Stan zaangażowania kredytowego, odsetki i prowizje od kredytu prezentuje poniższa tabela:

Transkrypt

1 B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Dodatkowa nota objaśniająca nr 1 Informacje o instrumentach finansowych: W okresie sprawozdawczym w Spółce nie występowały: Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe utrzymywane do okresu wymagalności Pożyczki udzielane spółce Występowały natomiast: Otrzymane kredyty Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu W dniu 31 maja 2010 roku została podpisana Umowa o kredyt w rachunku bieżącym z Fortis Bank Polska SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3. Kredyt został udzielony na następujących warunkach: - okres kredytowania: do dnia 30 maja 2011 roku, - oprocentowanie kredytu jest zmienne i stanowi stawkę LIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększoną o 0,5 punktu procentowego. Umowa kredytowa zawarta z Fortis Bank Polska SA dnia 13 października 2010 roku. W dniu 13 października 2010 roku doszło do zawarcia Umowy wielo celowej linii kredytowej z Fortis Bank Polska SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3. Umowa dotyczy udzielenia limitu kredytowego do maksymalnej wysokości ,00 złotych. Została ona zawarta na okres 10 lat, do dnia 10 października 2020 r., przy czym bieżący okres udostępnienia kredytu ustalono do dnia 30 maja 2011 r. Umowa określa dopuszczalne formy kredytowania, limity poszczególnych form kredytowania oraz limity wykorzystania poszczególnych walut. Dla kredytu w rachunku bieżącym limit zaangażowania określony w Umowie wynosi ,00 zł a oprocentowanie oparte jest o stawkę WIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku. Umowa przewiduje również, że w dniu udostępnienia limitu kredytowego zostanie uruchomiony także kredyt odnawialny do wysokości ,00 USD z przeznaczeniem na spłatę kredytu w rachunku bieżącym, udzielonego Spółce na podstawie umowy z dnia 31 maja 2010 r. Wyżej wskazana umowa ulega rozwiązaniu z dniem spłaty udzielonego na jej podstawie kredytu w rachunku bieżącym. Oprocentowanie dla kredytu odnawialnego oparte jest o stawkę LIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, oświadczenie o poddaniu się egzekucji oraz przelew wierzytelności z kontraktów Emitenta, dotyczących realizacji wyszczególnionych inwestycji. Umowa wejdzie w życie po spełnieniu warunków związanych z przedłożeniem określonych dokumentów dotyczących ustanowienia zabezpieczeń. Stan zaangażowania kredytowego, odsetki i prowizje od kredytu prezentuje poniższa tabela: Fortis Bank Polska S.A. 0 0 Stan zaciągniętego kredytu Zapłacone odsetki 28 0 Prowizja od kredytu zaliczona w koszty 39 0 Odsetki od kredytu były naliczane i płacone w cyklach miesięcznych. W działalności gospodarczej spółka wykorzystywała jeszcze w 2009 r. środki transportu objęte na zasadach leasingu. Leasingodawcą był Raiffeisen Leasing S.A. Umowy były podpisywane na okres trzyletni z prawem wykupu środka transportu przez firmę. Umowy leasingowe na środki transportu ilość środków transportu w leasingu 0 0 Wartość zobowiązań z tytułu leasingu* 0 0 Wartość rat leasingowych w okresach sprawozdawczych * wartość zobowiązań wynikająca z umów leasingu, obejmuje część kapitałową. W miesiącu listopadzie 2009 r. spółka zakończyła spłatę rat leasingowych oraz dokonała wykupu ostatnich, użytkowanych na zasadach leasingu środków transportu. 1

