiana stanu należności (6617) (975) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (6776) (30676) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 2190 4235 Zmiana stanu rezerw - - Podatek dochodowy zapłacony (12119) (7063) Pozostałe korekty 954 779 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 62977 50325 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych 311 229 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych oraz zorganizowanej części przedsiębiorstwa (85167) (41226) Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych - (2816) Odsetki otrzymane 470 - Spłata innych inwestycji krótkoterminowych (lokaty bankowe) 48700 - Nabycie innych inwestycji krótkoterminowych (lokaty bankowe) (20000) - Spłata udzielonych pożyczek 5 - Udzielenie pożyczek - - Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (55 681) (43 813) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego i umów finansowania (522) (556) Spłata odsetek od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego i umów finansowania (43) (45) Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów 11016 37824 Odsetki i prowizje zapłacone (3636) (3199) Wykup dłużnych papierów wartościowych - - Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej (48532) (122008) Pozostałe - - Środki pieniężne netto z działalności finansowej (41 717) (87 984) Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów (34421) (81472) Środki pieniężne na początek okresu 117 395 200 262 Zysk/ (Strata) z tytułu wyceny środków pieniężnych w walutach obcych - (1) Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 18 82974 118 789 - o ograniczonym celu wykorzystania - - * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-6
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku V Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane/ niepokryte straty Razem Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2016 roku 91765 - - 225 459 (77 320) 239 904 32 239 936 Całkowite dochody za okres - - - - 10931 10931 1 10932 Emisja akcji - - - - - - - - Koszty emisji akcji - - - - - - - - Opcje na akcje - - - - - - - - Płatności w formie akcji (program motywacyjny) - - - - - - - - Nabycie akcji własnych - - - - - - - - Umorzenie akcji własnych - - - - - - - - Nabycie udziałów niekontrolujących - - - - - - - - Podział zysku z lat ubiegłych - - - - - - - - Wypłata dywidendy** - - - - (48533) (48533) - (48533) Pozostałe zwiększenia/zmniejszenia - - - - - - - - Na dzień 31 marca 2016 roku 91765 - - 225 459 (114922) 202 302 33 202 335 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 **nota 16 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-7
Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku (Dane przekształcone)* Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane/ niepokryte straty Razem Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2015 roku 91765 - - 225 232 (112003) 204 994 28 205 022 Całkowite dochody za okres - - - - 11421 11421 1 11422 Emisja akcji - - - - - - - - Koszty emisji akcji - - - - - - - - Opcje na akcje - - - - - - - - Płatności w formie akcji (program motywacyjny) - - - - - - - - Nabycie akcji własnych - - - - - - - - Zobowiązanie do nabycia akcji własnych - - - - - - - - Umorzenie akcji własnych - - - - - - - - Nabycie udziałów niekontrolujących - - - - - - - - Podział zysku z lat ubiegłych - - - 170 (170) - - - Wypłata dywidendy - - - - (51285) (51285) - (51285) Pozostałe zwiększenia/zmniejszenia - - - - - - - - Na dzień 31 marca 2015 roku 91765 - - 225 402 (152037) 165 130 29 165 159 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 do niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część F-8
