DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA SA-R/2006 1. Informacja o instrumentach finansowych. Spółka posiada instrumenty finansowe, tj. środki pieniężne, udzieloną pożyczkę i należności własne oraz akcje i udziały (tzw. instrumenty kapitałowe). Spółka zakwalifikowała udzieloną pożyczkę do kategorii aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności. Pożyczka została wyceniona wg średniego kursu NBP, obowiązującego na 31.12.2006 r., Nie wyceniono pożyczki wg skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Wartość pożyczki nie ma istotnego wpływu w prezentacji danych finansowych Spółki. 2. Dane o pozycjach pozabilansowych zobowiązania warunkowe 2.1 Spółka zawarła w lutym 2005 roku Umowę Faktoringową, w wyniku której przekazuje do wykupu wierzytelności kontrahentów objętych umową. Jednym z zabezpieczeń tej umowy jest weksel własny in blanco wystawiony przez Spółkę do kwoty niespłaconej wierzytelności. 2.2 Spółka zawarła w II kwartale 2005 roku umowę z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości o dofinansowanie projektu współfinansowanego przez UE: "Wdrożenie systemu zarządzania jakością zgodnego z normą ISO/TS 16949:2002" w ramach działania 2.1. " Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez doradztwo". Zabezpieczeniem w/w umowy jest weksel in blanco wystawiony przez Spółkę potwierdzony notarialnie i opłacone do kwoty przyznanego dofinansowania w wysokości 62.500,00 PLN 2.3 Spółka zawarła w II połowie 2006 roku umowę z Citibank Handlowy na dyskonto wierzytelności, w wyniku której przekazuje do wykupu wierzytelności wybranych kontrahentów objętych umową. Jednym z zabezpieczeń jest weksel in blanco. 2.4 Spółka zawarła w III kwartale 2006 roku umowę z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości o dofinansowanie projektu współfinansowanego przez UE: Doradztwo w zakresie wdrożenia Zintegrowanego Systemu Informatycznego w firmie SANWIL S.A. Zabezpieczeniem w/w umowy jest weksel in blanco wystawiony przez Spółkę potwierdzony notarialnie i opłacony do kwoty przyznanego dofinansowania w wysokości 127.980,00 PLN. 1
2.5 Spółka zawarła w III kwartale 2006 roku umowę z Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej o dofinansowanie projektu współfinansowanego przez UE: Budowa dopalacza termiczno regeneracyjnego z infrastrukturą towarzyszącą na terenie SANWIL S.A.. Zabezpieczeniem w/w umowy jest weksel in blanco wystawiony przez Spółkę potwierdzony notarialnie i opłacony do kwoty przyznanego dofinansowania w wysokości 650.000,00 PLN. 3. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Nie występują. 4. Działalność zaniechana. W roku 2006 nie zaniechano produkcji żadnej z grup wyrobów. 5. Środki trwałe w budowie Pozycja ta obejmuje środki trwałe w okresie montażu min.: dopalacz termiczno regeneracyjny, oraz inwestycje o charakterze modernizacyjnym w majątek produkcyjny jak również infrastrukturę. Główne pozycje to: Dopalacz regeneracyjno termiczny: 255 345,86 Montaż rurociągu DMF: 122 935,00 Modernizacja przepompowni ścieków: 48 000,00 Modernizacja budynków, infrastruktury i majątku produkcyjnego: 987 626,57, w tym: modernizacja trójwalcarki, modernizacja linii Isotex, przebudowa budynku administracyjnego Dotychczas poniesione koszty w sumie wynoszą: 1.489.155,43 PLN Zakończenie ww. prac przewidywane jest na I, II i III kwartał 2007. 6. Nakłady inwestycyjne. Poniesione nakłady inwestycyjne w roku 2006 roku wyniosły ponad 2.144 tys. PLN, w tym: a) zakup nowych i ulepszenie używanych maszyn i urządzeń 131 tys. PLN b) zakup środków transportu 581 tys. PLN c) środki trwałe w budowie 1.353 tys. PLN 7.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi. Jednostkami powiązanymi ze Spółką SANWIL są: - Spółka z o.o. WINISAN w Tarnopolu na Ukrainie - powiązanie kapitałowe 2
- Przedsiębiorstwo Handlowo - Produkcyjne ZAMBUT w Zamościu - powiązanie osobowe 7.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych. Obroty zrealizowane w roku 2006 z tytułu sprzedaży - WINISAN Tarnopol 85 tys. PLN - ZAMBUT Zamość 10 tys. PLN 8. Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. Nie dotyczy 9. Zatrudnienie Średnie zatrudnienie w roku 2006 roku wyniosło 198 osób. 10. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących. Wartość wynagrodzeń wypłaconych Zarządowi w roku 2006 wyniosła 48.000,00 PLN, w tym: p. Jacek Rudnicki 48.000,00 PLN Wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Rady Nadzorczej w roku 2006 wyniosła 505.606,00 PLN, w tym: p. Sylwester Bogacki 16.614,00 PLN p. Łukasz Boroń 21.682,00 PLN p. Artur Górnik 143.054,00 PLN p. Krzysztof Misiak 143.054,00 PLN p. Jarosław Pawełczuk 143.054,00 PLN p. Piotr Zawiślak 38.148,00 PLN 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, przedpłat, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych. W wyniku Uchwały podjętej przez Zarząd, udzielono w październiku 2004 roku pożyczki Spółce współzależnej WINISAN w Tarnopolu na Ukrainie 20.000 USD. Pierwotnie była to pożyczka krótkoterminowa i figurowała w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych. Na mocy aneksu z grudnia 2005 r., do Umowy pożyczki, Pożyczkobiorca zobowiązał się do zwrotu pożyczki wraz z odsetkami umownymi w wysokości 6,6% w stosunku rocznym w terminie do 30 czerwca 2007 r. (w VII kwartalnych ratach poczynając od 31 marca 2006. Wobec powyższego nastąpiło 3
