1. Przejęcie dokumentacji od Sekcji Kontraktowania 2. Wypłata środków z Pożyczki 3. Weryfikacja sprawozdania z wdrożenia inwestycji 4. Monitorowanie pożyczek 5. Zakończenie pożyczki
1. Przejęcie dokumentacji od Sekcji Kontraktowania Sekcja Kontraktowania Sekcja Rozliczeń Dotacji i Pożyczek Protokolarne przekazanie dokumentacji pożyczki następuje niezwłocznie po zawarciu umowy
2. Wypłata środków z Pożyczki Weryfikacja zabezpieczeń Proces ten odbywa się poprzez kontrolę prawidłowości ustanowienia a zabezpieczeń i ich zgodności z umową. Wypłata I transzy lub całości pożyczki następuje w transzach (po uprzednim ustanowieniu prawnego zabezpieczenia), wniosek o wypłatę I transzy należy złożyć w ciągu 30 dni od dnia podpisania umowy pożyczki, istnieje możliwość jednorazowej wypłaty pożyczki, gdy jej wartość ć nie przekracza 500 000,00 PLN (na pisemny uzasadniony wniosek Pożyczkobiorcy można łączyć wypłatę dwóch lub więcej transz), rekomendowanie płatności wyłącznie po uprzednim skontrolowaniu prawidłowości wypełnienia wniosku o wypłatę, kontroli ustanowienia zabezpieczeń ń oraz realizacji budżetu pożyczki (w przypadku wypłaty kolejnej transzy), sporządzenie harmonogramu płatności (daty i terminy płatności rat) na podstawie rekomendacji płatności, zawierającej faktyczną datę wypłaty środków.
Wypłata kolejnej transzy pożyczki Wypłata ta może nastąpić wyłącznie po sprawdzeniu poprawności rozliczenia poprzedniej transzy: kontrola zasadności wydatkowania środków, w tym terminów i kwot płatności faktur, sprawdzenie poprawności faktur dołączonych do rozliczenia oraz adnotacji a na fakturach, kontrola potwierdzenia zapłaty faktur (porównanie faktur z dowodami zapłaty/przelewami) oraz prawidłowości wypłat z subkonta pożyczkowego, owego, sprawdzenie poprawności obliczeń na Formularzu rozliczenia transzy pożyczki (poprawność rachunkowa), sprawdzenie proporcji wydatkowanych środków (pożyczka, środki własne).
3. Weryfikacja sprawozdania końcowego z wdrożenia inwestycji Pożyczkobiorca składa w PARP rozliczenie kosztów inwestycji w terminie 30 dni od daty zakończenia realizacji przedsięwzięcia, wynikającej z umowy pożyczki. Podstawowe elementy kontroli: opis realizacji przedsięwzięcia wdrożeniowego, rozliczenie wydatków realizacji wdrożenia przedsięwzięcia: faktury: dane wystawcy faktury, dane nabywcy (Pożyczkobiorcy zgodnie z umową pożyczki), przedmiot faktury, data sprzedaży, podpisy na fakturze (wystawcy i odbiorcy),
Weryfikacja sprawozdania końcowego z wdrożenia inwestycji. Podstawowe elementy kontroli cd. kopie dowodów zapłaty: data dokonania płatności, płatnik, odbiorca płatności, tytuł płatności (identyfikacja faktury), sprawdzenie zgodności numeru konta (faktury, przelewy), weryfikacja wyciągów z rachunku bankowego Pożyczkobiorcy; źródła finansowania: koszty netto inwestycji, weryfikacja proporcji wydatkowania środków z pożyczki i środków własnych Pożyczkobiorcy.
Wizyta monitorująca w miejscu wdrożenia przedsięwzięcia Następuje po zrealizowaniu przedsięwzięcia wdrożeniowego i rozliczeniu kosztów inwestycji. Fakt przeprowadzenia wizyty potwierdza się sporządzeniem raportu,, który zawiera: informacje ogólne dotyczące Pożyczkobiorcy, informacje o przedsięwzięciu innowacyjnym, wynikające z umowy pożyczki p (nr umowy, tytuł projektu, data podpisania umowy, termin realizacji, kwota pożyczki i % kosztów kwalifikowanych, opis działań objętych przedsięwzięciem), stan faktyczny realizacji projektu, w tym: zgodność danych i informacji zawartych we wniosku o udzielenie pożyczki, p zgodność przeprowadzonych działań oraz zakupionych maszyn i urządzeń z umową pożyczki oraz oryginałami faktur, zgodność realizacji kolejnych etapów inwestycji z harmonogramem określonym w umowie pożyczki, kontrola dokumentacji potwierdzającej realizację projektu (np( np.. zapytania ofertowe, oferty, dokumenty z wyboru dostawcy, oryginały faktur, dowody zapłaty), zgodność źródeł finansowania z zasadami programowymi.