VI Dodatkowe Noty Objaśniające 1. Informacje ogólne W skład Grupy Kapitałowej Multimedia Polska S.A. ( Grupa ) wchodzi Multimedia Polska Spółka Akcyjna i jej spółki zależne (nota 2). Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2015 roku oraz na dzień 31 grudnia 2015 roku. Jednostką dominującą Grupy Multimedia jest Spółka Multimedia Polska Spółka Akcyjna ( Spółka lub Spółka dominująca ) z siedzibą w Gdyni. Multimedia Polska sp. z o.o. została utworzona na mocy Aktu Notarialnego z dnia 21 czerwca 1991 roku. W dniu 1 sierpnia 2005 roku, zgodnie z postanowieniem Sądu Rejonowego Gdańsk Północ VIII Wydziału Gospodarczego, Spółka zmieniła formę prawną ze spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na spółkę akcyjną i od tego dnia występuje w obrocie gospodarczym jako Multimedia Polska S.A. Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w Gdańsku pod numerem 0000238931. Spółce nadano numer statystyczny REGON 190007345. Siedziba Spółki mieści się w Gdyni, ul. Tadeusza Wendy 7/9. Czas trwania Spółki oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Multimedia jest świadczenie usług w szeroko rozumianym zakresie telekomunikacji, a w szczególności usług radia i telewizji, Internetu i telefonii stacjonarnej w systemach telewizji kablowej. W dniu 3 listopada 2011 roku Spółka otrzymała uchwałę Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., w sprawie wykluczenia, z dniem 8 listopada 2011 roku, z obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji Spółki oznaczonych kodem PLMLMDP00015, podjętą w związku z decyzją Komisji Nadzoru Finansowego w sprawie udzielenia Spółce zezwolenia na przywrócenie akcjom Multimedia Polska S.A. formy dokumentu. F-9
2. Skład Grupy Na dzień 31 marca 2016 roku w skład Grupy wchodziły Multimedia Polska S.A. oraz następujące spółki zależne: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Udział w kapitale Nazwa jednostki Siedziba Rodzaj działalności 31.03.2016 31.12.2015 Multimedia Polska Gdynia, Development Sp. z o.o. ul.t.wendy 7/9 - produkcja filmów i nagrań video 99,97% 99,97% - usługi z zakresu telefonii, transmisji Multimedia Polska - Gdynia, danych, innych usług Południe S.A. ul.t.wendy 7/9 telekomunikacyjnych 100% 100% Telewizja Kablowa Gdynia, - telewizja kablowa, wykonywanie Brodnica Sp. z o.o. ul. T.Wendy 7/9 pozostałych instalacji budowlanych 94,12% (1) 94,12% (1) Multimedia Polska Gdynia, - stosunki międzyludzkie (public PR Sp. z o.o. ul. T.Wendy 7/9 relations) i komunikacja 100% 100% - handel energią elektryczną, handel Multimedia Polska Gdynia, paliwami gazowymi w systemie Energia Sp. z o.o. ul. T.Wendy 7/9 sieciowym 100% (1) 100% (1) Multimedia Polska Gdynia, - roboty związane z budową linii Infrastruktura Sp. z o.o. ul. T.Wendy 7/9 telekomunikacyjnych 100% 100% - usługi z zakresu telefonii, transmisji Stream Communications Gdynia, danych, innych usług Sp. z o.o. ul. T.Wendy 7/9 telekomunikacyjnych 100% (3) 100% (3) Stream Investment Sp. z o.o. Roxwell Investments Sp. z o.o. Transmitel Rzeszów Sp. z o.o. w likwidacji Warszawa, ul. Jana Pawła II 19 Gdynia, ul. T.Wendy 7/9 Rzeszów, ul. Lenartowicza 4 - w spółce prowadzony jest proces reorganizacji w związku z planowanym przypisaniem jej nowych funkcji w obrębie Grupy 100% (2) 100% (2) - pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania 100% (3) 100% (3) - usługi z zakresu telefonii, transmisji danych, innych usług telekomunikacyjnych 100% 100% - usługi z zakresu telefonii, transmisji danych, innych usług telekomunikacyjnych 100% 100% Multimedia Polska Biznes Warszawa, Al. 11 S.A. (4) Jana Pawła II 19 (1) Pośrednio przez spółkę zależną Multimedia Polska - Południe S.A. (2) Pośrednio przez spółkę zależną Stream Communications Sp. z o.o. (3) Pośrednio przez spółkę zależną Multimedia Polska Energia Sp. z o.o. (4) Spółka Multimedia Polska BBI S.A. z dniem 15 października 2015 roku zmieniła nazwę na Multimedia Polska Biznes S.A. W okresie 3 miesięcy zakończonym dnia 31 marca 2016 roku skład Grupy nie uległ zmianie. W dniu 1 października 2015 roku uchwałą Zarządu Multimedia Polska S.A. został założony oddział Spółki z siedzibą w Warszawie, działający w obrocie gospodarczym pod firmą Multimedia Polska S.A. Oddział Biznes. Oddział Biznes został zarejestrowany w dniu 9 października 2015 roku. Przedmiotem działalności Oddziału Biznes jest świadczenie usług telekomunikacyjnych klientom biznesowym. Dnia 1 grudnia 2015 roku Spółka i Multimedia Polska Biznes S.A. zawarły umowę, na mocy której Multimedia Polska Biznes S.A. wydzierżawiła od Spółki Oddział Biznes. W dniu 28 grudnia 2015 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Multimedia Polska Biznes S.A. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Multimedia Polska Biznes S.A. poprzez zwiększenie wartości nominalnej każdej akcji imiennej wszystkich emisji. Zgodnie z uchwałą, zwiększona wartość nominalna każdej akcji imiennej wszystkich emisji została zaoferowana Multimedia Polska S.A. jako jedynemu akcjonariuszowi spółki. W dniu 1 marca 2016 roku Spółka objęła zwiększoną wartość nominalną każdej akcji imiennej wszystkich emisji po cenie emisyjnej 200 000 000,00 zł oraz na pokrycie zwiększonej wartości nominalnej każdej akcji imiennej F-10
wszystkich emisji wniosła do Multimedia Polska Biznes S.A. wkład niepieniężny w postaci zorganizowanej części przedsiębiorstwa tj. Multimedia Polska S.A. Oddział Biznes. Na dzień 31 marca 2016 roku udział w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez Grupę w podmiotach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych był równy udziałowi Grupy w kapitałach tych jednostek. 3. Skład Zarządu Spółki dominującej Na dzień 31 marca 2016 roku Zarząd Spółki był jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu pełnił Pan Andrzej Rogowski. W ciągu okresu sprawozdawczego i do dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego skład Zarządu Multimedia Polska S.A. nie zmienił się. 4. Zatwierdzenie do publikacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 11 maja 2016 roku. 5. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane wg wartości godziwej. Na dzień zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. Działalność operacyjna Grupy Kapitałowej Multimedia Polska S.A. nie ma charakteru sezonowego i nie podlega cyklicznym trendom. W 2015 roku Zarząd zdecydował o zmianie zasad rachunkowości w zakresie ujmowania i rozliczania w rachunku wyników kosztów pozyskania abonenta (ang. subscriber acquisition costs - SAC). Zgodnie ze zmienioną polityką rachunkowości, koszty pozyskania klienta dotyczące umów świadczenia usług telekomunikacyjnych oraz umów sprzedaży energii i gazu są aktywowane jako aktywa niematerialne i amortyzowane przez średni okres trwania umowy, który został oszacowany na 18 i 48 miesięcy, odpowiednio dla umów abonenckich i umów sprzedaży energii i gazu. Według dotąd stosowanej polityki były one rozliczane w rachunku wyników w momencie poniesienia. Koszty pozyskania klienta obejmują zmienne wynagrodzenie pracowników (premie) i podwykonawców wprost uzależnione od ilości, rodzaju i wartości podpisanych przez nich umów oraz koszty ubezpieczeń społecznych związane z tymi wynagrodzeniami. Koszty pozyskania klienta są aktywowane i ujmowane w bilansie, jeżeli: takie koszty dają się zidentyfikować i kontrolować, można je wycenić w wiarygodny sposób, klient podpisał umowę na określony czas, jest prawdopodobne, że przyszłe korzyści ekonomiczne napłyną od klienta do Grupy. Przyszłe korzyści ekonomiczne obejmują wpływ środków pieniężnych z umowy otrzymanych przez cały okres trwania umowy, a także wpływy z tytułu wcześniejszego rozwiązania umowy, dla których Grupa ma udokumentowaną dobrą ściągalność, zarówno w wyniku wpłat klientów jak i w wyniku sprzedaży do firm windykacyjnych. We wszystkich pozostałych przypadkach, koszty pozyskania klienta są odpisywane do zysku/ straty w miarę ponoszenia. F-11