2 Spółka posiada aktywa przeznaczone do obrotu o wycenie rynkowej na dzień r Jednostki Udziałowe Funduszy Rynku Pieniężnego ( TFI Idea ) Akcje notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych Razem Zarówno Jednostki Udziałowe Funduszy Rynku Pieniężnego jak i Akcje notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych zostały wprowadzone do ksiąg rachunkowych na moment nabycia w cenach zakupu. Wyceny aktywów dokonuje się co kwartał a skutki różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych. Do 31 grudnia 2010 roku wszystkie jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych zostały sprzedane. Spółka nie posiada instrumentów finansowych zabezpieczających. Dodatkowa nota objaśniająca nr 2 Zobowiązania warunkowe W 2010 roku Qumak-Sekom SA nie posiadała zobowiązań warunkowych za wyjątkiem gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych. Na dzień r. aktywne były : - gwarancje dobrego wykonania robót na kwotę tys. zł - gwarancje usunięcia wad i usterek na kwotę tys. zł - gwarancje wadialne na kwotę tys. zł - gwarancja najemcy na kwotę 138 tys. euro Dodatkowa nota objaśniająca nr 3 Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. W okresach sprawozdawczych nie wystąpiły w Spółce żadne zobowiązania z tego tytułu. Dodatkowa nota objaśniająca nr 4 Informacje o działalności zaniechanej W okresach sprawozdawczych nie wystąpiło zaniechanie żadnego rodzaju działalności oraz nie przewiduje się zaniechania żadnej działalności w okresie następnym. Dodatkowa nota objaśniająca nr 5 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby Szczegółowe dane dotyczące zakupów środków trwałych przedstawia 18 nota raportu SAR. Dodatkowo Spółka poniosła nakłady na środki trwałe w budowie w kwocie 40 tys. na aplikacje CRM. Dodatkowa nota objaśniająca nr 6 Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne Nakłady inwestycyjne w okresach sprawozdawczych miały na celu odtworzenie dotychczasowych poziomów aktywów trwałych, a także uzupełnienia zabezpieczenia w sprzęt i środki transportu w związku ze zwiększaniem się zatrudnienia. Szczegółowe dane dotyczące zakupów środków trwałych przedstawia 18 nota raportu SAR. W zakresie planowanych nakładów Spółka zakłada tylko odtworzenie istniejących aktywów trwałych w kwocie tys. zł. W okresach sprawozdawczych Spółka nie ponosiła nakładów związanych z ochroną środowiska. Spółka nie planuje dokonywania tego typu nakładów w kolejnych okresach. Dodatkowa nota objaśniająca nr 7 Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi Dodatkowa nota objaśniająca nr 8 Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. 2

3 Dodatkowa nota objaśniająca nr 9 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe Razem Razem Pracownik biurowy Obsługa 3 3 Handlowcy Inżynierowie Konsultanci Programiści Dodatkowa nota objaśniająca nr 10 Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta Zarząd Andrzej Swolkień Jan Goliński Paweł Jaguś Aleksander Plata Rada Nadzorcza Bogdan Pilch Maciej Matusiak Andrzej Nehrebecki Wojciech Roztworowski 0 11 Rafał Twarowski Monika Hałupczak 24 0 Tomasz Krzysztofiak 10 8 Piotr Gawryś 24 0 Maciej Druto 24 0 Dodatkowa nota objaśniająca nr 11 Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym W okresach sprawozdawczych nie wystąpiły w Spółce tego typu zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia lub inne umowy zobowiązujące do świadczeń na rzecz Spółki jednostek od niej zależnych, współzależnych i z nią stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym. Dodatkowa nota objaśniająca nr 12 Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres W okresach sprawozdawczych nie wystąpiły tego typu zdarzenia. Dodatkowa nota objaśniająca nr 13 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. Po dacie bilansowej nie wystąpiły żadne inne zdarzenia mające wpływ na wynik finansowy za 2010 rok oraz na ocenę sytuacji majątkowo-finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2010 roku. Dodatkowa nota objaśniająca nr 14 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 3

4 Dodatkowa nota objaśniająca nr 15 Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, skorygowane wskaźnikiem inflacji. Ponieważ w latach objętych sprawozdaniem finansowym oraz danymi porównywalnymi skumulowany wskaźnik inflacji nie przekroczył 100% nie są przedstawiane sprawozdania finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji. Dodatkowa nota objaśniająca nr 16 Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i danych porównywalnych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Nie wystąpiły. Dodatkowa nota objaśniająca nr 17 Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego W 2010 roku nie dokonywano zmian w stosownych zasadach rachunkowości i sposobie sporządzania sprawozdania finansowego. Dodatkowa nota objaśniająca nr 18 Dokonane korekty błędów podstawowych Nie występowały błędy podstawowe. Dodatkowa nota objaśniająca nr 19 Możliwość kontynuacji działalności przez Spółkę Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności. Dodatkowa nota objaśniająca nr 20 Połączenie spółek Dodatkowa nota objaśniająca nr 21 Niestosowanie w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności. Dodatkowa nota objaśniająca nr 22 Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju). Dodatkowa nota objaśniająca nr 23 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów. Na dzień r. odpisy aktualizujące wartość zapasów wynoszą 426 tys. Dodatkowa nota objaśniająca nr 24 Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Dodatkowa nota objaśniająca nr 25 Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty. Dodatkowa nota objaśniająca nr 26 Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego, b) inne usługi poświadczające, c) usługi doradztwa podatkowego, d) pozostałe usługi. W dniu roku Spółka zawarła z Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. umowę o przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres roku, oraz o przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego sporządzonego za okres roku. 4

5 Za wykonanie wyżej wymienionych usług audytor otrzymał wynagrodzenie w wysokości ,00 zł netto (przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego) oraz w wysokości ,00 zł netto (badanie sprawozdania finansowego za 2010 rok). W roku 2010 spółka nie korzystała z doradztwa Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. w zakresie rachunkowości. Podmiot ten w latach nie świadczył dla Spółki żadnych innych usług. Dodatkowa nota objaśniająca nr 27 Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także informacje o procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych spółek za ostatni rok obrotowy. Warszawa, dnia 20 kwietnia 2011 roku 5