4. Monitorowanie pożyczek Monitorowanie spłat na podstawie raportu kwartalnego i bieżących informacji z Zespołu Finansowo-Księgowego oraz informacji zawartych w systemie finansowym. W przypadku braku spłat niezwłocznie podejmowane są czynności mające na celu wyjaśnienie zaistniałej sytuacji oraz wyegzekwowanie płatności: nawiązanie kontaktu telefonicznego z Pożyczkobiorcą/Poręczycielem, bezpośrednie spotkanie z Pożyczkobiorcą/Poręczycielem w siedzibie PARP lub w siedzibie Pożyczkobiorcy/Poręczyciela, wezwanie do zapłaty (ponowne wezwanie do zapłaty, wezwanie ostateczne, wypowiedzenie umowy pożyczki), wpisanie Pożyczkobiorcy na prowadzoną przez PARP listę podmiotów, które nie wywiązują się z zobowiązań.
Monitorowanie pożyczek cd. Negocjowanie warunków spłaty wyłącznie na pisemny, uzasadniony wniosek Pożyczkobiorcy. Zmiany wprowadzane są do umowy wyłącznie w postaci aneksu i mogą dotyczyć: zmiany warunków spłaty poprzez zmianę harmonogramu (przy jednoczesnym utrzymaniu terminu spłaty wynikającego z umowy), okresowego wstrzymania naliczania odsetek, weryfikacja i wzmocnienia ustanowionych zabezpieczeń spłaty pożyczki, zaspokojenia roszczeń PARP z posiadanych zabezpieczeń (bez konieczności wypowiadania umowy pożyczki).
Monitorowanie pożyczek cd. Monitorowanie sytuacji ekonomiczno-finansowej Pożyczkobiorcy Analiza sprawozdań finansowych: kwartalnie w oparciu o sprawozdania F-01F rocznie w oparciu o bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych. Monitorowanie zabezpieczeń w trakcie wizyt monitorujących i rozmów z Pożyczkobiorcą/ Poręczycielem W przypadku stwierdzenia utraty wartości posiadanego zabezpieczenia dążenie do uzyskania poprawy stanu zabezpieczeń poprzez: utrzymanie istniejącego zabezpieczenia przy równoczesnej dobrowolnej olnej spłacie części zobowiązania, zmianę harmonogramu spłaty i wyegzekwowanie niezabezpieczonej części należności, ustanowienie dodatkowych zabezpieczeń, zmianę formy zabezpieczenia.
Monitorowanie pożyczek cd. Wizyty monitorujące mogą być przeprowadzane w toku i/lub po zakończeniu realizacji projektu. Cel: weryfikacja realizacji projektu innowacyjnego pod kątem zgodności z zawartą umową, sprawdzenie prawidłowości dokumentów finansowych i merytorycznych rycznych Pożyczkobiorcy, potwierdzenie zgodności danych i informacji dostarczonych przez Pożyczkobiorcę ze stanem faktycznym. Przeprowadzenie wizyty potwierdza sporządzenie Raportu, który zawiera opinię pracownika PARP, ewentualne stwierdzone nieprawidłowości, rekomendowane ndowane działania pokontrolne oraz uwagi i wyjaśnienia Pożyczkobiorcy.
5. Zakończenie pożyczki Całkowita spłata i zwolnienie zabezpieczeń wezwanie Pożyczkobiorcy do uregulowania ewentualnej niedopłaty po otrzymaniu rozliczenia pożyczki z Zespołu Finansowo-Księgowego, zawiadomienie Pożyczkobiorcy/Poręczyciela o rozliczeniu umowy pożyczki, wydanie zaświadczenia potwierdzającego spłatę i dokumentów umożliwiających zwolnienie zabezpieczeń. Archiwizacja dokumentów sporządzenie spisu dokumentów dotyczących pożyczki, protokolarne przekazanie dokumentacji do archiwum PARP.
Dziękuję Państwu za uwagę