Zarząd Spółki uważa, że taka polityka rachunkowości pozwala na zachowanie współmierności przychodów ze sprzedaży i związanych z nimi kosztów oraz wspomaga uzyskanie takich informacji, które są dla użytkowników sprawozdań finansowych bardziej użyteczne przy ocenie przeszłych, obecnych i przyszłych zdarzeń. W 2015 roku Grupa dokonała zmiany prezentacji rozliczeń międzyokresowych oraz zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań dotyczących podatku od nieruchomości. W związku z powyższymi zmianami Grupa dokonała przekształcenia danych porównawczych na dzień 31 marca 2015 roku w porównaniu z opublikowanym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2015 roku, co wpłynęło na spadek zysku netto za trzy miesiące zakończone 31 marca 2015 roku. W wyniku zastosowania zmian dokonano następujących przekształceń danych finansowych za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2015 roku: Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat Trzy miesiące zakończone 31 marca 2015 Przekształcone dane porównawcze Dane porównawcze Amortyzacja 52517 47468 Usługi obce 56639 57011 Wynagrodzenia 17241 21379 Pozostałe świadczenia pracownicze 2078 2597 Podatek dochodowy 5168 5162 Zysk/ (strata) netto za okres 11422 11448 Śródroczny Skrócony Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych Trzy miesiące zakończone 31 marca 2015 Przekształcone dane porównawcze Dane porównawcze Amortyzacja 52517 47468 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych oraz zorganizowanej części przedsiębiorstwa (41226) (36845) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (30676) (26051) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4235 258 Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Trzy miesiące zakończone 31 marca 2015 Przekształcone dane porównawcze Dane porównawcze Zyski zatrzymane/ niepokryte straty na dzień 1 stycznia 2015 roku (112003) (101532) Zyski zatrzymane/ niepokryte straty na dzień 31 marca 2015 roku (152037) (141540) 5.1. Oświadczenie o zgodności Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa zatwierdzonym przez UE ( MSR 34 ). Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku, zatwierdzonym do publikacji w dniu 29 lutego 2016 roku. F-12
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). Spółki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ( Ustawa ) i wydanymi na jej podstawie przepisami ( polskie standardy rachunkowości ). Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie ujęte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. 5.2. Waluta pomiaru i waluta śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Walutą pomiaru Spółki dominującej, spółek zależnych i walutą sprawozdawczą niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach złotych polskich za wyjątkiem pozycji, w których wyraźnie wskazano inaczej. 6. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są we wszystkich istotnych aspektach zgodne z zasadami przyjętymi do sporządzenia skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2015, za wyjątkiem przedstawionych poniżej nowych lub zmienionych regulacji MSSF oraz nowych interpretacji KIMSF, które Grupa zastosowała w bieżącym roku i których zastosowanie, oprócz kilku dodatkowych ujawnień, nie miało wpływu na sprawozdanie finansowe. Zmiany do MSR 19 Programy określonych świadczeń: Składki pracownicze (opublikowano dnia 21 listopada 2013 roku) mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lipca 2014 roku lub później, w UE mające zastosowanie najpóźniej dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lutego 2015 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2010-2012 (opublikowano dnia 12 grudnia 2013 roku) niektóre ze zmian mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lipca 2014 roku lub później, a niektóre prospektywnie dla transakcji mających miejsce dnia 1 lipca 2014 roku lub później, w UE mające zastosowanie najpóźniej dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 lutego 2015 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSSF 11 Rozliczenie nabycia udziału we wspólnej działalności (opublikowano dnia 6 maja 2014 roku) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji (opublikowano dnia 12 maja 2014 roku) mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSR 16 i MSR 41 Rolnictwo: rośliny produkcyjne (opublikowano dnia 30 czerwca 2014 roku) mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSR 27 Metoda praw własności w jednostkowym sprawozdaniu finansowym (opublikowano dnia 12 sierpnia 2014 roku) mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia F-13