przekwalifikowanie pożyczki z krótkoterminowej na długoterminową. Na dzień bilansowy pożyczka figuruje w bilansie w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki w wysokości 65.431,24 PLN. 12. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. Nie wystąpiły. 13. Znaczące zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym. Nie wystąpiły. 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów. Nie dotyczy. 15. Zestawienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Nie wystapiły. 16. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości. Nie wystąpiły. 17. Dokonane korekty błędów podstawowych. Nie występują. 18. Kontynuacja działalności. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie zagrożeń kontynuowania przez Spółkę działalności. 19. Połączenie spółek. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2006 r. W tym okresie, ani w okresach wcześniejszych nie wystąpiło połączenie Spółek. 4
20. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Dotychczas Spółka "SANWIL" nie sporządzała rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Spółka z o.o. "WINISAN' na Ukrainie jest od stycznia 2006 podmiotem zależnym, w związku z czym powstał obowiązek konsolidacji. Pierwsze roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostanie sporządzone za rok 2006. 21. Specyfikacja różnic pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania. 5
Lp. Treść Przychody Koszty Wynik 1 2 3 4 1 Przychody ze sprzedaży 44 814 550,71 2 Koszty sprzedanych produktów 35 672 928,74 3 Koszty sprzedaży 754 732,80 4 Koszty ogólnego zarządu 6 171 566,33 5 Przychody operacyjne Dotacja 98 086,02 Inne 2 855 397,11 6 Koszty operacyjne Wartość netto sprzedanych środków trwałych 52 670,84 Koszty likwidacji środków trwałych 0,00 Wartość netto przekazanych środkó trwałych jako aport 0,00 Różnica pomiędzy wartością nominalną obj.udz., a wart.księg. 0,00 Aktualizacja wartości aktywów niefinasowych 799 500,99 Inne koszty operacyjne 1 592 384,01 Wniesienie srodków trwałych jako aport 0,00 Sprzedaż środków trwałych 0,00 Odzysk zlikwidacji srodków trwałych 0,00 7 Przychody finansowe Odsetki 151 386,69 Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Inne przychody finansowe 441 573,90 8 Koszty finansowe RAZEM 47 919 420,53 45 485 357,61 2 434 062,92 Amortyzacja praw wieczystego użytkowania gruntów -159 435,96 Rezerwa na przegląd półroczny -12 000,00 Rezerwa na audyt roczny -24 000,00 Odpisy aktual.wartość wyrobów -59 864,15 Odpisy aktual.wartość materiałów -44 035,43 Odpisy aktual.wartość należności - netto -359 304,42 Odpisy aktual.wartość należności - podatek VAT -58 454,64 Odsetki od zobowiązań budżetowych -11 837,60 Ryczałt połączeń internetowych -492,11 * Różnice kursowe wynikające z wyceny bilansowej -20 733,48 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane dot.zakupu -356 052,40 Ujemne różnice kursowe zrealizowane dot.sprzedaży -337 225,72 Rezerwa na niezapłacone odsetki -113 787,55 Darowizny i ofiary -18 891,02 Wartość netto sr. trw. dz.socjalnej -60 500,00 PFRON -25 216,38 Upominek dla kontrahenta -10 351,20 Przekroczenie limitu na K.R i R. -51 548,53 Niewypłacone wynagrodzenia za m-c lisopad -266 702,60 Koszty spotkania z klientami -518,40 Niezapłacone składki ZUS za m-c listoapd do rozliczenia w styczniu -80 835,09 Niezapłacone składki ZUS za m-c grudzień do rozliczenia w lutym -80 226,95 Ujemne różnice kursowe od kompensat -4 629,17 Amortyzacja samochodu NISSAN (leasing) -28 966,90 Rezerwa na pozostałe koszty 0,00 Rezerwa na niewykorzystane urlopy 0,00 Amortyzacja majątku z dotacji -98 086,02 Składki w instytucjach -4 324,00 Zawiązanie rez. Na odprawy emerytalno-rentowe -41 060,00 Zawiązanie rez. Na nagrody jubileuszowe -76 867,73 Inne koszty dzialalnosci operacyjnej -279,00 9 Koszty i straty nie stanowiące k.u.p. -2 406 226,45 Rozwiązanie rezerwy na urlopy wypoczynkowe -196 614,63 Rozwiązanie rezerwy na badanie roczne -20 000,00 Rozwiązanie rezerwy na przegląd półroczny -7 200,00 Rozwiązanie rezerwy na pozostałe koszty -28 918,42 Zmniejszenie odpisów aktualizujących zapasy -1 396 367,81 Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - netto -511 179,57 Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - VAT -98 336,67 Prawo wieczystego użytkowania gruntów -159 435,96 Zwrot PCC -37 562,20 Odsetki naliczone z tyt.nieterminowych płatności -113 787,55 Dodatnie różnice wynikające z wyceny bilansowej 59 185,17 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane dot.zakupu -105 858,41 6