1 stycznia 2016 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 (opublikowano dnia 25 września 2014 roku) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSR 1 Ujawnienia (opublikowano dnia 18 grudnia 2014 roku) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. 7. Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie weszły jeszcze w życie Następujące standardy i interpretacje zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, a nie weszły jeszcze w życie: MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 28 maja 2014 roku), obejmujący zmiany do MSSF 15 Data wejścia w życie MSSF 15 (opublikowano dnia 11 września 2015 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) nie podjęto decyzji odnośnie terminu, w którym EFRAG przeprowadzi poszczególne etapy prac prowadzących do zatwierdzenia niniejszych zmian - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony, Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 i MSR 28 Jednostki inwestycyjne: Zastosowanie wyjątku dotyczącego konsolidacji (opublikowano dnia 18 grudnia 2014 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później, MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016 roku) - nie podjęto decyzji odnośnie terminu, w którym EFRAG przeprowadzi poszczególne etapy prac prowadzących do zatwierdzenia niniejszych zmian do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później, Zmiany do MSR 12 Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z nierozliczonych strat podatkowych (opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, Zmiany do MSR 7 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji (opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, F-14
Wyjaśnienia do MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 12 kwietnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później. Zarząd planuje wprowadzenie nowych standardów oraz interpretacji w dacie w której staną się wymagalne w UE. Wpływ zastosowania powyższych standardów na stosowane przez Grupę zasady (politykę) rachunkowości jest na bieżąco analizowany. Zarząd nie przewiduje, aby wprowadzenie powyższych standardów oraz interpretacji miało istotny wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy. 8. Zmiana szacunków W okresie 3 miesięcy zakończonym dnia 31 marca 2016 roku nie miały miejsca istotne zmiany szacunków, które mają wpływ na okres bieżący lub będą miały wpływ na okresy przyszłe. 9. Zasady konsolidacji Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Multimedia Polska S.A. oraz śródroczne skrócone sprawozdania finansowe jej jednostek zależnych sporządzone każdorazowo za okresy trzech miesięcy zakończone 31 marca 2016 roku. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych po uwzględnieniu korekt doprowadzających do zgodności z MSSF sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty. Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski i straty wynikające z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane. Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia objęcia nad nimi kontroli przez Grupę, a przestają być konsolidowane od dnia ustania kontroli. Sprawowanie kontroli przez Spółkę dominującą ma miejsce wtedy, gdy posiada ona bezpośrednio lub pośrednio, poprzez swoje jednostki zależne, więcej niż połowę liczby głosów w danej spółce chyba, że możliwe jest do udowodnienia, że taka własność nie stanowi o sprawowaniu kontroli. Sprawowanie kontroli ma miejsce również wtedy, gdy Grupa ma możliwość kierowania polityką finansową i operacyjną danej jednostki. 10. Informacje dotyczące segmentów działalności Segmenty branżowe Grupa, zgodnie z MSSF 8 Segmenty operacyjne, prowadzi działalność w 4 odrębnych segmentach telewizji, Internetu, telefonii i pozostałych usług, w szczególności dzierżaw. Podstawową miarą zysku w branży telekomunikacyjnej jest zysk skorygowana EBITDA, którego analiza w Grupie, w podziale na segmenty stanowi jedno ze źródeł decyzji zarządczych. Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Segmentacji dokonuje się na bazie poszczególnych transakcji księgowych. Większość pozycji przychodowych i część kosztowych przypisana jest bezpośrednio do odpowiedniego segmentu. Pozostałe pozycje przychodów/kosztów są przydzielone do danego segmentu na podstawie kluczy podziałowych takich jak struktura RGU (jednostek generowania przychodu), struktura środków trwałych, aktywów niematerialnych oraz w oparciu o strukturę przychodów ze sprzedaży abonenckiej i operatorskiej wraz z dzierżawami lub według struktury zapasów. Przychody uzyskiwane przez Grupę pochodzą przede wszystkim od klientów indywidualnych, zaś przychody od klientów instytucjonalnych (innych operatorów korzystających z łączy i usług Grupy) stanowią nie więcej niż 7% przychodów ze sprzedaży. F-15
Segment telewizyjny obejmuje przede wszystkim usługi z zakresu świadczenia usług telewizji kablowej, cyfrowej oraz oferty pakietów Premium. Segment internetowy opiera się głównie na świadczeniu usług Internetu HFC i DSL oraz Mobilnego Internetu, Multisavera, MultiPowera (zwiększenie prędkości Internetu) i BSM (bezprzewodowej sieci multimedialnej). Segment telefoniczny stanowią usługi telefonii stacjonarnej, interkonektu, usług pośrednich i aparatów wrzutowych. Wszystkie segmenty zawierają również odpowiednio przypisane przychody z pozostałej sprzedaży takie jak przychody z aktywacji usług, ponownej aktywacji usług i zmian pakietów. W segmencie pozostałych usług zawarte są w szczególności przychody i związane z nimi koszty z dzierżaw infrastruktury telekomunikacyjnej, łącz, pasma, sieci i pomieszczeń oraz przychody i koszty związane ze sprzedażą energii. Pozycje Nie alokowane zawierają przychody i koszty finansowe, obciążenia z tytułu podatku dochodowego oraz wyniki z transakcji mających wpływ na zmianę wartości aktywów trwałych. Przychody ze sprzedaży obejmują przychody z usług abonenckich oraz działalności międzyoperatorskiej. W przychodach innej sprzedaży są przychody z dzierżaw infrastruktury telekomunikacyjnej, łącz, pasma, sieci i pomieszczeń, przychody ze sprzedaży reklam, licencji. Bezpośrednie koszty zmienne stanowią w szczególności obciążenie Grupy z tytułu opłat programingowych, praw autorskich, opłat licencyjnych związanych z usługą Multisaver, doładowań modemów mobilnych i innych usług wspierających usługę Mobilnego Internetu, interkonektu i pasma. Koszty operacyjne stanowią koszty zużycia materiałów i energii, dzierżaw, usług obcych oraz kosztów wynagrodzeń, podatków i opłat, sprzedaży i marketingu. Ze względu na charakter świadczonych usług i rodzajów dokonywanych transakcji nie występują transakcje kupna/sprzedaży i inne transakcje pomiędzy segmentami. Informacje dotyczące segmentów działalności za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku: Telewizja Internet Telefonia Pozostałe usługi Nie alokowane Przychody ze sprzedaży 90225 56679 24056 - - 170960 Inna sprzedaż 3 2 684 9353-10042 Koszty bezpośrednie zmienne (33840) (1415) (4336) (6620) - (46211) Koszty operacyjne (20256) (15267) (11855) (938) - (48316) Pozostałe przychody/koszty operacyjne (366) (385) (171) 5 - (917) Korekty o zdarzenia jednorazowe 1648 1193 668 214-3723 Skorygowana EBITDA 37 414 40 807 9 046 2 014-89 281 Pozostałe przychody/koszty - - - - (20679) (20679) Amortyzacja (23662) (18760) (11525) - - (53947) Korekty o zdarzenia jednorazowe (1648) (1193) (668) (214) - (3723) Zysk/ (strata) netto 12 104 20 854 (3 147) 1 800 (20 679) 10 932 Suma Na pozostałe przychody/koszty za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku w wysokości (20 679) tysięcy złotych składają się: - pozostałe przychody i koszty operacyjne związane za zmianą wartości aktywów trwałych 386 tysięcy złotych, - przychody i koszty finansowe (16 058) tysięcy złotych, - podatek dochodowy (5 007) tysięcy złotych. Koszty bezpośrednio zmienne, koszty operacyjne oraz amortyzacja składają się na koszty działalności podstawowej wykazywane w rachunku zysków i strat. F-16
Dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2015 roku przedstawiają się następująco: (Dane przekształcone)* Telewizja Internet Telefonia Pozostałe usługi Nie alokowane Przychody ze sprzedaży 86626 55683 26697 - - 169006 Inna sprzedaż 199 55 600 5030-5884 Koszty bezpośrednie zmienne (30470) (1574) (5365) (1663) - (39072) Koszty operacyjne (21051) (15249) (13023) (830) - (50153) Pozostałe przychody/koszty operacyjne (180) (209) (105) - - (494) Korekty o zdarzenia jednorazowe 1818 1322 806 22-3968 Skorygowana EBITDA 36 942 40 028 9 610 2 559-89 139 Pozostałe przychody/koszty - - - - (21232) (21232) Amortyzacja (21798) (17263) (13456) - - (52517) Korekty o zdarzenia jednorazowe (1818) (1322) (806) (22) - (3968) Zysk/ (strata) netto 13326 21443 (4 652) 2 537 (21 232) 11422 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 Suma Na pozostałe przychody/koszty za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2015 roku w wysokości (21 232) tysięcy złotych składają się: - pozostałe przychody i koszty operacyjne związane za zmianą wartości aktywów trwałych (470) tysięcy złotych, - przychody i koszty finansowe (15 594) tysięcy złotych, - podatek dochodowy (5 168) tysięcy złotych. Koszty bezpośrednio zmienne, koszty operacyjne oraz amortyzacja składają się na koszty działalności podstawowej wykazywane w rachunku zysków i strat. EBITDA wyliczana jest przez dodanie amortyzacji do zysku/ (straty) z działalności operacyjnej, w każdym przypadku określonych zgodnie z MSSF. W wyliczeniu Skorygowanej EBITDA nie ujmowane są zdarzenia jednorazowe oraz zdarzenia, które nie są bezpośrednio związane z bieżącą działalnością operacyjną Grupy, na przykład, zysk/ (strata) ze zbycia aktywów trwałych lub aktualizacji wartości aktywów trwałych. EBITDA i Skorygowana EBITDA nie są miarą zysku/ (straty) z działalności operacyjnej, wyników operacyjnych ani płynności według MSSF. Skorygowana EBITDA jest powszechnie podawana i szeroko stosowana przez inwestorów w celu spójnego porównywania wyników bez uwzględniania amortyzacji i może różnić się znacznie w zależności od przyjętych zasad, czy też innych czynników nieoperacyjnych. Grupa świadczy swoje usługi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, które stanowi jednorodny obszar geograficzny. W związku z tym Grupa nie dokonuje podziału na obszary geograficzne. 11. Znaczące transakcje jednorazowe w bieżącym okresie sprawozdawczym W bieżącym okresie sprawozdawczym nie było innych znaczących transakcji jednorazowych poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu. F-17
12. Przychody i koszty 12.1. Przychody ze sprzedaży Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 Przychody ze sprzedaży abonenckiej i międzyoperatorskiej 170881 169244 Telewizja 90225 86626 Internet 56679 55683 Telefon 24056 26697 Sprzedaż abonencka 17233 19374 Rozliczenia międzyoperatorskie 6823 7323 Pozostałe* (79) 238 Pozostałe przychody ze sprzedaży 10121 5646 Przychody ze sprzedaży 181 002 174 890 * w nocie 10 Informacje dotyczące segmentów działalności pozostałe przychody ze sprzedaży abonenckiej i międzyoperatorskiej prezentowane są łączenie z pozostałymi przychodami ze sprzedaży w linii Inna sprzedaż 12.2. Pozostałe przychody operacyjne Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 Dotacje 28 28 Zysk ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 105 - Należne i otrzymane odszkodowania, kary, grzywny 1408 1257 Przychody z tytułu rozwiązania odpisów aktualizujących środki trwałe - 80 Spisanie przedawnionych zobowiązań - 2 Rozwiązanie odpisów aktualizujących zapasy 3 59 Zwrot kosztów komorniczych i sądowych 36 63 Pozostałe 477 217 Pozostałe przychody operacyjne 2 057 1 706 12.3. Pozostałe koszty operacyjne Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 Odpisy aktualizujące i spisanie należności nieściągalnych 1612 1687 Likwidacja środków trwałych 11 69 Strata ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - 38 Odpisy aktualizujące zapasy - 8 Odpis aktualizujący pozostałe aktywa trwałe 1 - Koszty napraw, kary, grzywny, odszkodowania 380 200 Opłaty komornicze i sądowe 279 161 Darowizny 71 1 PCC - 443 Pozostałe 234 63 Pozostałe koszty operacyjne 2 588 2 670 F-18
12.4. Przychody finansowe Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 Przychody z tytułu odsetek bankowych 1248 1281 Odsetki od należności 222 325 Odsetki i prowizje od udzielonych pożyczek i zakupionych obligacji 285 257 Pozostałe - 25 Przychody finansowe 1 755 1 888 12.5. Koszty finansowe Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 Odsetki i prowizje od kredytów bankowych 3536 2896 Odsetki i prowizje od obligacji 13566 13646 Odsetki od innych zobowiązań 290 247 Koszty finansowe z tytułu umów finansowania i leasingu finansowego 42 44 Ujemne różnice kursowe 379 649 Koszty finansowe 17 813 17 482 13. Zysk operacyjny EBITDA Podstawową miarą zysku w branży telekomunikacyjnej jest tzw. EBITDA (zysk przed amortyzacją, kosztami finansowymi i opodatkowaniem). Poziom tego zysku jest odzwierciedleniem możliwości generowania gotówki przez Spółkę w warunkach powtarzalnych. Grupa definiuje skorygowaną EBITDA jako zysk operacyjny skorygowany o amortyzację i inne koszty oraz przychody związane ze zmianą wartości aktywów trwałych. Do wyliczania wskaźnika skorygowana EBITDA Grupa nie bierze pod uwagę zdarzeń jednorazowych i niezwiązanych bezpośrednio z bieżącą działalnością operacyjną takich jak zysk/ strata na sprzedaży aktywów trwałych czy aktualizacja wyceny aktywów trwałych. Poziom zysku skorygowana EBITDA nie jest definiowany przez MSSF i może być wyliczany inaczej przez inne podmioty. Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 31997 32184 Amortyzacja 53947 52517 EBITDA 85 944 84 701 Pozostałe korekty związane z aktywami trwałymi, w tym: (386) 470 - wynik na sprzedaży środków trwałych (106) 38 - odpis z tytułu trwałej utraty, wycena i likwidacja aktywów trwałych (280) 432 - pozostałe - - Zdarzenia jednorazowe 3 723 3 968 Skorygowana EBITDA 89281 89139 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 F-19
14. Podatek dochodowy Główne składniki obciążenia podatkowego przedstawiają się następująco: Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Bieżący podatek dochodowy 5490 1091 Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego 5490 1050 Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych - 41 Odroczony podatek dochodowy (483) 4077 Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych (483) 4077 Inne - - Obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat 5 007 5 168 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 15. Zysk/ (strata) przypadający na jedną akcję Zysk/ (strata) podstawowy przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku/ (straty) netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki dominującej przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu. Średnioważona liczba akcji w danym okresie sprawozdawczym to liczba akcji zwykłych na początku danego okresu skorygowana o liczbę akcji zwykłych odkupionych w ciągu tego okresu, mnożona wskaźnikiem odzwierciedlającym okres występowania tych akcji. Wskaźnik odzwierciedlający okres występowania poszczególnych akcji jest to liczba dni, przez jaką dane akcje występują, do całkowitej liczby dni w okresie. Rozwodniony zysk/ (strata) na akcję ustalany jest poprzez uwzględnienie w średnioważonej liczbie akcji zwykłych akcji odkupionych celem zaoferowania pracownikom w ramach opcyjnego programu motywacyjnego. Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku/ (straty) oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego zysku/ (straty) na jedną akcję. Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Skonsolidowany zysk/ (strata) netto za okres 10931 11421 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku/ (straty) na jedną akcję ( w tysiącach) 91765 91765 Zysk/ (strata) na 1 akcję ( w złotych) 0,12 0,12 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 Rozwodniony zysk netto na akcję Trzy miesiące zakończone Trzy miesiące zakończone 31 marca 2016 31 marca 2015 (Dane przekształcone)* Skonsolidowany zysk/ (strata) netto za okres 10931 11421 Średnioważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/ (straty) na jedną akcję (w tysiącach) 91765 91765 Zysk/ (strata) na 1 akcję (w złotych) 0,12 0,12 * szczegóły przekształcenia opisano w nocie 5 F-20